1、銀行股份有限公司供應鏈融資業(yè)務管理辦法第一章 總則第一條 為支持供應鏈融資業(yè)務發(fā)展和中小型客戶基礎(chǔ)拓展，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)我行公司金融相關(guān)產(chǎn)品，規(guī)范我行供應鏈融資業(yè)務，根據(jù)我行現(xiàn)行有關(guān)管理規(guī)定，特制定本辦法。第二條 通過本辦法，對供應鏈融資的業(yè)務原則、產(chǎn)品配置、風險控制、 定價及核算等進行統(tǒng)一規(guī)范，搭建我行供應鏈融資業(yè)務管理架構(gòu)，實現(xiàn)前臺營銷、中臺管理、后臺操作的高效協(xié)調(diào)運作，提高業(yè)務拓展效率和質(zhì)量，以核心客戶為切入點，延伸到其供應鏈的上下游，為客戶提供全面、綜合的解決方案，從而擴大客戶基礎(chǔ)，提高綜合收益，提升我行市場競爭力。第三條 供應鏈融資業(yè)務拓展和管理應遵循以下原則（一）統(tǒng)籌性原則。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國際結(jié)

2、算、公司業(yè)務、國內(nèi)結(jié)算、中小企業(yè)等公司金融產(chǎn)品，有效整合營銷資源和產(chǎn)品資源，建立統(tǒng)一的、 系統(tǒng)的供應鏈融資管理架構(gòu)和運行平臺，提升我行供應鏈融資專業(yè)化水平和綜合服務能力。（二）"1+N原則。依托供應鏈中的核心客戶，向上向下延伸到其上下游企業(yè)，將我行的公司金融產(chǎn)品滲透到供應鏈的各個環(huán)節(jié)和所有參與者，實現(xiàn)以點帶面，以一帶多的鏈條式發(fā)展。（三） 客戶導向原則。從客戶需求出發(fā)，針對客戶供應鏈的特點，制定個性化的解決方案，為客戶提供集支付結(jié)算、資金融通、風險管理、財務管理于一體的全面綜合服務。（四）差異化原則。評估供應鏈的整體資信，充分考慮供應鏈融資的封閉性、自償性，根據(jù)客戶及行業(yè)的特性，制定

3、符合供應鏈融資特點的差異化的授信政策和定價政策。第四條 供應鏈是指產(chǎn)品和服務提供過程中，由供應商、生產(chǎn)商、服務商、批發(fā)商、銷售商以及最終消費者組成的供需傳輸鏈條，即由原材料獲取、產(chǎn)品加工、服務提供及銷售實現(xiàn)這一過程所涉及的企業(yè)組成的鏈條。供應鏈中一般涉及三類企業(yè)：（一）核心企業(yè)：指在整個供應鏈中具有規(guī)模大、實力強、技術(shù)優(yōu)勢明顯等特點，并在供應鏈中居于核心地位、起決定性作用的企業(yè)。（二）上游企業(yè)：指在供應鏈中為核心企業(yè)直接提供原材料、零配件或服務的企業(yè)。（三） 下游企業(yè)：指在供應鏈中購買核心企業(yè)產(chǎn)品用于繼續(xù)加工或者銷售的企業(yè)。本辦法將上游企業(yè)與下游企業(yè)統(tǒng)稱為“上下游企業(yè)”。第五條供應鏈融資是指在

4、核心企業(yè)對上下游企業(yè)進行有效管理或提供信用支持的前提下，憑借核心企業(yè)自身實力和核心企業(yè)與上下游企業(yè)真實的基礎(chǔ)交易，對核心企業(yè)和上下游企業(yè)提供全面綜合的金融產(chǎn)品和服務的一種金融模式。目前，我行提供的供應鏈融資產(chǎn)品可以劃分為以下三類：（一）應收賬款類融資:以真實交易產(chǎn)生的應收賬款為基礎(chǔ)，主要基于應收賬款轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押，為企業(yè)提供的融資和結(jié)算服務。主要產(chǎn)品包括：福費廷、保理、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、融信達、融易達、國內(nèi)信用證賣方押匯/議付、融通達、通易達、票據(jù)置換通、應收款轉(zhuǎn)讓、出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資等。（二）預付/應付類融資：以真實交易中產(chǎn)生的預付款或應付賬款為基礎(chǔ)，為企業(yè)提供的，主要以

5、交易中的商品及其產(chǎn)生的收入作為還款來源的融資及結(jié)算服務。主要產(chǎn)品包括：訂單融資、打包貸款、匯出匯款融資、開立國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證買方押匯、開立銀行承兌匯票、票據(jù)商務通、票貨通等。（三）貨押類融資：以貨物/權(quán)利質(zhì)押，引入第三方物流監(jiān)管，為企業(yè)提供的主要以貨物及其產(chǎn)生的收入為還款來源的融資和結(jié)算服務。主要產(chǎn)品包括：融貨達等。第六條本管理辦法適用總行和境內(nèi)分支機構(gòu)辦理供應鏈融資 業(yè)務。第七條對于符合總行風險管理總部信貸管理要求的供應鏈融 資業(yè)務，信貸管理及授信審批可按照風險管理總部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條 總行公司金融總部（國際結(jié)算）是我行供應鏈融資業(yè)務的牽頭部門，負責協(xié)調(diào)組織公司金融總部各模塊對供應

6、鏈融資業(yè)務進行產(chǎn)品研發(fā)和組合運用，并在客戶準入、授信審核、產(chǎn)品運用、授后監(jiān)控等方面，協(xié)同相關(guān)部門搭建符合供應鏈融資特點的專業(yè)化體系。各一級分行國際結(jié)算部門負責本行供應鏈融資業(yè)務的組織與協(xié)調(diào)，具體產(chǎn)品的授權(quán)及辦理按照相關(guān)產(chǎn)品管理辦法及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二章 業(yè)務審核與管理要點第九條 貸前管理（一）基本審查要點1 .客戶基本情況的審查（ 1）企業(yè)資質(zhì)。審查是否依法合規(guī)成立、已辦理工商注冊登記、具備企業(yè)法人資格的經(jīng)濟實體等。（ 2）業(yè)務資格。通過核驗工商營業(yè)執(zhí)照原件、進出口業(yè)務批件（如需） 等文件了解客戶主營業(yè)務范圍及經(jīng)營資格，核查客戶委托我行辦理的業(yè)務在其經(jīng)營范圍內(nèi)。（ 3）業(yè)務經(jīng)營能力。包括已經(jīng)營

7、年限、年生產(chǎn)或貿(mào)易規(guī)模、業(yè)務技術(shù)的先進程度、業(yè)務經(jīng)驗及行業(yè)地位、品牌知名度、近三年財務狀況、未來發(fā)展規(guī)劃等。2 .業(yè)務基本情況有關(guān)融資的業(yè)務背景屬于客戶的主營業(yè)務，審查業(yè)務交易雙方合作往來的情況及融資需求的產(chǎn)生原因等，并注意按照“了解你的客戶 ”原則，以及有關(guān)“反洗錢”及“反恐怖融資”的規(guī)定審查業(yè)務背景，防范詐騙或我行被利用作為洗錢及恐怖融資的渠道。（二）具體審核要點1 .應收賬款類（ 1）了解業(yè)務背景下的交易商品或服務內(nèi)容情況，審核應收賬款賬期是否合理，融資金額、融資期限與應收賬款是否相匹配，融資比例是否合理；（ 2）客戶的履約能力強以及以往的履約記錄良好；（ 3）應收賬款來源明確合理，并產(chǎn)

8、生于客戶的主營業(yè)務；（ 4）應收賬款資金回籠穩(wěn)定（包括穩(wěn)定的銷售渠道、明確的銷售對象，銷售對象的資信狀況、是否具備應有的償付能力等）。2 .預付/應付類（ 1）審查涉及的交易商品或服務內(nèi)容情況，并根據(jù)涉及的不同商品或服務了解預付款/應付帳款期限的合理性；（ 2）了解預付款/應付帳款的性質(zhì)，初步判斷風險程度；（ 3）了解客戶的資信實力、付款意愿、以往付款記錄等基本情況，并據(jù)此確定合理融資比例；（ 4） 了解客戶交易對手的履約能力，以往的履約記錄是否良好；（ 5）審核還款資金來源情況，了解下游銷售渠道的落實情況及回款賬戶，客戶應在我行辦理相關(guān)下游的銷售結(jié)算并開立回款賬戶，用于監(jiān)控銷售回籠資金。3.

9、貨押類（ 1）對出質(zhì)人的審查。原則上出質(zhì)人對擬質(zhì)押商品的經(jīng)營年限應在 2 年以上，有穩(wěn)定的購銷渠道，有較強的抗風險能力；（ 2）對質(zhì)物的審查。質(zhì)物應符合我行的有關(guān)要求（包括物理/化學特性、計量、價格、交易市場、變現(xiàn)能力等）；（ 3）倉儲條件、監(jiān)管單位及監(jiān)管模式等符合我行要求；（ 4）分析客戶的銷售還款計劃、跌價補償能力、質(zhì)物變現(xiàn)計劃等，確保質(zhì)物經(jīng)營風險的可控性。第十條 貸中管理（一）基本審查要點1 .審查敘做具體業(yè)務時客戶是否仍為該供應鏈中的穩(wěn)定成員。2 .業(yè)務背景真實性（ 1）審核基礎(chǔ)合同、發(fā)票、運輸單據(jù)等業(yè)務背景資料是否齊備真實， 確保基礎(chǔ)交易的真實性。對于初次交易或不規(guī)則交易應采取有效措

10、施加強對業(yè)務背景真實性的了解；（ 2）有關(guān)的債權(quán)債務關(guān)系有效；（ 3）對業(yè)務背景涉及關(guān)聯(lián)交易的，應采取有效措施了解關(guān)聯(lián)交易的必要性和合理性（如集團統(tǒng)購統(tǒng)銷要求、雙方分別負責不同環(huán)節(jié)等） ，確保交易背景真實，避免通過虛假關(guān)聯(lián)交易套取銀行資金。3 .融資需求的合理性。了解客戶合同簽訂、原材料采購、生產(chǎn)、銷售、運輸、貨款回籠等交易環(huán)節(jié)的運作情況，分析融資需求產(chǎn)生的原因； 通過采購量、生產(chǎn)周期、銷售量、 資金回籠周期測算資金需求，合理確定融資比例、融資期限，控制融資的匹配性。4 .第一還款來源的確定性。從供應鏈的上下游關(guān)系確定融資的第一還款來源，并了解還款來源方的支付能力、信用記錄、還款資金的劃撥路徑

11、，了解還款來源的可靠性。（二）具體審核要點1.應收賬款類（ 1）審查有關(guān)合同、發(fā)票等單據(jù)，確定應收賬款的具體金額；（ 2）審查應收賬款的具體賬期是否與合同相符，融資期限是否與應收賬款期限匹配；3）應收賬款債權(quán)清晰無瑕疵，出質(zhì)人或轉(zhuǎn)讓人擁有完整的應收賬款債權(quán)，并經(jīng)合法程序?qū)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押予我行。（ .預付/應付類（ 1） 審查客戶付款責任的確定性，貨到付款項下客戶應已收貨、掌握貨權(quán)或接受服務、對基礎(chǔ)交易未提出爭議，不存在負面的付款意愿等；預付款項下客戶應已簽訂合同或訂單；（ 2）審查融資的金額及期限，將融資金額控制在預付款/應付帳款金額以內(nèi)，并結(jié)合客戶自有資金安排或資金回籠期，合理確定融資期限；

12、（ 3）融資款項應直接支付給客戶的上游交易對手，并控制融資款項的支付路線，防止資金挪用。（ .貨押類（ 1）審查出質(zhì)人對質(zhì)物是否擁有完整、合法、有效的所有權(quán)，在法律權(quán)屬上無瑕疵；（ 2）憑以申請融資的質(zhì)物已辦理質(zhì)押手續(xù)；（ 3）質(zhì)物及其他擔保額已涵蓋我行融資金額，融資比例、質(zhì)押率等符合我行規(guī)定；（ 4）融資款項通過我行直接支付給其交易對手；5）監(jiān)管協(xié)議已簽署生效。第十一條貸后管理（一）基本管理要點1 .跟進有關(guān)供應鏈的發(fā)展狀況，了解上下游企業(yè)關(guān)系、業(yè)務發(fā)展情況等是否有重大變化。2 .跟進交易雙方業(yè)務往來情況。業(yè)務往來應持續(xù)穩(wěn)定，各方履約意愿正常，未出現(xiàn)交易糾紛等。3 .跟進交易方經(jīng)營財務變動情

13、況。關(guān)注交易雙方的經(jīng)營動態(tài)、財務狀況、資信變化，業(yè)務部門應加強與客戶關(guān)系部門溝通，及時了解客戶授信政策和風險分類調(diào)整等變動情況。4 .回籠資金情況。監(jiān)控銷售回款情況和回款路徑，回籠資金用于清償我行融資；如回款出現(xiàn)問題，及時制定合理可行的催收方案，擬定追償措施，包括取得應收賬款債權(quán)人等合法身份，使用法律手段進行追償?shù)?。（二）具體管理要點：1 .應收賬款類（ 1）跟進出質(zhì)人或轉(zhuǎn)讓人交易項下的履約情況，動態(tài)關(guān)注應收賬款項下債務人的資信狀況變化、財務變動等情況，及時預警風險；（ 2）對于交易雙方出現(xiàn)爭議，應加強了解爭議處理的進展及結(jié)果，會同行內(nèi)相關(guān)部門采取合法措施及時維護我行合法權(quán)益；（ 3）關(guān)注應收

14、賬款是否按期、按既定付款路線回籠，遇異常應考慮降低融資比例或停止融資；（ 4）如應收賬款未按期回收，應及時催收，建立定期、完整的催收記錄。2 .預付/應付類（ 1）關(guān)注客戶與其供應鏈上下游客戶合作關(guān)系的穩(wěn)定性；（ 2）貨物已按合同要求交收；（ 3）跟進客戶下游銷售資金的回籠進度及回籠賬戶，確保回籠資金首先用以清償融資。（ .貨押類（ 1）關(guān)注倉儲條件的變化，指定專人核庫，加強與監(jiān)管單位溝通聯(lián)系，核實存貨流轉(zhuǎn)記錄與客戶的提貨、融資償還進度一致；（ 2）按照有關(guān)要求做好質(zhì)物的盯市工作，一旦價格下跌超過一定幅度要按有關(guān)要求采取跌價補償措施；（ 3）跟進貨物銷售的進度，是否按計劃正常銷售。第三章 職責

15、分工第十二條前臺職責（一）客戶關(guān)系部門1 .負責了解供應鏈融資業(yè)務項下工商企業(yè)和金融機構(gòu)客戶的實際需求，并就產(chǎn)品研發(fā)和改良工作提出具體意見；2 .負責工商企業(yè)和金融機構(gòu)客戶關(guān)系的建立和維護工作；3 .負責對供應鏈融資業(yè)務項下工商企業(yè)和金融機構(gòu)的授信發(fā)起和額度切分工作；（二）產(chǎn)品管理部門遵循1+N”原則制定并不斷完善供應鏈融資產(chǎn)品設(shè)計方案，協(xié)同 客戶關(guān)系部門負責專業(yè)性產(chǎn)品的營銷和推廣工作。第十三條中臺職責（一）國際結(jié)算部門1 .作為全行供應鏈融資業(yè)務發(fā)展的牽頭部門，制訂本行供應鏈融資業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略和具體實施方案；2 .組織協(xié)調(diào)我行供應鏈融資業(yè)務的產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品及服務定價、業(yè)務后評價，研究與供應鏈

16、融資業(yè)務有關(guān)的銀行產(chǎn)品與服務的最新發(fā)展和組合應用；3 .制定供應鏈融資業(yè)務的年度經(jīng)營計劃，對全行供應鏈融資數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計、分析，指導、監(jiān)控全行供應鏈融資業(yè)務的經(jīng)營開展情況；4 .根據(jù)我行風險管理和內(nèi)部控制的總體要求，建設(shè)完善供應鏈融資產(chǎn)品線的風險內(nèi)控體系；5 .按照我行IT 藍圖的整體構(gòu)想，組織供應鏈融資業(yè)務的信息系統(tǒng)建設(shè)；6 .負責全行供應鏈融資業(yè)務的培訓；7 .負責全行供應鏈融資業(yè)務的品牌建設(shè)及對外宣傳工作。（二）國內(nèi)結(jié)算部門1 .依據(jù)人民銀行等監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)要求，制訂完善全行供應鏈融資業(yè)務項下銀行承兌匯票管理與操作的各項規(guī)章制度和操作規(guī)程；2 .負責與人民銀行等監(jiān)管機構(gòu)的聯(lián)絡(luò)工作，在及時跟進調(diào)整票據(jù)制度的同時，對全行供應鏈融資業(yè)務項下票據(jù)業(yè)務的操作合規(guī)性進行統(tǒng)籌管理。（三）相關(guān)職能部門1 .風險管理部門負責根據(jù)總行對供應鏈融資的戰(zhàn)略定位和業(yè)務特點制定與之相適應的風險管理原則及信貸管理規(guī)章制度。2 .財務管理部門負責明確供應鏈融資相關(guān)業(yè)務的會計核算制度，以及符合全行供應鏈融資業(yè)務發(fā)展要求的定價機制和利率報價授權(quán)機制。第十四條后臺職責各業(yè)務操作部門負責處理由本條線管理的供應鏈融資業(yè)務的具體日常操作，并對其相應的操作合規(guī)性負責。第四章 價格管理、會計核算及績效考核第十五條價格管理按照風險收益相匹配的原則，充分考慮供應鏈融資低風險的特點， 在對供應鏈整體評估的基礎(chǔ)上，根據(jù)