1、聯(lián)盛超市事業(yè)部門店盤點(diǎn)流程（試行）第一部分：流程說(shuō)明一、流程目的為規(guī)范聯(lián)盛超市門店各項(xiàng)盤點(diǎn)工作， 確保盤點(diǎn)準(zhǔn)確性； 加強(qiáng)庫(kù)存商品管理，了解門店庫(kù)存情況， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)門店各類別的損耗情況并采取措施；并為門店訂貨、采購(gòu)訂貨等提供正確依據(jù)。二、流程適用范圍本流程用于聯(lián)盛超市各業(yè)態(tài)門店非生鮮盤點(diǎn)工作、盈虧處理等。三、流程規(guī)則1、保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)、控制損耗是每個(gè)人的責(zé)任。門店和DC如果超過(guò)損耗控制目標(biāo)，將被審查并提交損耗總結(jié)報(bào)告。2、同一區(qū)域的同一業(yè)態(tài)門店應(yīng)使用相同的定期盤點(diǎn)和抽盤計(jì)劃，以便營(yíng)運(yùn)部、防損部比較相同商品大類在不同店之間的損耗和各門店的累計(jì)損耗，評(píng)估門店業(yè)績(jī)，采取改進(jìn)措施；3、各項(xiàng)盤點(diǎn)計(jì)劃一經(jīng)確認(rèn)

2、，沒(méi)有超市事業(yè)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總的批準(zhǔn)不能減少或變更。 如特殊原因需要取消或更改盤點(diǎn)類別，店長(zhǎng)應(yīng)報(bào)業(yè)態(tài)超市事業(yè)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)后執(zhí)行；4、要求各項(xiàng)盤點(diǎn)工作中所有的點(diǎn)數(shù)、資料必須是真實(shí)、準(zhǔn)確的，任何為減少損耗而進(jìn)行的虛假庫(kù)存調(diào)整都屬于嚴(yán)重過(guò)失行為；任何情況下，不得以白條抵庫(kù)（團(tuán)購(gòu)商品未入賬的須財(cái)務(wù)部書面知會(huì)）。5、所有盤點(diǎn)單據(jù)應(yīng)有經(jīng)手人簽字，單據(jù)流轉(zhuǎn)中應(yīng)有簽字交接；簽字須使用正楷簽名，禁止簡(jiǎn)寫或行草簽名；6、盤點(diǎn)結(jié)果必須在盤點(diǎn)日后三天內(nèi)進(jìn)行數(shù)據(jù)更正。四、流程涉及部分的主要職責(zé)1、超市事業(yè)部營(yíng)運(yùn)部：（ 1）與財(cái)務(wù)部共同確認(rèn)盤點(diǎn)日期；（ 2）總體協(xié)調(diào)盤點(diǎn)工作各項(xiàng)事務(wù)；（ 3）安排督導(dǎo)等人員于盤

3、點(diǎn)前及盤點(diǎn)中到門店進(jìn)行檢查、 監(jiān)督；（ 4）落實(shí)門店對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果的獎(jiǎng)懲工作。2、門店：（ 1）安排門店盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作；（ 2）劃分盤點(diǎn)區(qū)域，進(jìn)行盤點(diǎn)編組；（ 3）配置盤點(diǎn)人員、錄入人員；（ 4）對(duì)盤點(diǎn)人員進(jìn)行培訓(xùn)；（ 5）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過(guò)程的實(shí)施；（ 6）對(duì)盤點(diǎn)有盈虧的商品查找原因，落實(shí)責(zé)任人；（ 7）根據(jù)各大類盈虧情況，提出相關(guān)措施。3、超市事業(yè)部業(yè)務(wù)部：（ 1）對(duì)于商品資料進(jìn)行維護(hù)，于盤點(diǎn)前更正有誤的商品資料；（ 2）及時(shí)審批報(bào)損等相關(guān)單據(jù)；（ 3）協(xié)調(diào)門店盤點(diǎn)前的收退貨工作；（ 4）為配合盤點(diǎn)數(shù)據(jù)確認(rèn)工作，保證門店日常工作安排以及盤點(diǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，在盤點(diǎn)期間（盤點(diǎn)日至盤點(diǎn)單確認(rèn)日） 不安排轉(zhuǎn)類工作；

4、在盤點(diǎn)前一周至盤點(diǎn)日期間不安排較大型的促銷活動(dòng)及 DM更換。4、財(cái)務(wù)部：（ 1）負(fù)責(zé)與營(yíng)運(yùn)部共同確認(rèn)盤點(diǎn)日期，并擬定盤點(diǎn)計(jì)劃；（ 2）指導(dǎo)門店盤點(diǎn)工作，監(jiān)督盤點(diǎn)過(guò)程；（ 3）審核門店復(fù)核數(shù)據(jù)，確認(rèn)盤點(diǎn)差異表，交門店錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)；（ 4）與防損部一起隨機(jī)對(duì)異常差異調(diào)整結(jié)果進(jìn)行核查，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性；（ 5）有權(quán)對(duì)數(shù)據(jù)核查中差異較大的門店提出重新盤點(diǎn)的建議報(bào)告；（ 6）出具盤點(diǎn)報(bào)告。5、防損部：（ 1）監(jiān)督盤點(diǎn)過(guò)程，抽查盤點(diǎn)結(jié)果；（ 2）負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果和門店反饋的盈虧原因進(jìn)行抽查。（ 3）根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，做出損耗分析報(bào)告與改進(jìn)方法6、信息部：（ 1）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)程序及信息數(shù)據(jù)維護(hù)；（ 2）負(fù)責(zé)對(duì)門店 P

5、OS機(jī)錄入人員的操作培訓(xùn)工作；（ 3）負(fù)責(zé)及時(shí)處理盤點(diǎn)工作中發(fā)生的信息故障。7、人力資源部：（ 1）根據(jù)經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的各項(xiàng)盤點(diǎn)處理意見扣取盤點(diǎn)賠款，（ 2）向營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)部反饋扣款情況（實(shí)扣及未扣部分） 。第二部分：定期盤點(diǎn)流程一、盤點(diǎn)方式及安排1、原則上盤點(diǎn)安排為每?jī)稍拢ɑ蛉齻€(gè)月）進(jìn)行一次全場(chǎng)盤點(diǎn)，以及年終盤點(diǎn)。2、采用關(guān)門盤點(diǎn)的方式，于晚上營(yíng)業(yè)結(jié)束后到次日正式營(yíng)業(yè)前時(shí)段進(jìn)行盤點(diǎn)。二、盤點(diǎn)組織1、盤點(diǎn)總指揮：由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任，執(zhí)行總指揮：由超市事業(yè)部總經(jīng)理?yè)?dān)任， 負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮， 督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。2、門店盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人：由各門店店長(zhǎng)擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。

6、3、監(jiān)盤人：由盤點(diǎn)總指揮委派人員：防損部、超市營(yíng)運(yùn)部督導(dǎo)、財(cái)務(wù)部人員組成，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)前檢查盤點(diǎn)準(zhǔn)備情況，盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，抽查門店查找盈虧原因的真實(shí)性。三、制定盤點(diǎn)計(jì)劃1、股份公司財(cái)務(wù)部提前一個(gè)月確定盤點(diǎn)計(jì)劃并傳至各門店。超市營(yíng)運(yùn)部根據(jù)實(shí)際情況提前確認(rèn)盤點(diǎn)日期， 由財(cái)務(wù)部制定盤點(diǎn)計(jì)劃報(bào)超市事業(yè)部及股份公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審批后， 傳各相關(guān)部門作好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作。2、門店店長(zhǎng)根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃組織盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，主要包括：（ 1）劃分盤點(diǎn)區(qū)域，進(jìn)行盤點(diǎn)編組，確定各盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人和盤點(diǎn)人員、錄入人員；（ 2）員工培訓(xùn)；（ 3）盤點(diǎn)演習(xí)；（ 4）賣場(chǎng)陳列準(zhǔn)備、商品預(yù)盤工作；（ 5）盤點(diǎn)日前后人員排班；（ 6）盤點(diǎn)物料和設(shè)

7、備準(zhǔn)備。四、盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作1、盤點(diǎn)人員培訓(xùn)。盤點(diǎn)培訓(xùn)包括門店各大類主管、客服主管、核算員、店操員以及所有員工含導(dǎo)購(gòu)員； IT 對(duì)錄入人員進(jìn)行職責(zé)培訓(xùn)、 POS機(jī)錄入操作、盤點(diǎn)單核對(duì)等基本技巧的培訓(xùn)。2、盤點(diǎn)演習(xí)。門店店長(zhǎng)在盤點(diǎn)前應(yīng)當(dāng)安排盤點(diǎn)演習(xí)，演習(xí)后應(yīng)對(duì)演習(xí)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行再培訓(xùn)， 直至全體參加盤點(diǎn)人員掌握盤點(diǎn)方法；盤點(diǎn)培訓(xùn)和演習(xí)應(yīng)事先排班，以不影響正常銷售為原則。3、商品準(zhǔn)備。（ 1）各大類主管 / 倉(cāng)保員在盤點(diǎn)前十五天開始做商品整理， 與各層級(jí)業(yè)務(wù)部溝通， 將積壓庫(kù)存、破損商品進(jìn)行退貨、 重新包裝或削價(jià)、出清、報(bào)損處理，清理退貨區(qū)商品，以減少不必要的庫(kù)存盤點(diǎn)數(shù)量。（ 2）整理貨架，每個(gè)商品

8、都須有對(duì)應(yīng)的標(biāo)價(jià)簽，保證每一個(gè)商品都能通過(guò)編碼或條碼識(shí)別。4、商品預(yù)盤。（ 1）預(yù)盤范圍：小庫(kù)、周轉(zhuǎn)倉(cāng)、地柜、超市貨架上整箱（件）以及預(yù)存貨區(qū)的商品；（ 2）預(yù)盤時(shí)間：盤點(diǎn)日前一天完成 （預(yù)存貨區(qū)、地柜商品的預(yù)盤在盤點(diǎn)當(dāng)天完成）；編號(hào)規(guī)則：倉(cāng)庫(kù)編號(hào)以 CK打頭，按順序編號(hào)，比如： CK01-001，CK02-001；寄存?zhèn)}編號(hào)以 JC 打頭，按順序編號(hào)，比如： JC-001，JC-002；地柜編號(hào)以 DG打頭，按順序編號(hào)，比如：DG-001，DG-002；（ 3）預(yù)盤方法：對(duì)所有符合預(yù)盤地的商品原來(lái)的庫(kù)存卡必須清理完畢后，對(duì)每件商品均必須重新做好商品庫(kù)存卡 （如果遇到特殊情況需要緊急出貨的，

9、必須在庫(kù)存卡上清晰減去出貨商品的數(shù)量， 以防止虛增庫(kù)存）。根據(jù)門店盤點(diǎn)編組安排， 按商品陳列順序整理商品 （從上至下，由左至右），按其編號(hào)順序抄寫“商品盤點(diǎn)表” （如果遇到特殊情況需要緊急出貨的，必須在預(yù)盤表上清晰減去出貨商品的數(shù)量，以防止虛增庫(kù)存）并簽名；每一盤點(diǎn)組內(nèi)流水號(hào)必須是唯一且連號(hào)，不允許漏號(hào)；（ 4）每張預(yù)盤點(diǎn)單據(jù)上的商品順序、條碼和商品品名門店必須安排專人進(jìn)行逐一核對(duì)無(wú)誤后方可貼在相應(yīng)區(qū)域；（ 5）填制要求：填制流水號(hào)在“商品盤點(diǎn)表”上的“序號(hào)”欄內(nèi)（組別號(hào) +商品流水號(hào)），然后對(duì)商品進(jìn)行盤點(diǎn)并按單上所列項(xiàng)目填寫（編碼、條碼、預(yù)盤數(shù)量、預(yù)盤時(shí)間、預(yù)盤人） 。（ 6）在盤點(diǎn)日兩天前

10、防損部和財(cái)務(wù)部對(duì)其進(jìn)行檢核，檢核數(shù)量為所有預(yù)盤表的 10%，當(dāng)有超過(guò)所檢核的預(yù)盤表的商品品名、條碼和順序超過(guò) 10%不合格時(shí)，下令預(yù)盤表無(wú)效，要求重新給予處理（ 7）預(yù)盤結(jié)束后，如商品有發(fā)生增減變動(dòng)，必須在“商品盤點(diǎn)表”中“入庫(kù)（ +）”和“出庫(kù)（ - ）”欄登記增減數(shù)量，并結(jié)出庫(kù)存數(shù)量，庫(kù)存卡同步作調(diào)整，以便確保預(yù)盤表的庫(kù)存數(shù)量與實(shí)物數(shù)相符?！吧唐房山y(tǒng)一采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列。（ 8）所有預(yù)盤的區(qū)域在盤點(diǎn)日當(dāng)天前完成盤點(diǎn)（但是不得提前一天以上），盤點(diǎn)表完成后門店必須張貼已盤點(diǎn)請(qǐng)勿動(dòng)的標(biāo)識(shí)，如遇緊急情況出貨， 須由財(cái)務(wù)部授權(quán)才能夠進(jìn)行， 否則按照較嚴(yán)重過(guò)失以上處理5、賣場(chǎng)商品盤點(diǎn)的準(zhǔn)備工作（ 1）

11、店長(zhǎng)對(duì)賣場(chǎng)區(qū)域的劃分工作按照商品陳列動(dòng)線貨架（H-S-XX或 H-F-XX 標(biāo)示）、端架（ N-S-XX 或 N-F-XX 標(biāo)示）、堆頭（ D-S-XX 或D-F-XX 標(biāo)示）、逐一進(jìn)行區(qū)域劃分，編制盤點(diǎn)清單和數(shù)量編號(hào)，每一盤點(diǎn)組內(nèi)流水號(hào)必須是唯一且連號(hào)， 不允許漏號(hào)， 核算員對(duì)編號(hào)進(jìn)行逐一審核；動(dòng)線貨架以入口區(qū)為起點(diǎn)。端架、貨架以節(jié)為單位，堆頭不能超過(guò)四個(gè)連在一起。（ 2）門店在一周前編寫好盤點(diǎn)順序圖和組內(nèi)流水序號(hào)并張貼在相應(yīng)的位置，門店區(qū)域主管負(fù)責(zé)核查本區(qū)域的流水編制是否有遺漏或重復(fù)的號(hào)碼出現(xiàn)；門店防損部對(duì)該項(xiàng)工作進(jìn)行逐一檢核；（ 3）區(qū)域圖一旦確認(rèn)后，任何人無(wú)權(quán)對(duì)門店商品陳列位置進(jìn)行調(diào)整

12、，直至盤點(diǎn)結(jié)束后方可進(jìn)行。 門店各大類主管負(fù)責(zé)安排人員根據(jù)組類流水序號(hào)抄寫手工盤點(diǎn)表按照從上至下， 從左至右按照 Z 字型進(jìn)行抄寫盤點(diǎn)表，每份盤點(diǎn)表按照一式兩份（紅白二聯(lián)）并且每份盤點(diǎn)表必須保留三行空位， 所有盤點(diǎn)表抄完后按照部門的編號(hào)流水順序進(jìn)行保存；門店部類主管對(duì)已經(jīng)抄寫好的盤點(diǎn)表安排人員按照抄寫順序進(jìn)行逐一核對(duì)商品條碼和商品順序， 確保準(zhǔn)確無(wú)誤， 并按照編號(hào)流水順序進(jìn)行保存，由門店核算員進(jìn)行妥善保管。（ 4）財(cái)務(wù)部監(jiān)盤人員在盤點(diǎn)日當(dāng)天晚上八點(diǎn)以前到達(dá)門店，隨機(jī)抽取 10%的手工盤點(diǎn)表，按照商品的所在區(qū)域進(jìn)行進(jìn)行商品條碼和商品順序進(jìn)行逐一核實(shí)，如發(fā)現(xiàn)所抽查的手工盤點(diǎn)表錯(cuò)誤率超過(guò)10%時(shí)，有

13、權(quán)宣布該次盤點(diǎn)準(zhǔn)備失敗。 報(bào)事業(yè)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人后重新確認(rèn)盤點(diǎn)時(shí)間。6、業(yè)務(wù)單據(jù)處理。（ 1）盤點(diǎn)前，門店收貨組對(duì)于與盤點(diǎn)項(xiàng)目有關(guān)的未補(bǔ)、未確認(rèn)單據(jù)及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)單、審核；（ 2）盤點(diǎn)當(dāng)晚須及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行確認(rèn)；（ 3）對(duì)于無(wú)法及時(shí)補(bǔ)單或補(bǔ)確認(rèn)的單據(jù)，門店必須在盤點(diǎn)前通知財(cái)務(wù)和門店核算員審計(jì)。7、盤點(diǎn)區(qū)域劃分門店在盤點(diǎn)前一周根據(jù)門店樓層及商品布局情況，將賣場(chǎng)、理貨區(qū)、小庫(kù)、周轉(zhuǎn)倉(cāng)等存貨地劃分為若干個(gè)盤點(diǎn)區(qū)域。劃分各區(qū)域時(shí)需要注意均衡各盤點(diǎn)區(qū)域的工作量。8、盤點(diǎn)編組門店根據(jù)盤點(diǎn)區(qū)域及人員情況，確認(rèn)盤點(diǎn)組數(shù)及人員安排， 于盤點(diǎn)日前四個(gè)工作日將盤點(diǎn)編組資料傳財(cái)務(wù)部審計(jì)。盤點(diǎn)編組劃分原則：（ 1）

14、一個(gè)盤點(diǎn)小組只能盤一個(gè)存貨地，不允許小庫(kù)與賣場(chǎng)商品混在一組進(jìn)行盤點(diǎn)；（ 2）盤點(diǎn)分組時(shí)應(yīng)均衡各小組的工作量，盤點(diǎn)前，應(yīng)在各盤點(diǎn)區(qū)域標(biāo)識(shí)盤點(diǎn)編組號(hào)及具體盤點(diǎn)人員、抽查人員。8、盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作檢查（ 1）營(yíng)運(yùn)督導(dǎo)、防損部、財(cái)務(wù)須對(duì)門店盤點(diǎn)準(zhǔn)備情況進(jìn)行檢查；（ 2）督導(dǎo)主要針對(duì)商品預(yù)盤情況、賣場(chǎng)商品準(zhǔn)備情況、各存貨地陳列情況、商品資料情況、物料準(zhǔn)備、培訓(xùn)準(zhǔn)備及實(shí)施等進(jìn)行檢查；財(cái)務(wù)主要針對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)、盤點(diǎn)分類、編組、手工盤點(diǎn)單編號(hào)等情況進(jìn)行檢查；防損部針對(duì)整體準(zhǔn)備情況進(jìn)行檢查；（ 3）對(duì)于不符合要求、盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作不足的情況，檢查人需反饋至盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人及門店盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際情況做出整改或終止盤點(diǎn)的建議。五

15、、盤點(diǎn)申請(qǐng)單1、門店店操員于盤點(diǎn)日上午10:00 前，根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃中相關(guān)存貨地、大類信息制作及審核盤點(diǎn)申請(qǐng)單；六、盤點(diǎn)總控臺(tái)人員（2-4 人）盤點(diǎn)總控臺(tái)人員的工作重點(diǎn)是維持整個(gè)盤點(diǎn)秩序，隨時(shí)掌握整個(gè)盤點(diǎn)工作進(jìn)度。（一）、崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)手工盤點(diǎn)表的發(fā)放，按各組盤點(diǎn)進(jìn)度填制盤點(diǎn)進(jìn)度狀況表及按盤點(diǎn)指揮人員的指示對(duì)拆分組進(jìn)行組號(hào)編制。2、負(fù)責(zé)手工盤點(diǎn)表的回收和紅白聯(lián)的數(shù)據(jù)核對(duì)。3、負(fù)責(zé)手工盤點(diǎn)表白聯(lián)交錄入員錄入前后的傳遞。4、負(fù)責(zé)裝訂錄入員打印出來(lái)的“盤點(diǎn)錄入收銀小票”，并負(fù)責(zé)該表修改前后的傳遞。5、負(fù)責(zé)整理所發(fā)放的盤點(diǎn)表收回中是否有遺漏和完整（禁止有盤點(diǎn)表丟失的現(xiàn)象）（二）操作流程1、整理手工盤點(diǎn)

16、表，紅白聯(lián)分開，按照紅白聯(lián)的分組情況逐一發(fā)放給各盤點(diǎn)小組；2、根據(jù)盤點(diǎn)進(jìn)度情況填制盤點(diǎn)進(jìn)度狀況表，填制要求：（ 1）在“組號(hào)”欄從第 1組順序填寫；（ 2）盤點(diǎn)人員每組領(lǐng)取手工“盤點(diǎn)表”一份及紅筆時(shí)，在相應(yīng)組號(hào)的“領(lǐng)表人”欄簽名；（ 3）根據(jù)各盤點(diǎn)組所在狀況信息在各狀態(tài)欄上劃“” ，表示此步驟已完成。3、對(duì)需拆分組別進(jìn)行組號(hào)的編制，編制方法：將原組號(hào)保留，在原組號(hào)基礎(chǔ)上進(jìn)行拆分。例如：拆分73 組為三個(gè)組，新組號(hào)的編制方法為： 73-3-1 組； 73-3-2 組； 73-3-3 組。4、收回完成實(shí)物盤點(diǎn)的手工“盤點(diǎn)表”紅白聯(lián)進(jìn)行逐一復(fù)核。檢查符合要求進(jìn)行登記， 后傳錄入員錄入； 對(duì)于紅白聯(lián)數(shù)

17、據(jù)出現(xiàn)差異的，對(duì)差異商品下面畫紅線，安排防損人員拿白聯(lián)去核查差異商品，防損員用紅筆寫出所盤點(diǎn)商品的數(shù)量，并用“”劃掉原來(lái)的商品數(shù)量并簽名，總控臺(tái)人員將其與抽查人員抽查的紅聯(lián)進(jìn)行比對(duì)，如果數(shù)量一致，傳錄入人員錄入；如果數(shù)量不一致，安排防損人員與抽查人員共同對(duì)該商品核查， 確認(rèn)最終數(shù)量后交回總控人員。對(duì)于進(jìn)行拆分組的組別，按新拆分的盤點(diǎn)組號(hào)安排不同ID的收銀員分別錄入。初盤表收回后才能發(fā)放復(fù)盤表。拆分組必須全部抽盤。5、接到錄入完畢的手工盤點(diǎn)表，安排核對(duì)人員根據(jù)打印出來(lái)的收銀小票進(jìn)行逐一核對(duì)，無(wú)誤后對(duì)該有效盤點(diǎn)表按照收銀小票- 白聯(lián)交盤點(diǎn)總控臺(tái)，總控臺(tái)人員將其按照收銀小票- 白聯(lián)紅聯(lián)的順序裝訂在一

18、起；盤點(diǎn)總控臺(tái)按照部門流水號(hào)順序?qū)υ急磉M(jìn)行封存；對(duì)已拆分組的組別， 在通知后臺(tái)打印盤點(diǎn)錄入表時(shí)，必須同時(shí)報(bào)新組號(hào)和收銀員 ID號(hào)；6、收回盤點(diǎn)人員核對(duì)完畢的手工盤點(diǎn)表、“盤點(diǎn)錄入收銀小票”及紅筆后，對(duì)盤點(diǎn)表進(jìn)行整理。7、根據(jù)部門組號(hào)大小順序整理所有盤點(diǎn)單，傳核算員封存（盤點(diǎn)表必須保持 1年）。七、實(shí)物盤點(diǎn)（一）崗位職責(zé)1、盤點(diǎn)人員：（ 1）負(fù)責(zé)本組商品的歸類整理、點(diǎn)數(shù)和填制手工盤點(diǎn)表；（ 2）在總控臺(tái)領(lǐng)取本組的手工盤點(diǎn)表。（ 3）根據(jù)抽查人員的安排到其他組做好交叉復(fù)核工作。2、抽查人員（由防損、門店管理人員組成）：（ 1）檢查盤點(diǎn)小組商品歸類整理符合要求后，給盤點(diǎn)小組簽發(fā)領(lǐng)取手工表通知；（

19、2）當(dāng)盤點(diǎn)小組交叉復(fù)核完畢后，用紅聯(lián)對(duì)所盤商品進(jìn)行隨機(jī)抽查；（二）操作流程：營(yíng)業(yè)結(jié)束后，門店盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召集所有參加盤點(diǎn)的員工到指定的地點(diǎn)集合，講解盤點(diǎn)要求。盤點(diǎn)人員、抽查人員按要求進(jìn)入盤點(diǎn)區(qū)域，進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)。1、商品整理（ 1）根據(jù)商品的陳列順序?qū)ω浖苷故旧唐愤M(jìn)行整理， 并檢查 “組號(hào)+順序號(hào)”是否完好；（ 2）盤點(diǎn)應(yīng)“見物盤物”，商品整理應(yīng)遵循從上至下，由左至右的順序進(jìn)行；（ 3）盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)注意以所盤商品的銷售單位作為一個(gè)盤點(diǎn)計(jì)數(shù)單位。2、抄錄手工“盤點(diǎn)表”（ 1）商品整理完畢，到門店盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人領(lǐng)取手工“盤點(diǎn)表”按編號(hào)順序?qū)⑸唐分鹨怀浭止ぁ氨P點(diǎn)表” ；（ 2）書寫要求規(guī)范、清晰。數(shù)字寫錯(cuò)需要

20、更改時(shí)，采用劃線更正法。將原錯(cuò)誤數(shù)字的正中劃兩橫線 （盤點(diǎn)人員在初盤中的更正用紅筆劃線），將正確數(shù)字在旁邊填寫并簽名，不允許亂涂、挖補(bǔ)等。3、復(fù)盤（紅聯(lián)）人員同上操作。4、商品抽查。由抽查人員對(duì)盤點(diǎn)總控臺(tái)對(duì)紅白聯(lián)已核對(duì)完畢的商品用紅聯(lián)進(jìn)行抽查，每抽查一個(gè)商品必須在手工“盤點(diǎn)表”上的“抽查”欄注明“”，抽查比率 20%，其中以物查表 10%，以表查物 10%。抽查過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)有誤，更正方法同上，抽查完畢后抽查人員在手工“盤點(diǎn)表”上簽名，交盤點(diǎn)小組人員送盤點(diǎn)總控臺(tái)更正錄入，盤點(diǎn)總控臺(tái)人員檢查手工盤點(diǎn)表的簽名是否齊全（盤點(diǎn)人、復(fù)核人、抽查人）。5、核對(duì)“盤點(diǎn)錄入收銀小票”手工“盤點(diǎn)表”由錄入員錄入后

21、并打印出相應(yīng)的“盤點(diǎn)錄入收銀小票”交盤點(diǎn)小組人員進(jìn)行核對(duì)，如在核對(duì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有誤，則進(jìn)行更正，更正方法：（ 1）對(duì)商品編碼（或條碼）輸錯(cuò)、數(shù)量輸錯(cuò)，進(jìn)行更正錄入；（ 2）對(duì)重復(fù)錄入的，給予及時(shí)更正（ 3）漏輸或編碼（條碼）前標(biāo)有“？”的商品由盤點(diǎn)人員核實(shí)正確的商品編碼（或條碼） 、數(shù)量后，重新錄入；（ 4）手工“盤點(diǎn)表”和“盤點(diǎn)錄入收銀小票”核對(duì)完畢后交盤點(diǎn)總控臺(tái)工作人員。6、商品還原經(jīng)門店盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人同意，將商品還原。八、盤點(diǎn)表錄入（一）錄入員崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)按手工盤點(diǎn)表的順序錄入商品盤點(diǎn)資料。（二）操作流程：1、盤點(diǎn)總控臺(tái)人員將抽查完畢的手工盤點(diǎn)表傳錄入員，錄入員按照手工盤點(diǎn)表的順序逐一錄入，

22、在錄入時(shí)如發(fā)現(xiàn)編碼（或條碼）錯(cuò)誤無(wú)法錄入的，應(yīng)在手工“盤點(diǎn)表”的錯(cuò)誤編碼（或條碼）前用紅筆標(biāo)記“？”，錄入完畢后在手工“盤點(diǎn)表”上簽名傳回盤點(diǎn)總控臺(tái)工作人員。2、拆分組號(hào)的錄入要求為：錄入的組號(hào)為拆分前的組號(hào)，即原組號(hào)。錄入完成后， 錄入的收銀員須在手工盤點(diǎn)表錄入員簽名處同時(shí)寫明 ID號(hào)和姓名。拆分的盤點(diǎn)組號(hào)必須安排不同ID的收銀員分別錄入。3、錄入員在錄入一組完畢后，必須將電腦返回錄入前狀態(tài)，待下一組錄入時(shí)再錄入預(yù)盤表號(hào)、 組號(hào)及口令， 決不允許錄入員將同一組號(hào)的盤點(diǎn)表分拆給其他人員錄入；九、盤點(diǎn)紀(jì)律1、對(duì)盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作未按要求完成的門店盤點(diǎn)責(zé)任人，應(yīng)追究其管理責(zé)任。2、各參加盤點(diǎn)的人員在盤點(diǎn)

23、過(guò)程中不允許隨意走動(dòng)，禁止串崗、閑談，所負(fù)責(zé)的區(qū)域完成盤點(diǎn)后， 盤點(diǎn)人員必須向總控臺(tái)人員報(bào)告完成工作，并由總控臺(tái)人員布置下一步工作或其他安排，不得影響其他人員的工作。3、所有參與盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)過(guò)程中遇到問(wèn)題時(shí)，嚴(yán)禁自作主張，應(yīng)向盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人或抽查人咨詢解決。4、在盤點(diǎn)時(shí)，監(jiān)盤人員必須在現(xiàn)場(chǎng)巡視，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止違規(guī)操作現(xiàn)象，確保盤點(diǎn)順利進(jìn)行。5、門店各業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)傳單，對(duì)故意壓?jiǎn)位蛴袉?wèn)題單據(jù)不及時(shí)處理的將追究其責(zé)任，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。6、對(duì)盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)過(guò)程中錯(cuò)盤、錄入員錄入錯(cuò)誤、抽查人員、盤點(diǎn)總控臺(tái)人員工作失職的情況根據(jù)造成影響的大小給予輕度過(guò)失、較嚴(yán)重過(guò)失、嚴(yán)重過(guò)失。十、盤點(diǎn)后續(xù)處理1、門店

24、店操員在開業(yè)前打印出盤點(diǎn)盈虧差異表（一式兩聯(lián)紅白聯(lián)）交核算員， 核算員將白聯(lián)傳門店店長(zhǎng)、紅聯(lián)傳駐店防損員分別進(jìn)行差異核實(shí)。店長(zhǎng)和防損查找完畢后分別交回核算員， 核算員再將盤點(diǎn)差異單（一式兩份）按順序分別交財(cái)務(wù)部核實(shí)。財(cái)務(wù)部審核有差異的交回門店，門店店長(zhǎng)與防損共同確認(rèn)商品數(shù)量，再交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部審核完畢后， 將數(shù)據(jù)返回門店， 門店根據(jù)財(cái)務(wù)部確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)結(jié)果的確認(rèn)。如不屬于公司抽查的門店， 店長(zhǎng)和防損查找完畢后分別交回核算員，核算員核實(shí)盤點(diǎn)差異單 （一式兩份），有差異的交回店長(zhǎng)和防損，由門店店長(zhǎng)與防損再次查找確認(rèn)商品數(shù)量。 確認(rèn)后根據(jù)確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)結(jié)果的確認(rèn)。2、門店店長(zhǎng)為盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人，根

25、據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃實(shí)施盤點(diǎn)，負(fù)責(zé)安排門店人員在盤點(diǎn)日后三天內(nèi)查找商品盈虧原因并反饋至門店核算員、財(cái)務(wù)部和股份公司防損部。 對(duì)于單品盈虧在 1000元以上的，由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)查找原因。未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)查找并反饋盈虧原因、或在盈虧報(bào)告出具后反饋原因的，將不對(duì)其進(jìn)行調(diào)整，須按照盈虧規(guī)定進(jìn)行處理。3、防損部應(yīng)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果及門店反饋原因進(jìn)行抽查，以確認(rèn)盤點(diǎn)的可靠性。4、盤點(diǎn)結(jié)果必須在盤點(diǎn)日后的三天內(nèi)進(jìn)行最終審核。財(cái)務(wù)部根據(jù)審核的盤點(diǎn)結(jié)果出具盤點(diǎn)報(bào)告報(bào)股份公司總經(jīng)理、超市事業(yè)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。 股份公司總經(jīng)理逐店對(duì)盤點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)或賠償進(jìn)行審批。5、門店在接到審批的盤點(diǎn)報(bào)告后一周內(nèi)，對(duì)有盈虧的商品提出處理意見。6、門店的各

26、部門主管配合盤點(diǎn)準(zhǔn)備、人員培訓(xùn)，對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn)行復(fù)盤、安排本部門人員排班。 根據(jù)盤點(diǎn)盈虧情況做出本部門防損改進(jìn)方案上報(bào)店長(zhǎng)。6、門店防損部在盤點(diǎn)報(bào)告出來(lái)一周內(nèi)向門店店長(zhǎng)提出門店損耗的控制具體措施7、股份公司防損部在盤點(diǎn)報(bào)告出具后十天內(nèi)召開盤點(diǎn)損耗分析與改進(jìn)會(huì)議8、股份公司財(cái)務(wù)部和股份公司防損部在盤點(diǎn)報(bào)告出來(lái)后一周內(nèi)，可隨機(jī)根據(jù)門店數(shù)據(jù)情況對(duì)門店的差異找尋結(jié)果進(jìn)行檢核，對(duì)差異校正誤差大于校正金額的5%時(shí)，可視情節(jié)輕重給予門店店長(zhǎng)相應(yīng)處理。如發(fā)現(xiàn)門店在差異中弄虛作假的， 對(duì)店長(zhǎng)和駐店防損負(fù)責(zé)人按照不誠(chéng)信行為予以處理第三部分：商品抽盤流程一、抽盤目的：對(duì)定期盤點(diǎn)的輔助盤點(diǎn)模式。其目的主要通過(guò)對(duì)門店庫(kù)存

27、商品的抽查盤點(diǎn)， 對(duì)易損耗以及各品類商品滾動(dòng)抽查，將各品類賬實(shí)不符的情況降低， 及時(shí)調(diào)整商品庫(kù)存， 為IT 系統(tǒng)自動(dòng)訂貨和區(qū)域采購(gòu)訂貨提供正確信息；及時(shí)發(fā)現(xiàn)損耗、 確認(rèn)損耗并采取補(bǔ)救措施。二、抽盤組織1、財(cái)務(wù)部專設(shè)抽盤組負(fù)責(zé)抽盤總體組織工作、盤點(diǎn)結(jié)果匯總、分析工作。其主要工作職責(zé)：（ 1）制定商品抽盤工作計(jì)劃，檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)門店日常抽盤工作，保證商品抽盤工作的正常進(jìn)行， 及時(shí)向公司匯報(bào)抽盤工作中發(fā)現(xiàn)的各種問(wèn)題，提出合理化建議；（ 2）按月匯總各門店的抽盤盈虧情況，編制抽盤簡(jiǎn)報(bào)，總體分析門店商品盈虧情況。（ 3）監(jiān)督系統(tǒng)庫(kù)存三級(jí)賬的有效運(yùn)行，總體協(xié)調(diào)處理商品庫(kù)存的異常情況及存貨管理問(wèn)題。2、區(qū)

28、域財(cái)務(wù)部設(shè)抽盤專職人員，其主要工作職責(zé)：（ 1）根據(jù)抽盤工作計(jì)劃抽取商品，發(fā)往各門店店長(zhǎng)；（ 2）匯總、分析各各門店抽盤結(jié)果，對(duì)各門店商品管理中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)建議；（ 3）負(fù)責(zé)對(duì)門店上報(bào)商品抽盤結(jié)果處理報(bào)告的財(cái)務(wù)審核工作；（ 4）負(fù)責(zé)對(duì)各抽盤相關(guān)資料的保管及存檔工作。3、盤點(diǎn)人員：由財(cái)務(wù)部、防損部、門店店長(zhǎng)、門店人員組成。門店店長(zhǎng)主要工作職責(zé)：（ 1）負(fù)責(zé)抽盤準(zhǔn)備及盤點(diǎn)抽查工作；（ 2）協(xié)助門店查找商品盈虧原因；（ 3）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)后的賬實(shí)差核對(duì)以及電腦時(shí)點(diǎn)庫(kù)存調(diào)整；（ 4）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)報(bào)告的編制工作；（ 5）負(fù)責(zé)審批后相關(guān)報(bào)告的單據(jù)傳遞工作。防損部主要工作職責(zé)：（ 1）負(fù)責(zé)盤點(diǎn)抽查工作；（ 2）

29、協(xié)助門店查找商品盈虧原因；（ 3）負(fù)責(zé)對(duì)差異表紅聯(lián)的盤點(diǎn)工作（ 4）負(fù)責(zé)對(duì)門店上報(bào)原因、復(fù)盤數(shù)據(jù)抽查工作，確保盤點(diǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性；（ 5）根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果分析防損效果，制定防損措施；門店主要工作職責(zé)：（ 1）根據(jù)門店核算員的盤點(diǎn)清單，安排盤點(diǎn)人員，進(jìn)行盤點(diǎn)工作；（ 2）負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)盈虧原因進(jìn)行查找；（ 3）負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行處理，落實(shí)相關(guān)責(zé)任人；（ 4）根據(jù)抽盤結(jié)果，制定相關(guān)措施。三、抽盤時(shí)間：上午 8:30 開始盤點(diǎn)至抽盤完畢， 原則上于上午 17：00前完成。如有特殊需求可安排夜間營(yíng)業(yè)結(jié)束后盤點(diǎn)。四、抽盤范圍及數(shù)量：門店庫(kù)存商品，每周抽取 1-2 次，每次抽取20-30 個(gè)品種。五、抽盤計(jì)劃財(cái)務(wù)部抽

30、盤組負(fù)責(zé)制定總體盤點(diǎn)計(jì)劃， 發(fā)往各門店店長(zhǎng)。 店長(zhǎng)在根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃抽取商品，確定盤點(diǎn)范圍，安排配合工作。抽盤計(jì)劃制定原則：（ 1）針對(duì)定期盤點(diǎn)盈虧金額較大的類別及單品進(jìn)行盤點(diǎn)，以達(dá)到清理定期盤點(diǎn)錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)、跟蹤盤虧率較大商品盈虧情況的目的；（ 2）對(duì)易盜商品（奶粉、收銀貨架小商品等） 、貴重商品等定期輪換盤點(diǎn)，對(duì)各門店之間進(jìn)行比較，分析防損效果；（ 3）對(duì)于各門店開單銷售區(qū)進(jìn)行盤點(diǎn)，定期對(duì)于交接班本進(jìn)行抽查，及時(shí)了解柜臺(tái)對(duì)于交接班本的操作狀況；（ 4）對(duì)超市及小庫(kù)價(jià)值較高的商品不定期進(jìn)行抽查；（ 5）對(duì)于顧客退換貨商品、削價(jià)商品不定期進(jìn)行抽查；（ 6）根據(jù)防損、采購(gòu)或門店臨時(shí)要求進(jìn)行抽盤；（ 7

31、）節(jié)假日、司慶等銷售高峰期、促銷活動(dòng)期不安排盤點(diǎn)。六、抽盤具體程序：1、財(cái)務(wù)部于盤點(diǎn)日前一工作日將盤點(diǎn)計(jì)劃發(fā)送門店店長(zhǎng)、防損部；防損部安排參加抽盤的防損人員。2、抽盤人員進(jìn)入門店進(jìn)銷存系統(tǒng)按計(jì)劃選取指定的類別及數(shù)量，抽取商品品種或按盤點(diǎn)計(jì)劃中指定的品種逐一錄入系統(tǒng)并打印“商品抽盤清單”。3、門店、防損部根據(jù)需要可提出單品盤點(diǎn)申請(qǐng)。具體程序?yàn)椋海?1）申請(qǐng)人填寫好“單品盤點(diǎn)申請(qǐng)表” （該表一式二聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)務(wù)部，第二聯(lián)申請(qǐng)人）后交門店長(zhǎng)（防損部由駐店防損負(fù)責(zé)人）審核簽名；再由柜臺(tái)人員將手續(xù)完備的“單品盤點(diǎn)申請(qǐng)表”傳門店核算員。（ 2）核算員在接到 “單品盤點(diǎn)申請(qǐng)表”后將安排時(shí)間進(jìn)行抽盤，對(duì)因緊急

32、原因（如：急需退貨）需及時(shí)調(diào)整電腦庫(kù)存的商品可先進(jìn)行調(diào)整后再查找原因。4、核算員于盤點(diǎn)日前一日下午五點(diǎn)鐘（封閉柜、小庫(kù)商品于盤點(diǎn)日，抽盤開始前的半小時(shí)）將“商品抽盤清單”傳門店部門主管。5、門店部門主管在收到“商品抽盤清單”后，及時(shí)安排參加盤點(diǎn)的人員做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備。各商品部門主要盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作包括：（ 1）應(yīng)安排最了解商品的員工與核算員溝通（例如：庫(kù)存位置，非正常狀況等），并安排員工和核算員組成盤點(diǎn)小組，部門主管應(yīng)提前做好人員排班準(zhǔn)備；（ 2）賣場(chǎng)員工將所有零散商品必須返回陳列區(qū)，以避免盤點(diǎn)錯(cuò)誤；（ 3）銷售區(qū)商品應(yīng)有一一對(duì)應(yīng)的正確的標(biāo)價(jià)簽；（ 4）在盤點(diǎn)當(dāng)日，各部門主管應(yīng)向核算員反映與盤點(diǎn)項(xiàng)目有

33、關(guān)的未確認(rèn)的各種業(yè)務(wù)單據(jù)。6、核算員、防損人員、部門主管以及盤點(diǎn)人員應(yīng)于八點(diǎn)半到達(dá)盤點(diǎn)區(qū)域集合。7、核算員在開始盤點(diǎn)前，對(duì)于封閉柜商品，柜組人員先將登記完好的交接班本交抽盤小組，由核算員將賬面結(jié)存數(shù)填入 “商品抽盤情況表”中的“柜臺(tái)賬面數(shù)”的對(duì)應(yīng)欄目，然后由盤點(diǎn)人員對(duì)實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)。8、盤點(diǎn)人員對(duì)實(shí)物清點(diǎn)完畢后將結(jié)果填入“商品抽盤情況表”并簽名，交部門主管簽名后傳門店核算員。9、門店核算員和防損人員對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行10%-20%的抽盤，根據(jù)抽查發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)率情況可提高抽查比例。抽盤過(guò)程中，部門主管、盤點(diǎn)人員不得離開盤點(diǎn)區(qū)域。 如果發(fā)現(xiàn)抽盤結(jié)果差錯(cuò)率達(dá)到3%（以盤點(diǎn)品種數(shù)計(jì)算）可要求該組重盤，對(duì)于該組

34、商品進(jìn)行50%抽盤；差錯(cuò)率達(dá)到 5%，須對(duì)商品進(jìn)行 100%抽查；對(duì)差錯(cuò)率達(dá)到 10%的，認(rèn)定本次盤點(diǎn)無(wú)效，須擇日再盤， 并由門店核算員及防損部共同建議門店對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰。每次抽查錯(cuò)誤率須在抽盤報(bào)告中反映。10、盤點(diǎn)中，對(duì)于非員工造成的破損商品或非完整包裝的商品，在盤點(diǎn)中計(jì)為一個(gè)銷售單位，盤點(diǎn)后防損部對(duì)該部分商品記錄，督促門店進(jìn)行退貨、削價(jià)、出清、報(bào)損等處理。11、門店核算員于盤點(diǎn)后打印出含有抽盤日電腦結(jié)存數(shù)“商品庫(kù)存差異明細(xì)表”，并將實(shí)盤數(shù)填入該表。對(duì)實(shí)物與交接班本、電腦時(shí)點(diǎn)庫(kù)存有差異的商品傳駐店防損部及門店部門主管簽收。由于為日間盤點(diǎn)，對(duì)于庫(kù)存差異低于 50元以下的單品，視同無(wú)差異。對(duì)于

35、門店復(fù)盤數(shù)據(jù)變化較大的品種或盤點(diǎn)數(shù)量每次不同的品種，可安排夜間營(yíng)業(yè)結(jié)束后盤點(diǎn)，由夜間值班駐店防損監(jiān)盤。12、如果部門主管對(duì)盤點(diǎn)盈虧不確認(rèn)，由部門主管對(duì)有盈虧的商品進(jìn)行復(fù)查，落實(shí)賬、實(shí)差原因，一般不超過(guò)1個(gè)工作日。13、復(fù)查結(jié)束后，由部門主管在“商品庫(kù)存差異明細(xì)表”上簽名后傳駐店防損（對(duì)于封閉柜及小庫(kù)商品，能落實(shí)責(zé)任人，須提供責(zé)任人名單），防損人員對(duì)商品復(fù)查結(jié)果及差異原因進(jìn)行10%-20%抽查（可根據(jù)抽查差異率情況提高比率，差異率高于或等于3%則否決復(fù)查結(jié)果）。防損人員落實(shí)后簽名確認(rèn)，傳門店核算員。14、門店核算員根據(jù)核對(duì)無(wú)誤的“商品抽盤情況表”、“商品庫(kù)存差異明細(xì)表”填制“商品抽盤報(bào)告”傳門店

36、店長(zhǎng)審核并簽名。15、門店核算員根據(jù)審核后的“商品抽盤報(bào)告”做盤長(zhǎng)盤短單，調(diào)整相應(yīng)商品的電腦三級(jí)賬。七、單據(jù)傳遞及賬務(wù)調(diào)整：1、“商品抽盤報(bào)告”及附表的傳遞：（ 1）門店核算員在確認(rèn)商品盈虧原因后，出具“商品抽盤報(bào)告”傳門店店長(zhǎng)審核；（ 2）門店核算員根據(jù)經(jīng)店長(zhǎng)審批后的 “商品抽盤報(bào)告” 附表“商品抽盤罰（賠）款責(zé)任人繳款表”收繳賠（罰）款，財(cái)務(wù)部出納收到該款項(xiàng)時(shí)在表中“收款人”欄中應(yīng)簽名蓋章；（ 3）門店核算員將經(jīng)店長(zhǎng)審批后的“商品抽盤報(bào)告”以內(nèi)部QQ的形式發(fā)送財(cái)務(wù)部抽盤專職人員，并根據(jù)審批后的“商品抽盤報(bào)告”調(diào)整財(cái)務(wù)二級(jí)賬。2、財(cái)務(wù)部抽盤專職人員收到“抽盤報(bào)告”后將其存檔。每周發(fā)生的庫(kù)存調(diào)整根據(jù)不同情況進(jìn)行分類匯總，分析更正的原因， 提出改進(jìn)建議，并傳財(cái)務(wù)部抽盤組。3、財(cái)務(wù)部抽盤組根據(jù)各抽盤報(bào)告及周報(bào)匯總，按月編制抽盤簡(jiǎn)報(bào)，綜合反映各門店盈虧現(xiàn)狀，報(bào)送股份公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。六、抽盤處理：1、盈虧處理原則：（ 1）根據(jù)本流程第四部分“盈虧處理原則”處理；封閉柜及小庫(kù)商品盈虧必須及時(shí)處理， 根據(jù)盤虧商品進(jìn)價(jià)全額賠償， 串賣可按差價(jià)賠償；對(duì)在促銷期間盤虧的商品可按促銷價(jià)進(jìn)行賠償， 但必須提供有效促銷單；（ 2）超市商品與定期盤點(diǎn)一同考核。2、對(duì)盤虧商品在抽盤期間可以確定責(zé)任人的，由部門主管直接提供給門店核算員在抽盤報(bào)告中報(bào)店長(zhǎng)審批。 對(duì)因特殊情況不能在抽盤期間提