1、1 1歡迎您參加歡迎您參加2 2總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)目錄3 3總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄4 4 總賬系統(tǒng)是K/3系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要通過(guò)憑證進(jìn)行無(wú)縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關(guān)系如下：總 賬報(bào) 表現(xiàn) 金 管 理固 定 資 產(chǎn)供應(yīng)鏈工 資預(yù) 算 管 理注：?jiǎn)渭^表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關(guān)表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳遞憑證到總賬。系統(tǒng)結(jié)構(gòu)5 5系統(tǒng)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證過(guò)賬憑證查詢(xún)憑證錄入憑證審核期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬設(shè)置日常處理期末處理報(bào)表查詢(xún)核銷(xiāo)管理總賬應(yīng)用流程6 6初始化的業(yè)務(wù)流程核算參數(shù)客戶(hù)資料供應(yīng)商資料

2、結(jié)算方式計(jì)量單位憑證字幣別部門(mén)倉(cāng)庫(kù)資料物料資料BOM初始數(shù)據(jù)錄入供應(yīng)商供貨輔助資料會(huì)計(jì)科目職員資料折扣資料備注資料結(jié)束初始化7 7系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置8 8 基礎(chǔ)資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也為其他系統(tǒng)所共同使用，是k/3整個(gè)系統(tǒng)所不可缺少的基礎(chǔ)資料。 公共資料分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是包括科目、幣別、憑證字、計(jì)量單位等基本公共資料。另一類(lèi)是部門(mén)、職員、客戶(hù)等核算項(xiàng)目。 核算項(xiàng)目與會(huì)計(jì)科目連用其功能類(lèi)似明細(xì)科目，但彌補(bǔ)了明細(xì)科目設(shè)置過(guò)多，不利于系統(tǒng)運(yùn)行等缺陷。公共資料設(shè)置9 9 初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，只需錄入各個(gè)會(huì)計(jì)科目的初始余額；另一種

3、情況是賬套的啟用時(shí)間非會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，此時(shí)需錄入截止到賬套啟用期間的各個(gè)會(huì)計(jì)科目的本年累計(jì)借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)際發(fā)生額、各科目的初始余額。 根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。初始化1010初始數(shù)據(jù)錄入步驟：步驟：選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】 ，進(jìn)入初始余額錄入界面，錄入初始 數(shù)據(jù)后，選擇“綜合本位幣”并點(diǎn)擊【平衡】按鈕，在初始數(shù)據(jù)平衡的基礎(chǔ)上可以結(jié)束初始化 。 1111結(jié)束初始化步驟：步驟：選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【結(jié)束初始化】。 在初始數(shù)據(jù)平衡的情況下可以結(jié)束初始化

4、，開(kāi)始日常業(yè)務(wù)的處理。而且系統(tǒng)支持日常業(yè)務(wù)中“憑證錄入” 和系統(tǒng)的初始化工作可同時(shí)進(jìn)行。 1212 憑證錄入憑證錄入 憑證查詢(xún)憑證查詢(xún) 憑證過(guò)賬憑證過(guò)賬 憑證匯總憑證匯總 模式憑證模式憑證 雙敲審核雙敲審核憑證處理1313 憑證錄入功能就是為用戶(hù)提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入1414憑證查詢(xún) 憑證查詢(xún)中提供了十分豐富的憑證處理功能，包括憑證的修改和刪除、憑證的審核和過(guò)賬、憑證的沖銷(xiāo)等等。 1515憑證審核 憑證審核方式包括單張審核和成

5、批審核；注意審核人與制單人不能為同一人。1616 憑證過(guò)賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過(guò)程。經(jīng)過(guò)記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷(xiāo)憑證的方式進(jìn)行更正。因此，在過(guò)賬前應(yīng)該對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無(wú)法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。 憑證過(guò)賬憑證過(guò)賬1717 憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級(jí)科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行匯總，可以提供各種所需的會(huì)計(jì)信息。 憑證匯總1818 模式憑證是為方便用戶(hù)重復(fù)錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時(shí)調(diào)用。 模式憑證1919

6、雙敲審核主要是滿(mǎn)足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過(guò)對(duì)憑證的二次錄入，達(dá)到系統(tǒng)自動(dòng)審核憑證的目的。 雙敲審核2020常用賬簿 K3系統(tǒng)提供總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬、多欄賬、核算項(xiàng)目總賬和明細(xì)賬、數(shù)量金額總賬和明細(xì)賬等。 總賬、明細(xì)賬、憑證可以實(shí)現(xiàn)一體化查詢(xún)。2121多欄賬 由于每個(gè)用戶(hù)所使用的多欄賬都不盡一致，系統(tǒng)提供了十分方便的多欄賬格式生成器，由用戶(hù)自行設(shè)計(jì)格式。2222財(cái)務(wù)報(bào)表 總賬系統(tǒng)提供十幾種日常使用的財(cái)務(wù)報(bào)表： 科目余額表 試算平衡表 日?qǐng)?bào)表 核算項(xiàng)目余額表 摘要匯總表 核算項(xiàng)目組合表 .2323 在總賬系統(tǒng)中提供對(duì)現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下兩種： 憑證錄入時(shí)指定現(xiàn)金流量表主

7、表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目 通過(guò)T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量科目設(shè)置2424 在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對(duì)現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目和附表項(xiàng)目的控制，如果在憑證中對(duì)現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項(xiàng)目，則必須選中這兩個(gè)選項(xiàng)。此時(shí)，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒(méi)有指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目或附表項(xiàng)目，憑證無(wú)法保存。在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量2525 在這種處理方式中，在憑證錄入時(shí)可以指定具體的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)通過(guò)現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來(lái)進(jìn)行判斷，提示用戶(hù)進(jìn)行現(xiàn)金流量項(xiàng)目的指定。 對(duì)錄入憑證人員的要求比較高，要求對(duì)現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)處理熟練，否

8、則憑證的錄入速度大大降低； 在憑證中處理現(xiàn)金流量在憑證中處理現(xiàn)金流量憑證中處理現(xiàn)金流量2626通過(guò)總賬的通過(guò)總賬的T T型賬和附表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表型賬和附表項(xiàng)目編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表2727自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能用于自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。 例如結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用、計(jì)提福利費(fèi)、計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金等都可以使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬完成。在“轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出方”同時(shí)都存在許多明細(xì)科目的情況時(shí)，定義一條轉(zhuǎn)入（或轉(zhuǎn)出）分錄后，單擊“分錄類(lèi)推”功能，則自動(dòng)生成其他分錄。分錄類(lèi)推功能只類(lèi)推相同級(jí)次的科目， 定義生成憑證的機(jī)制憑證說(shuō)明，方便憑證查詢(xún)。不同選項(xiàng)產(chǎn)

9、生不同結(jié)果2828結(jié)轉(zhuǎn)損益在總賬參數(shù)設(shè)置中選擇本年利潤(rùn)科目，本年利潤(rùn)科目只能選擇一級(jí)科目。系統(tǒng)目前允許本年利潤(rùn)科目下掛核算項(xiàng)目也能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，但要求本年利潤(rùn)下掛的核算項(xiàng)目屬于或等于所對(duì)應(yīng)的損益類(lèi)科目下掛的核算項(xiàng)目2929 使用此功能將所有損益類(lèi)科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。 結(jié)轉(zhuǎn)損益選擇該選項(xiàng)，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，按損益類(lèi)科目的余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)，不選該選項(xiàng)，則按損益類(lèi)科目自身定義的余額方向的反方向進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。3030憑證攤銷(xiāo)和預(yù)提 該功能類(lèi)似于自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能，是用來(lái)幫助用戶(hù)處理對(duì)已經(jīng)計(jì)入待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用的數(shù)據(jù)進(jìn)行每一期的攤銷(xiāo)和預(yù)提工作。3131總賬報(bào)表現(xiàn)金流

10、量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析固定資產(chǎn)目錄3232總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄3333 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 報(bào)表基本操作報(bào)表基本操作 報(bào)表公式定義報(bào)表公式定義 其他功能其他功能報(bào)表系統(tǒng)3434 目前，報(bào)表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)中進(jìn)行取數(shù)。 具有以下特點(diǎn)：跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設(shè)置多樣 公式設(shè)置簡(jiǎn)便，操作方便系統(tǒng)概述3535使用模板制作報(bào)表3636設(shè)置報(bào)表公式此為設(shè)置好此為設(shè)置好的取數(shù)公式的取數(shù)公式3737報(bào)表屬性3838單元屬性3939公式取數(shù)參數(shù)4040批量填充4141舍位平衡舍位平衡 在將報(bào)表進(jìn)行外報(bào)時(shí)，根據(jù)統(tǒng)計(jì)的需要，報(bào)出金額的單位通常

11、是萬(wàn)元，而在日常的業(yè)務(wù)處理中，金額一般都是元，所以需要有一個(gè)換算的處理過(guò)程。舍位平衡則是用戶(hù)解決這樣需求。 定義完舍位平衡公式后，再點(diǎn)擊舍位平衡才是實(shí)現(xiàn)報(bào)表轉(zhuǎn)換。舍位平衡42421.報(bào)表權(quán)限管理報(bào)表權(quán)限管理2.報(bào)表聯(lián)查賬簿報(bào)表聯(lián)查賬簿3.報(bào)表管理功能報(bào)表管理功能其他常用操作4343總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析固定資產(chǎn)目錄4444目 錄總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄4545報(bào)表項(xiàng)目報(bào)表項(xiàng)目報(bào)表項(xiàng)目定義4646報(bào)表分析報(bào)表分析報(bào)表分析方式4747自定義報(bào)表分析4848財(cái)務(wù)指標(biāo)分析4949總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析固定資產(chǎn)目錄5050目 錄總賬報(bào)表現(xiàn)

12、金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄5151固定資產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)5252新增卡片新增卡片 處理固定資產(chǎn)的增加業(yè)務(wù)。包括：固定資產(chǎn)新增、接受投資、接受捐贈(zèng)、融資租入、在建工程轉(zhuǎn)入及其它增加方式。變動(dòng)處理變動(dòng)處理 處理各種固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)，包括：固定資產(chǎn)清理、資產(chǎn)評(píng)估、重要資產(chǎn)重估價(jià)、固定資產(chǎn)更新改造、固定資產(chǎn)其他變動(dòng)。憑證管理憑證管理 可選擇未生成憑證的卡片按單或匯總生成憑證，可對(duì)憑證進(jìn)行修改，審核，編輯等操作。當(dāng)憑證被刪除時(shí)，卡片中生成憑證的標(biāo)志消失，可重新根據(jù)該卡片生成憑證。報(bào)表輸出報(bào)表輸出 系統(tǒng)自動(dòng)輸出各種常用的固定資產(chǎn)管理報(bào)表，如：固定資產(chǎn)清單，固定資產(chǎn)增減表，固定資產(chǎn)及

13、累計(jì)折舊明細(xì)賬，折舊費(fèi)用分配表，固定資產(chǎn)使用情況分析表，固定資產(chǎn)折舊表等等。計(jì)提折舊計(jì)提折舊 可按用戶(hù)在固定資產(chǎn)卡片中設(shè)置的折舊方法和輸入的折舊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動(dòng)完成折舊費(fèi)用的計(jì)提過(guò)程，自動(dòng)生成計(jì)提折舊費(fèi)用的記賬憑證。 功能介紹5353基礎(chǔ)資料介紹5454卡片信息5555卡片管理5656憑證管理5757賬簿與報(bào)表5858計(jì)提折舊5959總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄6060總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）目錄6161 現(xiàn)金管理系統(tǒng)能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)、票據(jù)管理及其相關(guān)報(bào)表等內(nèi)容，同時(shí)會(huì)計(jì)人員能在該系統(tǒng)中根

14、據(jù)出納錄入的收付款信息生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)?，F(xiàn)金管理概述6262應(yīng)用流程6363初始化數(shù)據(jù)錄入初始化數(shù)據(jù)錄入初始化數(shù)據(jù)錄入6464未達(dá)賬項(xiàng)錄入6565初始數(shù)據(jù)平衡檢查6666結(jié)束初始化啟用科目結(jié)束初始化啟用科目結(jié)束初始化6767日記賬的錄入（三種方法）日記賬的錄入（三種方法）可根據(jù)需要單行錄入和多行錄入。可根據(jù)需要單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日記賬直接逐筆新增日記賬能選擇按對(duì)方科目或現(xiàn)金類(lèi)科目進(jìn)行登能選擇按對(duì)方科目或現(xiàn)金類(lèi)科目進(jìn)行登賬。賬。 通過(guò)復(fù)核記賬的方式逐筆或通過(guò)復(fù)核記賬的方式逐筆或選擇批量登記日記賬選擇批量登記日記賬可按日或期間引入日記賬；能選擇按對(duì)可按日或期間引入日記賬；能選擇按對(duì)方科目或現(xiàn)金類(lèi)科目進(jìn)行引入。方科目或現(xiàn)金類(lèi)科目進(jìn)行引入。 直接從總賬引入現(xiàn)金類(lèi)科目直接從總賬引入現(xiàn)金類(lèi)科目和銀行類(lèi)科目的憑證記錄和銀行類(lèi)科目的憑證記錄記賬方法6868從總賬引入日記賬從總賬引入日記賬引入日記賬6969 復(fù)核記賬實(shí)際上就是出納人員對(duì)總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進(jìn)行復(fù)核登賬的過(guò)程，是將總賬的有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款數(shù)據(jù)引入到現(xiàn)金管理系統(tǒng)的一種方式。 復(fù)核記賬復(fù)核記賬復(fù)核記賬7070日記賬錄入方式直接點(diǎn)擊直接點(diǎn)擊新增一條新增一條一條錄入一條錄入一次錄入多條一次錄入多條日記賬記錄。日記賬記錄。7171現(xiàn)金收付流水賬7272銀行存款處理流程銀行存款處理流程錄入銀