1、總體情況1CNG情況及成本效益測算2LNG情況及成本效益測算3零售站情況及成本效益測算4運(yùn)輸槽車成本情況51.1.1.1.燃?xì)馊細(xì)馐聵I(yè)事業(yè)部總體利潤情況部總體利潤情況序號序號項(xiàng)目項(xiàng)目本月實(shí)際本月實(shí)際 上月實(shí)際上月實(shí)際年度進(jìn)度計(jì)劃年度進(jìn)度計(jì)劃CNGCNGLNGLNG合計(jì)合計(jì)* * *子公司子公司CNGCNGLNGLNG合計(jì)合計(jì)* * *子公司子公司CNGCNGLNGLNG合計(jì)合計(jì)* * *子公司子公司一一 營業(yè)收入營業(yè)收入336 336 484 484 820 820 307 307 1061 1061 1368 1368 280 280 984 984 1264 1264 206 206 二二

2、 營業(yè)成本營業(yè)成本323 323 575 575 899 899 288 288 1026 1026 1314 1314 270 270 989 989 1258 1258 208 208 三三 營業(yè)利潤營業(yè)利潤13 13 -91 -91 -78 -78 19 19 35 35 54 54 10 10 -5 -5 5 5 -2 -2 稅金稅金及附加及附加0 0 0 0 1 1 2 2 3 3 2 2 3 3 5 5 0 0 銷售銷售費(fèi)用費(fèi)用3 3 72 72 76 76 4 4 59 59 63 63 1 1 33 33 34 34 管理費(fèi)用管理費(fèi)用4 4 7 7 11 11 18 18 6

3、6 15 15 21 21 22 22 3 3 8 8 11 11 2 2 固定管理費(fèi)用固定管理費(fèi)用6 6 19 19 25 25 6 6 19 19 25 25 6 6 19 19 25 25 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用 30 30 30 30 -2 -2 30 30 30 30 -2 -2 30 30 30 30 4 4 四四 凈利潤凈利潤-1 -1 -219 -219 -220 -220 -16 -16 3 3 -90 -90 -87 -87 -21 -21 -2 -2 -97 -97 -99 -99 -8 -8 五五 毛利率毛利率4%4%-19%-19%-10%-10%6%6%3%3%4%4%4

4、%4%0%0%0%0%-1%-1%1、CNG利潤虧損主要原因?yàn)榇汗?jié)車輛加氣量減少、批發(fā)價(jià)格較上月降低0.11元。2、LNG虧損加大主要原因?yàn)椋轰N售價(jià)格降低、零售站銷量過低、車間備件成本增加。1.2 1.2 燃?xì)馊細(xì)馐聵I(yè)事業(yè)部生產(chǎn)部生產(chǎn)完成情況完成情況1、CNG零售未完成月度計(jì)劃指標(biāo)，主要原因?yàn)榇汗?jié)期間車輛加氣量減少所致；CNG批發(fā)完成計(jì)劃。2、LNG產(chǎn)量未完成月度計(jì)劃指標(biāo)，主要原因?yàn)椋轰N售價(jià)格較低，LNG1月30日開始限產(chǎn)（循環(huán)壓縮機(jī)能級64%），2月16日停產(chǎn)至月底；LNG零售完成月度計(jì)劃指標(biāo)。項(xiàng)目項(xiàng)目本月計(jì)劃本月計(jì)劃本月實(shí)際本月實(shí)際與計(jì)劃差額與計(jì)劃差額上月實(shí)際上月實(shí)際與上月差額與上月差額數(shù)

5、量數(shù)量產(chǎn)值產(chǎn)值（萬元）（萬元）數(shù)量數(shù)量產(chǎn)值產(chǎn)值（萬元）（萬元）數(shù)量數(shù)量產(chǎn)值產(chǎn)值（萬元）（萬元）數(shù)量數(shù)量產(chǎn)值產(chǎn)值（萬元）（萬元）數(shù)量數(shù)量產(chǎn)值產(chǎn)值（萬元）（萬元） CNG CNG銷銷量量 零售零售26261441442424130130-2-2-14-142727146146-3-3-16-16（萬公（萬公斤）斤） 批發(fā)批發(fā)4444165165565620620612124141434316216213134444 LNG LNG產(chǎn)產(chǎn)量量 生產(chǎn)量生產(chǎn)量21712171846846957957425425-1214-1214-421-4212234223410551055-1277-1277-630

6、-630( (噸噸) )其中：其中：零售量零售量 77577535735779379335835818181 114801480734734-687-687-376-3761.3 1.3 燃?xì)馊細(xì)馐聵I(yè)事業(yè)部生產(chǎn)部生產(chǎn)成本情況成本情況LNG單位成本較上月提高1037元/噸。其中單位原料成本提高55元/噸，本月液化噸產(chǎn)品消耗原料氣較上月增加；產(chǎn)量降低，人工成本、折舊及固定制造費(fèi)用等提高494元/噸；本月備輔低領(lǐng)用較上月增加34萬元，單位成本提高427元/噸。序號序號CNGCNG單位單位本月實(shí)際本月實(shí)際上月實(shí)際上月實(shí)際年度計(jì)劃年度計(jì)劃一一 產(chǎn)量產(chǎn)量萬公斤萬公斤80 80 69 69 65 65 二二

7、 單位生產(chǎn)成本單位生產(chǎn)成本元元/ /公斤公斤4.07 4.07 4.17 4.17 4.14 4.14 其中：原料其中：原料3.49 3.49 3.49 3.49 3.47 3.47 人工人工0.19 0.19 0.25 0.25 0.23 0.23 動力動力0.10 0.10 0.10 0.10 0.13 0.13 折舊折舊0.07 0.07 0.08 0.08 0.09 0.09 其他制造費(fèi)用其他制造費(fèi)用0.22 0.22 0.25 0.25 0.23 0.23 序號序號LNG單位單位本月實(shí)際本月實(shí)際上月實(shí)際上月實(shí)際年度計(jì)劃年度計(jì)劃一一日產(chǎn)日產(chǎn)噸噸31 31 72 72 72 72 二二總

8、產(chǎn)量總產(chǎn)量噸噸957 957 2234 2234 2187 2187 三三 單位生產(chǎn)成本單位生產(chǎn)成本元元/ /噸噸5583 5583 4546 4546 4483 4483 其中：原料其中：原料3738 3738 3683 3683 3650 3650 人工人工175 175 82 82 69 69 動力動力490 490 430 430 448 448 折舊折舊453 453 194 194 198 198 其他制造費(fèi)用其他制造費(fèi)用728 728 158 158 118 118 CNG單位成本較上月降低0.1元/公斤，主要是產(chǎn)量提升，單位固定成本降低。2.1. CNG2.1. CNG整體情況

9、整體情況序號序號項(xiàng)目項(xiàng)目金額金額備注備注一一銷售收入銷售收入336 336 銷售銷售8080萬公斤，零售萬公斤，零售2424萬公斤、批發(fā)萬公斤、批發(fā)5656萬公斤。萬公斤。二二銷售成本銷售成本323 323 1 1 原料氣原料氣278 278 用氣量：用氣量：113.1999113.1999萬方，萬方，單價(jià)：單價(jià)：2.4527292.452729元元2 2 直接工資直接工資15 15 3 3 動力費(fèi)用動力費(fèi)用8 8 自來水：自來水：665665噸噸* *2.852.85元元=1895.25=1895.25元、電：元、電：9913199131度度* *0.630.63元元=6216571=621

10、6571元、間接冷卻水元、間接冷卻水2442024420噸噸* *8 8元元=14652=14652元、儀表元、儀表空氣：空氣：0.20460.2046萬方萬方* *1133.361133.36元元=231.89=231.89元、蒸汽元、蒸汽7676噸噸* *28.9128.91元元=2210.81=2210.81元元4 4 制造費(fèi)用制造費(fèi)用23 23 折舊費(fèi)折舊費(fèi)6 6 備備、輔、低、輔、低3 3 提取提取安全費(fèi)安全費(fèi)6 6 其它其它費(fèi)用費(fèi)用9 9 廠部工資廠部工資8210082100元、辦公費(fèi)元、辦公費(fèi)1867.501867.50元、差旅費(fèi)元、差旅費(fèi)5050元、廠元、廠內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)73

11、.6073.60元、工會經(jīng)費(fèi)元、工會經(jīng)費(fèi)6940.236940.23元元三三稅金及附加稅金及附加0 0 四四銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用3 3 促銷優(yōu)惠促銷優(yōu)惠1808018080元、損耗元、損耗28482848元、工資元、工資98549854元元五五管理費(fèi)用管理費(fèi)用4 4 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：業(yè)務(wù)招待費(fèi)：21952195元元；房產(chǎn)；房產(chǎn)及土地稅：及土地稅：39093.2339093.23元元六六固定管理費(fèi)用固定管理費(fèi)用6 6 七七財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用八八營業(yè)利潤營業(yè)利潤-1 -1 2.2. CNG2.2. CNG銷量銷量從銷量分析，從銷量分析，CNGCNG利潤受出租車銷量影響較大，本月出租車銷量比上利潤受出租車銷量

12、影響較大，本月出租車銷量比上月減少月減少3 3萬公斤，增加虧損萬公斤，增加虧損3 3萬元。萬元。57597077837838585451435621242425232417182626272401020301545753月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月零售零售銷量銷量萬公斤萬公斤批發(fā)銷量批發(fā)銷量萬公斤萬公斤CNG銷量銷量、利潤指標(biāo)、利潤指標(biāo)批發(fā)量零售量 利潤2.3. CNG2.3. CNG售價(jià)售價(jià) 從價(jià)格來看，從價(jià)格來看，CNGCNG利潤主要受批發(fā)價(jià)格影響較大。利潤主要受批發(fā)價(jià)格影響較大。本月本月CNGCNG批發(fā)價(jià)格批發(fā)價(jià)格4.184.18元元/ /公斤，比上月降低公斤，比

13、上月降低0.110.11元元/ /公斤，增加虧損公斤，增加虧損6.356.35萬元。萬元。5.375.375.375.375.375.375.875.525.525.525.525.526.206.206.206.206.206.206.576.236.196.196.196.194.314.194.114.124.094.054.314.324.314.304.294.18404238464241-1061433-1-20-1001020304050603.704.204.705.205.706.206.703月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月利潤利潤萬元萬元售價(jià)售價(jià)元元C

14、NG售價(jià)、利潤指標(biāo)公交車出租車批發(fā)利潤2.4. CNG2.4. CNG銷量、價(jià)格對利潤的影響銷量、價(jià)格對利潤的影響由于由于CNGCNG批發(fā)、零售價(jià)格不同，所以成本、利潤分析必須有一定的批發(fā)、零售價(jià)格不同，所以成本、利潤分析必須有一定的邊界條件，在批發(fā)價(jià)格（本月邊界條件，在批發(fā)價(jià)格（本月4.184.18元）、零售價(jià)格（本月出租車元）、零售價(jià)格（本月出租車6.196.19元）元）不變條件下，從數(shù)據(jù)圖表分析，隨著出租車零售量的變化，不變條件下，從數(shù)據(jù)圖表分析，隨著出租車零售量的變化，CNGCNG車間保車間保本批發(fā)量臨界點(diǎn)不同。本批發(fā)量臨界點(diǎn)不同。批發(fā)量批發(fā)量1.9萬公斤萬公斤批發(fā)量批發(fā)量1.1萬公斤

15、萬公斤批發(fā)量批發(fā)量0-20-1001020批發(fā)量批發(fā)量CNG不同零售量下的利潤變化圖0.75萬公斤0.85萬公斤0.96萬公斤日均日均出租出租零售零售量量利潤利潤萬元萬元本月本月CNGCNG保保本日批發(fā)量應(yīng)本日批發(fā)量應(yīng)為為1.91.9萬公斤。萬公斤。實(shí)際日批發(fā)實(shí)際日批發(fā)量量1.81.8萬公斤。萬公斤。2.4. CNG2.4. CNG銷量、價(jià)格銷量、價(jià)格對利潤的影響對利潤的影響本月本月CNGCNG保保本批發(fā)價(jià)格應(yīng)本批發(fā)價(jià)格應(yīng)為為4.194.19元。元。實(shí)際批發(fā)價(jià)實(shí)際批發(fā)價(jià)格為格為4.184.18元元在零售量（出租車在零售量（出租車0.750.75萬公斤）、零售價(jià)格（出租車萬公斤）、零售價(jià)格（出租

16、車6.196.19元）不變元）不變條件下，從數(shù)據(jù)圖表分析，條件下，從數(shù)據(jù)圖表分析，CNGCNG批發(fā)量對利潤的影響有個(gè)臨界點(diǎn)價(jià)格，批發(fā)量對利潤的影響有個(gè)臨界點(diǎn)價(jià)格，當(dāng)價(jià)格在當(dāng)價(jià)格在3.943.94元以上，批發(fā)量越高利潤越大，反之，當(dāng)價(jià)格在元以上，批發(fā)量越高利潤越大，反之，當(dāng)價(jià)格在3.943.94元以元以下時(shí)，批發(fā)量約大利潤越小。下時(shí)，批發(fā)量約大利潤越小。-25-15-55153.7元3.8元3.9元4元4.1元4.2元4.3元4.4元4.5元利潤萬元價(jià)格CNG不同不同批發(fā)價(jià)格下的利潤變化圖1.8萬公斤1萬公斤2.5萬公斤4.19元元日均日均批發(fā)量批發(fā)量批發(fā)量臨界點(diǎn)價(jià)批發(fā)量臨界點(diǎn)價(jià)格：格：3.94

17、元元CNGCNG成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目元元/ /公斤公斤單位生產(chǎn)成本單位生產(chǎn)成本4.07 4.07 1 1原料氣原料氣3.47 3.47 2 2直接工資直接工資0.21 0.21 3 3動力費(fèi)用動力費(fèi)用0.09 0.09 4 4制造費(fèi)用制造費(fèi)用0.30 0.30 折舊費(fèi)折舊費(fèi)0.07 0.07 備備、輔、低、輔、低0.04 0.04 安全安全費(fèi)費(fèi)0.08 0.08 其它其它費(fèi)用費(fèi)用0.11 0.11 2.5. CNG2.5. CNG成本分析成本分析近一年除漲價(jià)近一年除漲價(jià)因素外，因素外，CNGCNG生產(chǎn)生產(chǎn)成本比較平穩(wěn)，成本比較平穩(wěn)，基本無波動?；緹o波動。3.613.583.583.493.513

18、.504.394.004.044.044.174.07404238464241-1061433-1-20-10010203040500.002.004.006.003月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月利潤利潤萬元萬元成本成本元元CNG單位成本、利潤指標(biāo)單位成本、利潤指標(biāo)單位成本利潤原料氣85%工資5%動力費(fèi)用3%折舊2%備輔低0%安全費(fèi)2%其他3%180220260300340380CNG成本原料氣成本（萬元）38424650541月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月15年1月15年2月除原料氣其他成本(萬元） 原料氣成本與總原料氣成本與總成本趨勢同步，影響成

19、本趨勢同步，影響成本最大。成本最大。2.5. CNG2.5. CNG成本分析成本分析CNGCNG生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本構(gòu)成也較穩(wěn)定。構(gòu)成也較穩(wěn)定。2.6. CNG2.6. CNG標(biāo)準(zhǔn)成本下的效益測算標(biāo)準(zhǔn)成本下的效益測算月固定成本費(fèi)用項(xiàng)目月固定成本費(fèi)用項(xiàng)目金額金額一、生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用一、生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用30 30 其中：車間人員工資其中：車間人員工資17 17 分?jǐn)倧S部人員工資分?jǐn)倧S部人員工資7 7 折舊折舊6 6 二、非生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用二、非生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用11 11 其中：銷售人員工資其中：銷售人員工資1 1 管理費(fèi)用管理費(fèi)用4 4 固定管理費(fèi)用固定管理費(fèi)用6 6 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用0 0 全停產(chǎn)虧

20、損額全停產(chǎn)虧損額41 41 項(xiàng)目項(xiàng)目單位單位目前目前漲價(jià)后漲價(jià)后備注備注單位生產(chǎn)成本單位生產(chǎn)成本元元/ /公斤公斤4.07 4.07 4.12 4.12 單位單位全口徑成本全口徑成本元元/ /公斤公斤4.23 4.23 4.29 4.29 加上銷售、管理、財(cái)務(wù)費(fèi)用加上銷售、管理、財(cái)務(wù)費(fèi)用全口徑盈虧平衡價(jià)格全口徑盈虧平衡價(jià)格 元元/ /公斤公斤4.79 4.79 4.85 4.85 全口徑?，F(xiàn)價(jià)格全口徑保現(xiàn)價(jià)格元元/ /公斤公斤4.62 4.62 4.68 4.68 停產(chǎn)停產(chǎn)價(jià)格價(jià)格元元/ /公斤公斤4.06 4.06 4.12 4.12 只考慮原料氣、動力、備輔低只考慮原料氣、動力、備輔低3.

21、1. LNG3.1. LNG總體情況總體情況序號序號項(xiàng)目項(xiàng)目金額金額備注備注一一銷售收入銷售收入447 447 產(chǎn)量產(chǎn)量957957噸噸二二銷售成本銷售成本534 534 1 1外購材料外購材料358 358 液化液化用原料氣用原料氣336 336 液化用氣量液化用氣量13687961368796方，價(jià)格方，價(jià)格2.452729/2.452729/方方 加熱爐用加熱爐用氣氣7 7 加熱爐燃燒用氣加熱爐燃燒用氣3006330063方，價(jià)格方，價(jià)格2.452729/2.452729/方方 熱值熱值損耗損耗14 14 尾氣尾氣27642002764200方，價(jià)格方，價(jià)格2.452729/2.4527

22、29/方，損耗率方，損耗率0.0210.021 生產(chǎn)生產(chǎn)損耗損耗1 1 生產(chǎn)損耗生產(chǎn)損耗37303730方，價(jià)格方，價(jià)格2.452729/2.452729/方方2 2動力費(fèi)用動力費(fèi)用47 47 自來水：自來水：817817噸噸* *2.852.85元元=2328.45=2328.45元、電：元、電：737081737081度度* *0.630.63元元=462226.38=462226.38元、元、軟化軟化水水707707噸噸* *8 8元元=5656=5656元、儀表空氣：元、儀表空氣：4 4萬方萬方* *1133.361133.36元元=4822.91=4822.91元元、蒸、蒸汽汽115

23、115噸噸* *28.9128.91元元=3313.44=3313.443 3直接工資直接工資17 17 4 4制造費(fèi)用制造費(fèi)用113 113 折舊費(fèi)折舊費(fèi)43 43 備備、輔、低、輔、低46 46 提取提取安全費(fèi)安全費(fèi)15 15 廠部工資廠部工資8 8 其他費(fèi)用其他費(fèi)用1 1 辦公、差旅費(fèi)辦公、差旅費(fèi)10291029元元、運(yùn)輸費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)216216元、廠部工資元、廠部工資8209682096元、工會經(jīng)費(fèi)元、工會經(jīng)費(fèi)75317531元元 銷售成本銷售成本564 564 三三稅金及附加稅金及附加四四銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用3 3 新車預(yù)冷損耗新車預(yù)冷損耗2947029470元、電話費(fèi)元、電話費(fèi)20020

24、0五五管理費(fèi)用管理費(fèi)用6 6 業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)41784178元、培訓(xùn)費(fèi)元、培訓(xùn)費(fèi)300300元、房產(chǎn)及土地稅元、房產(chǎn)及土地稅56345.3956345.39元元六六固定管理費(fèi)用固定管理費(fèi)用11 11 七七財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用18 18 八八營業(yè)利潤營業(yè)利潤-156 -156 3.2. LNG3.2. LNG批發(fā)價(jià)格對利潤的影響批發(fā)價(jià)格對利潤的影響從價(jià)格來看，近一年從價(jià)格來看，近一年LNGLNG批發(fā)價(jià)格浮動較平緩，但利潤波動較大，批發(fā)價(jià)格浮動較平緩，但利潤波動較大，LNGLNG車間利潤同批發(fā)價(jià)格波動不一致，本月批發(fā)價(jià)格下降車間利潤同批發(fā)價(jià)格波動不一致，本月批發(fā)價(jià)格下降236236元，增虧元，增

25、虧2323萬元。萬元。4893447543704242444945504729475449644780457020-118-60-95-101-85-163-100-98-87-104-156-170-130-90-50-103500400045005000550060003月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月車間利潤萬元批發(fā)價(jià)元LNG車間批發(fā)價(jià)、利潤指標(biāo)車間批發(fā)價(jià)、利潤指標(biāo)批發(fā)價(jià)車間利潤3.3. LNG3.3. LNG產(chǎn)量對利潤的影響產(chǎn)量對利潤的影響從產(chǎn)量分析，從產(chǎn)量分析，LNGLNG車間利潤受產(chǎn)量影響較大，但中間有個(gè)臨界點(diǎn)價(jià)格，當(dāng)價(jià)格車間利潤受產(chǎn)量影響較大，但中間有個(gè)臨界點(diǎn)

26、價(jià)格，當(dāng)價(jià)格在在48004800元以上，生產(chǎn)量越高利潤越大，反之，當(dāng)價(jià)格在元以上，生產(chǎn)量越高利潤越大，反之，當(dāng)價(jià)格在48004800元以下時(shí)，生產(chǎn)量越大元以下時(shí)，生產(chǎn)量越大利潤越小。利潤越小。本月本月LNGLNG批發(fā)價(jià)格批發(fā)價(jià)格45704570元，如滿產(chǎn)虧損加上備件將達(dá)到元，如滿產(chǎn)虧損加上備件將達(dá)到196196萬元萬元 （多虧（多虧損損4040萬元）。萬元）。206280621582241218122161644188821752205223495720-118-60-95-101-85-163-100-98-87-104-156-200-150-100-5005005001000150020

27、0025003月4月5月6月7月8月9月 10月 11月 12月 1月 本月利潤利潤萬元萬元生產(chǎn)量生產(chǎn)量噸噸LNG車間生產(chǎn)量、利潤指標(biāo)生產(chǎn)量車間利潤5475元4590元-280-230-180-130-80-30400043004600490052005500利潤：萬元單價(jià)：元全產(chǎn)利潤半產(chǎn)利潤3.4. LNG3.4. LNG車間成本分析車間成本分析近一年除漲價(jià)近一年除漲價(jià)因素外，因素外，LNGLNG生產(chǎn)生產(chǎn)成本比較平穩(wěn)。成本比較平穩(wěn)。40074790405940434011399747734592453245194546558320-118-60-95-101-85-163-100-98-87

28、-104-156-200-150-100-5005001000200030004000500060003月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月利潤利潤萬元萬元單位成本單位成本元元LNG車間生產(chǎn)成本、利潤指標(biāo)單位成本車間利潤LNGLNG成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目元元/ /噸噸單位生產(chǎn)成本單位生產(chǎn)成本4546 4546 1 1外購材料外購材料3709 3709 1.11.1 液化用原料氣液化用原料氣3545 3545 1.21.2 加熱爐燃燒用氣加熱爐燃燒用氣58 58 1.31.3 生產(chǎn)損耗生產(chǎn)損耗23 23 1.41.4 熱值損耗熱值損耗83 83 2 2動力費(fèi)用動力費(fèi)用435 435 3

29、 3直接工資直接工資78 78 4 4制造費(fèi)用制造費(fèi)用325 325 4.14.1 折舊費(fèi)折舊費(fèi)201 201 4.24.2 備、輔、低備、輔、低18 18 4.34.3 安全費(fèi)安全費(fèi)66 66 4.44.4 其他費(fèi)用其他費(fèi)用41 41 原材料 , 82%動力費(fèi)用, 9%直接工資, 2% 折舊費(fèi) , 4% 備輔低 , 0.4% 安全費(fèi), 1.4% 其他費(fèi)用 0.9%LNGLNG生產(chǎn)成本構(gòu)成也較穩(wěn)定。生產(chǎn)成本構(gòu)成也較穩(wěn)定。3.4. LNG3.4. LNG車間成本分析車間成本分析3.5. LNG3.5. LNG車間成本效益測算車間成本效益測算項(xiàng)目項(xiàng)目單位單位目前目前漲價(jià)后漲價(jià)后備注備注單位生產(chǎn)單位

30、生產(chǎn)成本成本元元/ /噸噸4546 4546 4607 4607 單位全口徑成本單位全口徑成本元元/ /噸噸4667 4667 4728 4728 加上銷售、管理、財(cái)務(wù)費(fèi)用加上銷售、管理、財(cái)務(wù)費(fèi)用全口徑盈虧平衡價(jià)格全口徑盈虧平衡價(jià)格 元元/ /噸噸5373 5373 5441 5441 全口徑?，F(xiàn)價(jià)格全口徑?，F(xiàn)價(jià)格元元/ /噸噸5071 5071 5140 5140 停產(chǎn)價(jià)格停產(chǎn)價(jià)格元元/ /噸噸4712 4712 4780 4780 只考慮原料氣、動力、備輔低只考慮原料氣、動力、備輔低月固定成本費(fèi)用項(xiàng)月固定成本費(fèi)用項(xiàng)單位單位金額金額一、生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用一、生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用萬元萬元68 68

31、其中：車間人員工資其中：車間人員工資萬元萬元17 17 分?jǐn)倧S部人員工資分?jǐn)倧S部人員工資萬元萬元8 8 折舊折舊萬元萬元43 43 二、非生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用二、非生產(chǎn)環(huán)節(jié)固定費(fèi)用萬元萬元41 41 其中：銷售人員工資其中：銷售人員工資萬元萬元1 1 管理費(fèi)用管理費(fèi)用萬元萬元8 8 固定管理費(fèi)用固定管理費(fèi)用萬元萬元12 12 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元萬元20 20 全停產(chǎn)全停產(chǎn)虧損額虧損額萬元萬元-109 -109 全停產(chǎn)虧損額全停產(chǎn)虧損額萬元萬元-109 -109 本月全本月全滿產(chǎn)虧損額滿產(chǎn)虧損額萬元萬元- -154 154 本月實(shí)際本月實(shí)際虧損額虧損額( (扣除備件扣除備件) )萬元萬元-114

32、-114 4.1. LNG4.1. LNG加液站整體情況加液站整體情況項(xiàng)目項(xiàng)目單位單位A A站站B B站站C C站站D D站站E E站站F F站站G G站站H H站站合計(jì)合計(jì)零售站費(fèi)用零售站費(fèi)用萬元萬元12.6 12.6 9.6 9.6 7.6 7.6 7.5 7.5 7.2 7.2 12.8 12.8 6.4 6.4 9.7 9.7 73.4 73.4 1.1.人工人工萬元萬元3.4 3.4 3.6 3.6 3.0 3.0 3.2 3.2 2.5 2.5 2.8 2.8 18.7 18.7 工資工資元元32798 32798 34816 34816 28940 28940 30736 307

33、36 24105 24105 27099 27099 178494 178494 工會經(jīng)費(fèi)工會經(jīng)費(fèi)元元1534 1534 1616 1616 1363 1363 1411 1411 1079 1079 1189 1189 8191 8191 2.2.折舊折舊 萬元萬元1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.7 1.7 2.2 2.2 2.2 2.2 0.0 0.0 10.9 10.9 3.3.其他其他 萬元萬元3.4 3.4 0.8 0.8 0.7 0.7 0.7 0.7 0.6 0.6 6.8 6.8 5.9 5.9 9.3 9.3 28.1 28.1 辦公費(fèi)辦公費(fèi)元元200 2

34、00 300 300 300 300 600 600 731 731 500 500 2631 2631 物料消耗物料消耗元元5616 5616 7621 7621 4576 4576 3460 3460 5658 5658 1881 1881 14664 14664 16425 16425 59901 59901 差旅費(fèi)差旅費(fèi)元元4106 4106 909 909 1270 1270 440 440 1380 1380 8105 8105 電話費(fèi)電話費(fèi)元元700 700 200 200 100 100 200 200 1200 1200 維修費(fèi)維修費(fèi)元元3250 3250 3250 3250

35、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)元元4042 4042 2345 2345 1810 1810 2590 2590 1357 1357 492 492 12636 12636 損耗損耗元元7730 7730 61897 61897 41373 41373 73555 73555 184555 184555 4.4.運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi) 萬元萬元4.2 4.2 3.5 3.5 2.2 2.2 2.0 2.0 1.9 1.9 1.0 1.0 0.5 0.5 0.5 0.5 15.8 15.8 銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用萬元萬元1.3 1.3 4.7 4.7 0.9 0.9 6.9 6.9 管理費(fèi)用管理費(fèi)用 萬元萬元 0.6 0.

36、6 0.6 0.6 固定管理費(fèi)用固定管理費(fèi)用 萬元萬元1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 8.0 8.0 財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元萬元1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 12.0 12.0 凈利潤凈利潤萬元萬元-12.3 -12.3 -4.6 -4.6 -1.6 -1.6 -6.5 -6.5 -4.3 -4.3 -14.4 -14.4 -8.1 -8.1 -11.8 -11.8 -63.4 -63.4 損耗量損耗量噸

37、噸0.97040.970411.446611.44667.6517.651 13.335113.3351 33.403133.4031LNGLNG含稅價(jià)（元含稅價(jià)（元/ /噸）噸）本月實(shí)際本月實(shí)際 上月實(shí)際上月實(shí)際 年度計(jì)劃年度計(jì)劃零售零售5105 5105 5607 5607 5550 5550 批發(fā)批發(fā)4570 4570 4806 4806 4900 4900 批零差批零差535 535 801 801 650 650 56505662542553655255521652045189538055935607510448934772447543704242444945504729475449

38、644806 4570 3500400045005000550060003月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月零售 元/噸批發(fā) 元/噸LNG售價(jià)（元/噸）LNG售價(jià)（元/噸）4.2. LNG4.2. LNG加液站售價(jià)加液站售價(jià)LNGLNG零售價(jià)零售價(jià)（元元/ /噸）噸） A A站站B B站站C C站站D D站站E E站站F F站站G G站站H H站站零售平均零售平均本月本月實(shí)際實(shí)際4882 4882 5206 5206 5225 5225 4958 4958 5209 5209 5141 5141 5070 5070 4977 4977 5105 5105 上月上月實(shí)際實(shí)際55

39、34 5534 5630 5630 5642 5642 5596 5596 5627 5627 5649 5649 5400 5400 5576 5576 5607 5607 價(jià)格差異價(jià)格差異-652 -652 -424 -424 -417 -417 -639 -639 -418 -418 -508 -508 -330 -330 -599 -599 -502 -502 本月本月LNGLNG零售批零價(jià)差零售批零價(jià)差535535元，比上月縮小元，比上月縮小266266元，增虧元，增虧2121萬元。萬元。 4.3. LNG 4.3. LNG加液站分站銷量加液站分站銷量LNGLNG零售量零售量（噸）（

40、噸） A A站站B B站站C C站站D D站站E E站站F F站站G G站站H H站站零售合計(jì)零售合計(jì)本月本月實(shí)際實(shí)際131 131 207 207 139 139 116 116 112 112 30 30 29 29 27 27 791 791 上月上月實(shí)際實(shí)際292 292 346 346 226 226 251 251 191 191 130 130 0 0 47 47 1484 1484 差額差額-161 -161 -139 -139 -87 -87 -135 -135 -80 -80 -100 -100 29 29 -20 -20 -693 -693 本月本月LNGLNG零售量比上

41、月減少零售量比上月減少693693噸，增虧噸，增虧6 6萬元。萬元。10月9.78.57.613.92.88.71.011月11.19.17.512.45.48.23.212月10.611.68.910.25.68.92.30.11月9.411.27.38.16.24.20.01.5本月4.16.84.43.93.71.01.00.9A站B站C站D站E站F站G站H站0.03.06.09.012.015.0近五個(gè)月LNG加液站日銷量（噸）4.4. LNG4.4. LNG加液站銷量、價(jià)差對利潤影響加液站銷量、價(jià)差對利潤影響近一年近一年LNGLNG零售站利潤同銷量、價(jià)差波動基本同步。零售站利潤同銷量

42、、價(jià)差波動基本同步。7571013460629827535-1054-2622-63-70-40-10205030050070090011003月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月利潤利潤萬元萬元價(jià)差價(jià)差元元LNG零售站價(jià)差、利潤指標(biāo)價(jià)差零售站利潤94188813931760793-10-1554-2622-63-80-400408070010001300160019003月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月本月利潤利潤萬元萬元零售量零售量噸噸LNG零售站銷量、利潤指標(biāo)零售量零售站利潤項(xiàng)目項(xiàng)目A A站站B B站站C C站站D D站站E E站站F F站站G G站站H

43、H站站合計(jì)合計(jì)( (日均日均) ) 單單站站( (日均日均) )保本保本銷量銷量( (噸）噸）價(jià)差價(jià)差300300元元16.0 16.0 22.7 22.7 28.4 28.4 15.2 15.2 15.2 15.2 26.6 26.6 價(jià)差價(jià)差400400元元28.0 28.0 30.4 30.4 10.9 10.9 13.7 13.7 15.5 15.5 10.3 10.3 10.3 10.3 14.5 14.5 134 134 16.70 16.70 價(jià)差價(jià)差500500元元15.3 15.3 16.0 16.0 8.2 8.2 9.8 9.8 10.7 10.7 7.8 7.8 7.8

44、 7.8 10.0 10.0 86 86 10.70 10.70 價(jià)差價(jià)差600600元元10.5 10.5 10.8 10.8 6.6 6.6 7.6 7.6 8.1 8.1 6.3 6.3 6.3 6.3 7.6 7.6 64 64 7.98 7.98 價(jià)差價(jià)差700700元元8.0 8.0 8.2 8.2 5.6 5.6 6.2 6.2 6.6 6.6 5.4 5.4 5.4 5.4 6.2 6.2 52 52 6.45 6.45 價(jià)差價(jià)差800800元元6.5 6.5 6.6 6.6 4.9 4.9 5.4 5.4 5.7 5.7 4.7 4.7 4.7 4.7 5.4 5.4 44

45、44 5.49 5.49 保本保本價(jià)差價(jià)差( (元）元）銷量銷量4 4噸噸/ /天天1062 1062 1032 1032 986 986 1000 1000 1000 1000 944 944 944 944 988 988 931 931 銷量銷量5 5噸噸/ /天天1005 1005 986 986 789 789 857 857 913 913 755 755 755 755 871 871 745 745 銷量銷量6 6噸噸/ /天天854 854 855 855 657 657 724 724 761 761 630 630 630 630 726 726 621 621 銷量銷量

46、8 8噸噸/ /天天701 701 709 709 511 511 576 576 606 606 490 490 490 490 580 580 466 466 銷量銷量1010噸噸/ /天天617 617 625 625 427 427 491 491 521 521 410 410 410 410 500 500 373 373 銷量銷量1212噸噸/ /天天561 561 569 569 371 371 434 434 464 464 357 357 357 357 447 447 310 310 銷量銷量1515噸噸/ /天天505 505 513 513 314 314 377 3

47、77 407 407 303 303 303 303 393 393 248 248 成本成本零售站全成本零售站全成本9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 99 9 9 9 2.34 2.34 0.29 0.29 其中：人工其中：人工3.4 3.4 3.3 3.3 3.3 3.3 3.4 3.4 2.9 2.9 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 2.3 0.77 0.77 0.10 0.10 折舊折舊1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.6 1.7 1.7 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 0.51 0.51 0.06 0.06 其他其他1.0

48、1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 0.27 0.27 0.03 0.03 運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi)管理銷售財(cái)務(wù)管理銷售財(cái)務(wù)等等費(fèi)用費(fèi)用3 33 3 3 33 3 3 3 3 33 33 3 1.07 1.07 0.13 0.13 4.5. 4.5. 加液站保本銷量、價(jià)差測算對應(yīng)表加液站保本銷量、價(jià)差測算對應(yīng)表( (不含運(yùn)費(fèi)）不含運(yùn)費(fèi)）28.0 30.0 10.910.913.713.715.515.510.310.310.310.314.514.515.315.316.016.08.28.29.89.810.710.77.8

49、7.87.87.810.010.010.510.510.810.86.66.67.67.68.18.16.36.36.36.37.67.68.08.08.28.25.65.66.26.26.66.65.45.45.45.46.26.26.56.56.66.64.94.95.45.45.75.74.74.74.74.75.45.41231 1182 9869861057 1141 9449449449441088 85485485585565765772472476176163063063063072672670170170970951151157657660660649049049049058

50、0580617617625625427427491491521521410410410410500500561561569569371371434434464464357357357357447447A站B站C站D站E站F站G站H站價(jià)價(jià)差差：元元銷銷量量：噸噸LNG加液站保本銷量、價(jià)差測算對應(yīng)圖價(jià)差400元價(jià)差500元價(jià)差600元價(jià)差700元價(jià)差800元銷量4噸/天銷量6噸/天銷量8噸/天銷量10噸/天銷量12噸/天序序號號指標(biāo)指標(biāo)(每日每日)單位單位A A站站B B站站C C站站D D站站E E站站F F站站G G站站H H站站合計(jì)合計(jì)一一 銷量銷量噸噸3.80 3.80 3.30 3.30

51、 2.10 2.10 2.30 2.30 2.10 2.10 3.20 3.20 2.10 2.10 3.20 3.20 22 22 二二 批零價(jià)差批零價(jià)差元元/ /噸噸6006006006006006006006006006006006006006006006004800 4800 三三 價(jià)差收入價(jià)差收入元元2018 2018 1752 1752 1115 1115 1221 1221 1115 1115 1699 1699 1115 1115 1699 1699 11735 11735 四四 零售站費(fèi)用零售站費(fèi)用元元2015 2015 1736 1736 1076 1076 1217 12

52、17 1076 1076 1652 1652 1076 1076 1652 1652 11502 11502 運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi) 元元1151 1151 576 576 576 576 576 576 576 576 1151 1151 576 576 1151 1151 6333 6333 租賃費(fèi)租賃費(fèi)元元380 380 660 660 0 0 140 140 0 0 0 0 0 0 0 0 1180 1180 備品備件備品備件元元150 150 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 1319 1319 動力動力元元167 16

53、7 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 1333 1333 交通、通訊、交通、通訊、辦公等辦公等元元167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 1336 1336 五五 凈收入凈收入元元3 3 16 16 39 39 5 5 39 39 47 47 39 39 47 47 233 233 4.6. 4.6. 加液站停產(chǎn)日銷量測算加液站停產(chǎn)日銷量測算( (只含運(yùn)費(fèi)、租賃費(fèi)、動力、備件及報(bào)銷費(fèi)用只含運(yùn)費(fèi)、租賃費(fèi)、動力、備件及報(bào)銷費(fèi)用) )序

54、序號號指標(biāo)指標(biāo)(每日每日)單位單位A A站站B B站站C C站站D D站站E E站站F F站站G G站站H H站站備注備注1 1 銷量銷量( (價(jià)差價(jià)差300)300)噸噸9.90 9.90 16.45 16.45 4.10 4.10 5.30 5.30 4.10 4.10 6.30 6.30 4.10 4.10 6.30 6.30 2 2 銷量銷量( (價(jià)差價(jià)差400)400)噸噸6.56.57 73.13.13.73.73.13.14.74.73.13.16.36.33 3 銷量銷量( (價(jià)差價(jià)差500)500)噸噸4.80 4.80 4.50 4.50 2.50 2.50 2.90 2.

55、90 2.50 2.50 3.80 3.80 2.50 2.50 6.30 6.30 4 4 銷量銷量( (價(jià)差價(jià)差600)600)噸噸3.80 3.80 3.30 3.30 2.10 2.10 2.30 2.30 2.10 2.10 3.20 3.20 2.10 2.10 3.20 3.20 12月份價(jià)差629元5 5 銷量銷量( (價(jià)差價(jià)差700)700)噸噸3.20 3.20 2.60 2.60 1.80 1.80 2.00 2.00 1.80 1.80 2.70 2.70 1.80 1.80 2.70 2.70 6 6 銷量銷量( (價(jià)差價(jià)差800)800)噸噸2.70 2.70 2.

56、20 2.20 1.60 1.60 1.70 1.70 1.60 1.60 2.40 2.40 1.60 1.60 2.40 2.40 1月份價(jià)差801元2 2月份實(shí)際日銷量月份實(shí)際日銷量噸噸4.06 4.06 6.81 6.81 4.26 4.26 3.87 3.87 3.71 3.71 0.97 0.97 0.97 0.97 0.90 0.90 2 2月份實(shí)際價(jià)差月份實(shí)際價(jià)差元元323 323 627 627 683 683 375 375 638 638 551 551 481 481 389 389 4.6. 4.6. 加液站停產(chǎn)日銷量對應(yīng)表加液站停產(chǎn)日銷量對應(yīng)表5. 5. 運(yùn)輸槽車成

57、本情況運(yùn)輸槽車成本情況項(xiàng)目（萬元） 2014年10月 2014年11月 2014年12月 2015年1月 2015年2月人工人工2.4 2.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.7 3.7 2.7 2.7 折舊折舊0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 其他其他0.8 0.8 1.0 1.0 0.5 0.5 0.96 0.96 1.01 1.01 其中：其中： 辦公費(fèi)辦公費(fèi)1,900 1,900 600 600 物料消耗物料消耗100 100 400 400 820 820 差旅費(fèi)差旅費(fèi)20 20 90 90 1,660 1,660 電話費(fèi)電話費(fèi)200 200 200 200 200 200 500 500 維修費(fèi)維修費(fèi)150 150 6,000 6,000 3,250 3,250 業(yè)務(wù)招待費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)1,360 1,360 3,140 3