1、淺議“借新還舊”貸款的風(fēng)險(xiǎn)與防范 2006-11-07 14:43:36| 分類:默認(rèn)分類 | 標(biāo)簽:|字號(hào)大中小 訂閱“借新還舊”貸款又稱“以貸還貸” ,是指在借款人舊的貸款到期后尚未清償?shù)那闆r下,信 用社再次為其發(fā)放一筆新的貸款, 用以歸還或部分歸還原貸款的行為。 借新還舊已經(jīng)成為農(nóng) 村信用社在貸款發(fā)放和收回過程中經(jīng)常采用的操作方式, 并在信貸管理過程中逐漸被廣泛應(yīng) 用, 近年來更呈愈演愈烈之勢(shì)。 該類貸款的存在固然有其合理性, 但大量該類貸款存在就不 能不引起我們的關(guān)注和思考。一、 “借新還舊”貸款行為具備合法性。其實(shí)貸款借新還舊問題很早就已存在,信用社的俗稱是“轉(zhuǎn)貸” ,但數(shù)量較小且表

2、現(xiàn)形式較 為隱蔽,也不具有合法性。隨著社會(huì)的發(fā)展, 1999年 1月,最高人民法院經(jīng)濟(jì)庭庭務(wù)會(huì)認(rèn) 定借新還舊行為有效, 中國(guó)人民銀行于 2000年 9月 25日在 不良貸認(rèn)定暫行辦法 第九條 中對(duì)借新還舊的合法性予以承認(rèn),最高人民法院 2000年 12月 13日施行的最高人民法院 關(guān)于適用 中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 若干問題的解釋 第三十九條也確定了借新還舊的合法 性。 借新還舊從不合法到合法, 至今已不存在法律障礙, 信貸人員應(yīng)當(dāng)依法完善借新還舊中 的相關(guān)手續(xù),把好借新還舊貸款對(duì)象的準(zhǔn)入關(guān)口,認(rèn)真區(qū)分不同情況,積極采取避險(xiǎn)措施, 做好貸款的保障工作,以確保信用社的資產(chǎn)安全。二、 “借新還舊”貸款

3、的風(fēng)險(xiǎn)狀況。借新還舊作為信用社常用的控制不良貸款余額、 重新落實(shí)擔(dān)保手續(xù)的方式, 已取得合法地位, 借新還舊有利于信用社盤活、 收貸任務(wù)的完成, 克服了訴訟時(shí)效的法律限制, 進(jìn)一步明確了 債權(quán)債務(wù)關(guān)系, 并有可能要求借款人完善或加強(qiáng)擔(dān)保, 弱化即期貸款風(fēng)險(xiǎn)。 但是在另一方面 “借新還舊”面臨著更大的風(fēng)險(xiǎn)。1、容易引發(fā)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著借新還舊次數(shù)增加,借款人信用觀念進(jìn)一步弱化,還款 意愿也隨之降低,借新還舊在一定程度上對(duì)社會(huì)信用也產(chǎn)生著負(fù)面影響。2、加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。借新還舊容易導(dǎo)致短期貸款長(zhǎng)期使用,挪用貸款、借款用途與實(shí)際用 途不符等問題。 借款人把貸款當(dāng)作資本金長(zhǎng)期占用,信用社只能被動(dòng)地原

4、地滾動(dòng), 造成 “流 動(dòng)資金不流動(dòng)” ,在某種程度上掩蓋了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)狀況,致使農(nóng)村信用社貸款占用 形態(tài)不實(shí), 推遲了信貸風(fēng)險(xiǎn)的暴露時(shí)間, 沉淀并累積了信貸風(fēng)險(xiǎn), 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也隨之加 大。3、降低了信貸人員管貸積極性。相對(duì)寬松的借新還舊政策,致使信貸人員避重就輕, 通過借新還舊方式體現(xiàn)收貸成績(jī)、 解決責(zé)任危機(jī), 淡化了信貸人員責(zé)任意識(shí), 不利于貸款責(zé) 任追究。4、影響資金的使用效率。貸款長(zhǎng)期被經(jīng)營(yíng)狀況不理想的借款人占用,使信貸資金難以 優(yōu)先配置到高效部門或領(lǐng)域,降低了信貸資金的使用效率和收益率。5、容易引發(fā)潛在道德風(fēng)險(xiǎn)。借新還舊貸款在一定程度上掩蓋了信貸人員違規(guī)放貸現(xiàn)象,使 信貸資金

5、長(zhǎng)期套用成為可能,甚至出現(xiàn)以貸收息虛增利潤(rùn)的現(xiàn)象。6、貸款的操作性風(fēng)險(xiǎn)加大。一方面,信用社可能因授信余額、擔(dān)保措施沒有發(fā)生變化而放 松對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況的全面審查,給授信埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。 長(zhǎng)期的“借新還舊” 還可能弱化貸 后管理力度。在 “借新還舊”業(yè)務(wù)的實(shí)際執(zhí)行中存在著相對(duì)強(qiáng)調(diào)貸款發(fā)放、 審查環(huán)節(jié)責(zé)任的 傾向, 并由此導(dǎo)致了在貸款發(fā)放人崗位發(fā)生變化后,后續(xù)的信貸人員在對(duì)“借新還舊” 貸款 管理上存在思想重視不夠、 管理不到位的情況。 另一方面在 “借新還舊” 業(yè)務(wù)的辦理手續(xù)上, 也隱含著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。在落實(shí)新貸款擔(dān)保手續(xù)時(shí),會(huì)面臨保證欺詐、惡意抵押、抵押在 后、優(yōu)先權(quán)等法律風(fēng)險(xiǎn)。7、信用社在風(fēng)

6、險(xiǎn)防范上處于不利的地位。由于借款人無力償還原有貸款,在這一特殊的前 提下,信用社為改變?cè)匈J款形態(tài),迫于無奈,才為其辦理借新還舊貸款,這樣一來,在放 貸之初,銀企雙方的地位便發(fā)生了實(shí)質(zhì)上的改變,信用社在風(fēng)險(xiǎn)防范上的主動(dòng)性隨之喪失。三、 “借新還舊”貸款產(chǎn)生的原因。1、確定貸款期限與實(shí)際使用周期不同步,是借新還舊產(chǎn)生的客觀原因。目前農(nóng)村信用社貸 款主要以“一年期” 短期貸款為主, 貸款品種的單一化, 無法適應(yīng)生產(chǎn)使用周期較長(zhǎng)的項(xiàng)目 以及住房、大型農(nóng)機(jī)具等貸款需要,借款人只能以借新還舊的方式緩解還貸壓力。2、上級(jí)管理部門對(duì)農(nóng)村信用社不良貸款下降額度考核力度加大和兌付專項(xiàng)中央銀行票據(jù)的 條件要求是借

7、新還舊產(chǎn)生的主觀原因。 隨著兌付專項(xiàng)中央銀行票據(jù)的時(shí)間臨近, 從人民銀行、 銀監(jiān)局到省聯(lián)社對(duì)不良貸款的考核力度不斷加大, 并直接與個(gè)人績(jī)效掛鉤, 使部分農(nóng)村信用 社迫于壓力,在壓縮不良貸款的手段上采取了借新還舊這一方式。3、從外部原因看,一是社會(huì)整體信用環(huán)境較差,借款人履約意愿低,只還不貸;二是鄉(xiāng)鎮(zhèn) 企業(yè)普遍管理水平低,經(jīng)營(yíng)效益差,根本就無力還貸,都造成了借新還舊現(xiàn)象的頻發(fā)。4、從內(nèi)部原因看,部分信貸人員違反信貸紀(jì)律, “吃拿卡要”行為導(dǎo)致借款人還貸款積極性 降低,信貸人員迫于“人情”只能采取借新還舊方式,有的甚至連利息一并轉(zhuǎn)貸。四、防范“借新還舊”風(fēng)險(xiǎn)的措施。1、加強(qiáng)信貸人員職業(yè)道德教育,提

8、高對(duì)借新還舊貸款的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)。建立經(jīng)常性的信貸人員 學(xué)習(xí)制度、 信貸人員輪崗制度和淘汰制度, 增強(qiáng)信貸人員的責(zé)任感和危機(jī)意識(shí), 同時(shí)聘請(qǐng)社 會(huì)監(jiān)督員, 堅(jiān)決杜絕貸款中的腐敗行為, 凈化信用環(huán)境。 同時(shí)要引導(dǎo)信貸人員充分認(rèn)識(shí)借新 還舊是貸款管理過程中的短期行為, 它的大量存在和使用必將惡化社會(huì)信用環(huán)境, 惡化信用 社的資產(chǎn)質(zhì)量,從而增強(qiáng)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)。2、嚴(yán)格貸款借新還舊的標(biāo)準(zhǔn),減少借新還舊貸款的發(fā)生。人民銀行不良貸款認(rèn)定暫 行辦法 第九條中的四個(gè)條件是借新還舊貸款認(rèn)定為正常貸款的條件, 而非審批借新還舊貸 款的條件, 因此借新還舊貸款的審批條件應(yīng)較這四個(gè)條件更嚴(yán)格, 對(duì)新增類貸款應(yīng)堅(jiān)決杜絕

9、借新還舊, 對(duì)存量貸款在滿足“借新還舊貸款認(rèn)定為正常貸款的四個(gè)條件” 和“有利于補(bǔ)辦擔(dān)保、 有利于將無效擔(dān)保轉(zhuǎn)為有效擔(dān)保、 有利于真實(shí)反映貸款質(zhì)量” 的前提下可以進(jìn)行借新 還舊,但要合理控制借新還舊的次數(shù),同時(shí)要鎖定余額,不準(zhǔn)新增,逐步壓回。3、改變目前信用社貸款品種單一的現(xiàn)狀,使信貸形式趨向多樣化、合理化。貸款新品種的 開發(fā)這也是信用社發(fā)展的客觀需要。 加大新品種的開發(fā)力度, 適應(yīng)市場(chǎng)規(guī)律和生產(chǎn)周期, 是 防止貸款借新還舊發(fā)生的有效手段。 合理放開部分貸款品種的貸款期限, 防止因貸款期限的 不合理設(shè)置導(dǎo)致貸款到期,借款人無收益還款,不得不進(jìn)行借新還舊現(xiàn)象的發(fā)生。4、逐步限制“借新還舊”貸款行

10、為。將“借新還舊”貸款逐步向收回再貸轉(zhuǎn)變,營(yíng)造健康 的信貸文化。首先,在貸款定價(jià)上,建議對(duì)“借新還舊”貸款按次數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)度逐步提高利率 水平,提高客戶“借新還舊”的財(cái)務(wù)成本,促使客戶歸還貸款;其次,提高“借新還舊”貸 款權(quán)限的審批層次; 第三,將“借新還舊” 貸款記錄作為評(píng)定企業(yè)信用等級(jí)的一項(xiàng)重要輔助 性指標(biāo)。5、強(qiáng)化“借新還舊”的貸后管理。在貸款檢查時(shí)應(yīng)當(dāng)“透過現(xiàn)象看本質(zhì)” 。注意認(rèn)真審查原 借款合同項(xiàng)下的幾大要素的變更調(diào)整情況,客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和付息情況以及貸款擔(dān)保的有效 性。 密切關(guān)注授信客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況, 對(duì)企業(yè)的資金使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督, 認(rèn)真分析企 業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的變動(dòng)情況,真正保障好信用

11、社的資產(chǎn)安全。6、對(duì)確需辦理“借新還舊”貸款的客戶要進(jìn)行嚴(yán)格、規(guī)范的審查把關(guān),提高“借新還舊” 貸款審批條件及準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)采取信貸退出政策的 “借新還舊”貸款審批,要掌握好以下原 則:一是借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本正常; 二是借款人要先歸還部分貸款本金, 壓縮本金額度建議 強(qiáng)制性地規(guī)定至少不低于擬“借新還舊”貸款本金的 10%,結(jié)清企業(yè)全部欠息,并制定切 實(shí)可行的還款計(jì)劃; 三是貸款期限原則上不超過原貸期限, 對(duì)于借款人再次要求辦理借新還 舊的, 要視前一次審批貸款本金壓縮和利息清收等貸款條件的落實(shí)情況決定是否辦理。 同時(shí) 一定要對(duì)借款人和擔(dān)保人的到期債務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查, 使信貸資產(chǎn)始終處于信用社有效的制 度控制之下。7、要全面完善“借新還舊”貸款的告知手續(xù)。 就是在辦理過程中要認(rèn)真履行書面告知義務(wù)。 因?yàn)闀娓嬷菍?duì)“借新還舊”貸款的必要完善程序,