1、高品質(zhì)文檔2022年審計(jì)工作匯報(bào)材料 公司領(lǐng)導(dǎo)： 您們好， 在匯報(bào)工作之前首先感謝公司領(lǐng)導(dǎo)給了我這次提升自己的機(jī)會(huì)（到咱們xxxx制造公司審計(jì)部負(fù)責(zé)）。雖我從事審計(jì)工作已十來年了，但始終沒有做過負(fù)責(zé)人。有幸得到集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的信任，將xx汽車的審計(jì)工作交由我來負(fù)責(zé)，故不敢松懈，本著“既不影響公司進(jìn)展大局又要為公司負(fù)責(zé)”的審計(jì)監(jiān)督原則，帶領(lǐng)和激勵(lì)著我們審計(jì)部全部員工努力干好每項(xiàng)工作。 在xx汽車工作已有一段時(shí)間了，初來時(shí)手忙腳亂在公司領(lǐng)導(dǎo)的教導(dǎo)下和各位同事的協(xié)作關(guān)心下，已梳理得有條不紊。為明確責(zé)任，提高審計(jì)效率，6月初剛到審計(jì)部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計(jì)項(xiàng)目登記”臺(tái)賬，要求登記上需審計(jì)的事項(xiàng)、提請(qǐng)

2、審計(jì)的部門和時(shí)間、審計(jì)責(zé)任人及審計(jì)完成時(shí)間等項(xiàng)目，以便準(zhǔn)時(shí)把握和督促審計(jì)事項(xiàng)，堅(jiān)決杜絕因?qū)徲?jì)而影響效率的事情發(fā)生。但在車間用工具采買的問題上，由于車間無“需要用”的工具資料致使申請(qǐng)的工具無法詳細(xì)化（比方是電動(dòng)工具還是汽動(dòng)工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、詳細(xì)使用用途等），增加了采買部門的難度，加之采買部門在市場(chǎng)上找不到需要選購的工具時(shí)也不準(zhǔn)時(shí)和使用部門溝通，致使申請(qǐng)單在選購部門積壓時(shí)間長(zhǎng)。審計(jì)參加后，每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時(shí)，樂觀和使用部門聯(lián)系有時(shí)甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通，盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門，努力做到單子只要傳遞到審計(jì)法務(wù)部，一兩個(gè)工作日內(nèi)爭(zhēng)取完成對(duì)單子的大額事前審計(jì)。

3、 工程審計(jì)，因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗(yàn)收階段（大部分工程已經(jīng)過預(yù)算審計(jì)或固定單價(jià)合同商定）。我要求工程審計(jì)師對(duì)每項(xiàng)工程有合同的結(jié)合合同、無合同的根據(jù)國家規(guī)定結(jié)合實(shí)際，都要深化現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際測(cè)量，對(duì)工程部門或施工方的預(yù)算、決算等進(jìn)行仔細(xì)細(xì)致地審核。僅總裝車間安裝工程決算一項(xiàng)，施工方?jīng)Q算價(jià)202.2萬元，就審減了76萬元之多，審減率近40%，出具有專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告且得到施工方簽字確認(rèn)；2#和4#公寓樓裝飾工程，工程部門組織了兩家施工單位招標(biāo)，審計(jì)依據(jù)報(bào)價(jià)較低和較合理的xx施工單位預(yù)算，發(fā)覺裝飾工程里面的幾大項(xiàng)都是經(jīng)xx施工隊(duì)分包出去找專業(yè)的施工隊(duì)來完成。因?yàn)榇嬖谵D(zhuǎn)包，施工隊(duì)的報(bào)價(jià)就會(huì)相對(duì)高，困此我們建議工

4、程部門能考慮依據(jù)各大項(xiàng)進(jìn)行分包，由公司對(duì)分包的各施工隊(duì)實(shí)施直接管理和監(jiān)督，工程成本就會(huì)大幅下降。僅2號(hào)和4號(hào)公寓樓裝飾工程預(yù)算價(jià)就由83.86萬元核減到63.12萬元，就可核減金額20.74萬元，核減率近25% 。該項(xiàng)預(yù)算審計(jì)也出具有專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（9月16日出具），但至今已過去近一個(gè)月了尚未實(shí)施；淋雨室工程，8月7日接到后勤x科長(zhǎng)請(qǐng)對(duì)預(yù)算進(jìn)行審計(jì)的批示，該預(yù)算為施工方xx設(shè)備安裝總公司供應(yīng)，預(yù)算價(jià)共計(jì)16.93萬元其中土建10.25萬元、安裝6.68萬元。因x院出具的土建圖紙被我方人員用鉛筆作了變更但未經(jīng)工程科正式確認(rèn)，土建圖紙無法確認(rèn)，施工隊(duì)的10.25萬元預(yù)算是大致估算的沒有依據(jù)（按正常程

5、序，施工方的預(yù)算應(yīng)先經(jīng)工程科的預(yù)算師審核之后，才由審計(jì)人員對(duì)工程科的工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督的）。安裝預(yù)算經(jīng)審計(jì)后，于8月13日已出具預(yù)算審計(jì)書，將施工方的6.68萬元審減為2.699萬元。安裝審?fù)旰蠊こ虒徲?jì)xx將土建圖紙不確定的問題準(zhǔn)時(shí)向后勤xx科長(zhǎng)做了溝通，但直至8月末都沒有得到如何解決和處理的答復(fù)。為此于9月3日將審核好的安裝預(yù)算返回至xx科，并有xx科長(zhǎng)書面簽收。淋雨室整個(gè)審計(jì)過程就是上述所說，類似工程量預(yù)算審計(jì)一般不會(huì)超過七天。就四大車間、鍋爐房等全廠的裝飾工程量，我們也僅用了兩個(gè)星期且施工方好多次當(dāng)著我的面表揚(yáng)xx辦事效率高呢？據(jù)工程審計(jì)師不完全統(tǒng)計(jì)，僅去年工程審計(jì)核減金額在兩千萬元左右呢

6、。 汽車配套審計(jì)，6月初我來后就著手成立了配套審計(jì)組，目前有x人組成，都為專業(yè)的懂機(jī)械會(huì)預(yù)算的配套審計(jì)師。結(jié)合公司實(shí)際，遵循集團(tuán)審計(jì)近期出臺(tái)的關(guān)于原材料和汽車配套件審計(jì)制度，實(shí)施“過程式參加”審計(jì)模式，原則是不許過度參加和影響經(jīng)營但還得預(yù)防成本過高，已依據(jù)公司各車型建立了各配套件組成和供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。待公司量產(chǎn)后，以便利實(shí)施對(duì)汽車成本掌握的審計(jì)工作。 財(cái)務(wù)審計(jì)，按審計(jì)原則至少應(yīng)由兩人組成，方能實(shí)施對(duì)經(jīng)營單位進(jìn)行審計(jì)。目前，審計(jì)部?jī)H有一名專職財(cái)務(wù)審計(jì)人員，雖支配了一次對(duì)我xx汽車XX年前半年的財(cái)務(wù)審計(jì)，但因人員有限審計(jì)效果不是很好。另集團(tuán)審計(jì)已聘請(qǐng)了兩名專職財(cái)務(wù)審計(jì)人員，個(gè)人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)將財(cái)務(wù)審計(jì)工作統(tǒng)一放到集團(tuán)審計(jì)來搞，比較妥當(dāng)。可以集中力氣增加審計(jì)力度，更利于對(duì)集團(tuán)所轄的各經(jīng)營單位的財(cái)務(wù)審計(jì)