1、廣東省農(nóng)村信用社管理制度匯編廣東省農(nóng)村信用社人民幣銀行結(jié)算賬戶管理操作規(guī)程為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理，確保人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）數(shù)據(jù)信息的準確和完整，維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（以下簡稱辦法）、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則（以下簡稱實施細則）、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（以下簡稱業(yè)務(wù)處理辦法）及中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知（銀發(fā)200671號，以下簡稱通知），特制定本操作規(guī)程。第一章 總則第一條 銀行結(jié)算賬戶是銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，按存款人類別分為單位銀行結(jié)算

2、賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。第二條 單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。專用存款賬戶的現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理及當?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定辦理。臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。臨時存款賬戶的現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理及當?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定辦理。注冊驗資的臨時存款賬

3、戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。第三條 個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。第四條 銀行結(jié)算賬戶按性質(zhì)分為核準類賬戶和備案類賬戶。核準類賬戶包括基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的賬戶除外）、預(yù)算單位專用存款賬戶、QF專用存款賬戶（指合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶），核準類賬戶的開立、撤銷、變更等業(yè)務(wù)處理必須由當?shù)厝嗣胥y行核準；備案類賬戶包括一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、個人銀行結(jié)算賬戶，由開戶銀行在結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)備案。第二章 基本規(guī)定第五條 單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行

4、開立一個基本存款賬戶，基本存款賬戶是單位開立其他銀行結(jié)算賬戶的前提。一般存款賬戶與基本存款賬戶不能在同一銀行機構(gòu)開立，臨時存款賬戶與基本存款賬戶不能在同一地區(qū)開立。第六條 存款人為臨時機構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶；存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。建筑施工及安裝單位在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。臨時存款賬戶的有效期為兩年（含展期）。第七條 存款人因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉或注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照等原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款

5、賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷；存款人因遷址或其他原因（除被撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉或注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照外）撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。第八條 單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶證明文件的名稱全稱一致；自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致。第九條 個體工商戶分為無字號個體工商戶和有字號個體工商戶，必須嚴格區(qū)分，在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”的“存款人類別”欄明確填寫。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號一致。無

6、字號個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。第十條 單位開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)提供相關(guān)證明文件的原件及復(fù)印件（復(fù)印件份數(shù)由各聯(lián)社根據(jù)需要自定）。個人開立、變更銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)提供身份證件原件及復(fù)印件。為方便檔案管理，存款人提交的證明文件復(fù)印件統(tǒng)一用A4紙復(fù)印，單位存款人還必須注明“此復(fù)印件與原件相符”的字樣，并加蓋單位公章。第十一條 預(yù)算單位開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶按當?shù)厝嗣胥y行、財政局的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十二條 辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)，存款人及開戶行應(yīng)按人民銀行規(guī)定的格式填寫各類表單（人民銀行沒有規(guī)定的由各聯(lián)社自定）。原則上柜員不得代客

7、戶填寫開戶申請書等資料。第三章 銀行結(jié)算賬戶的開立第十三條 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向開戶行提交辦法、實施細則、通知中規(guī)定的證明文件：（一）基本存款賬戶1、單位開立基本存款戶，應(yīng)提供辦法第十七條規(guī)定的證明文件。機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位、外地常設(shè)機構(gòu)、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、具有社會團體法人資格的工會組織、業(yè)主委員會、村民小組等的開戶證明文件按通知的規(guī)定執(zhí)行。2、從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的單位應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證（國稅或地稅稅務(wù)登記證）。按實施細則規(guī)定開戶時無需提供稅務(wù)登記證的存款人，應(yīng)提供證明其無需辦理稅務(wù)登記證的文件或稅務(wù)機關(guān)出示的證明。3、存款人有組織機構(gòu)代碼證書的，應(yīng)

8、出具組織機構(gòu)代碼證書。（二）一般存款賬戶1、提供開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件等。2、基本存款賬戶開戶許可證。3、因向銀行借款需要的，還應(yīng)出具借款合同；因其他結(jié)算原因開立的，需提供相關(guān)證明。4、異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，還應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同。（三）專用存款賬戶1、提供開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件。2、基本存款賬戶開戶許可證。3、特定用途資金實行專項管理和使用的證明，具體按辦法第十九條的規(guī)定執(zhí)行。4、不具有社會團體法人資格的工會組織，應(yīng)按照辦法第十九條的規(guī)定開立專用存款賬戶，賬戶名稱可為單位名稱加資金性質(zhì)，即單位名稱后加“工會”字樣。5、因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R

9、繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明及基本存款賬戶開戶許可證。6、本地建筑施工單位、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供通知規(guī)定的證明文件。7、按照國家有關(guān)規(guī)定或存款人資金管理有特殊需要的，存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）或資金性質(zhì)開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具的證明文件及填寫的申請按通知規(guī)定執(zhí)行。8、全國性的企業(yè)集團所屬機構(gòu)按辦法和實施細則規(guī)定不具備獨立開戶主體資格的，企業(yè)集團總公司或集團內(nèi)的法人單位在異地以總公司名稱或法人單位名稱加所屬機構(gòu)名稱開立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專用存款賬戶時，按規(guī)定需提供總公司或法人單位營業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬戶開戶許可證原件

10、、總公司或法人單位負責(zé)人身份證原件。也可采用通知規(guī)定的審核辦法，未經(jīng)審核，存款人不得以營業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件、基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件、身份證復(fù)印件開立銀行結(jié)算賬戶。（四）臨時存款賬戶1、臨時機構(gòu)，應(yīng)出具駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。2、異地建筑施工及安裝單位,應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶許可證、組織機構(gòu)代碼證、營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時，應(yīng)出具的證明文件及填寫的申請按通知規(guī)定執(zhí)行。3、異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶許可

11、證、組織機構(gòu)代碼證、營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。4、注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或有關(guān)部門的批文。5、因增資驗資需要開立臨時存款賬戶的，應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件。6、境外（含港澳臺地區(qū)）機構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，需出具政府有關(guān)部門批準從事該項活動的證明文件，經(jīng)當?shù)厝诵泻藴屎罂砷_立臨時存款賬戶。第十四條 賬戶管理系統(tǒng)已實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)運行，凡單位存款人在異地（指開戶地與注冊地不同）開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在賬戶管理系統(tǒng)中作異地征詢。第十五條 存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，由法定

12、代表人或單位負責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。 第十六條 存款人應(yīng)規(guī)范填寫一式三聯(lián) “開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”（以下簡稱開戶申請書），并與開戶網(wǎng)點簽訂“單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”，加蓋單位公章。 由于賬戶管理系統(tǒng)中“存款人類別”和“注冊地地區(qū)代碼”不得變更，存款人應(yīng)認真、準確、完整填寫。（一）存款人證明文件種類為營業(yè)執(zhí)照的，開戶申請書應(yīng)填寫經(jīng)營范圍、注冊資金幣種及金額;（二）存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人，開戶申請書應(yīng)填寫

13、地稅或國稅登記證號碼;（三）存款人有上級法人或主管單位的，開戶申請書應(yīng)填寫上級法人或主管單位信息;（四）存款人開立單位專用存款賬戶，開戶申請表上必須填列資金性質(zhì)；存款人開立臨時存款賬戶的，必須填列賬戶有效日期；（五）存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，還應(yīng)填寫一式三聯(lián)“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”。關(guān)聯(lián)企業(yè)是指與企業(yè)有以下關(guān)系之一的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織：1、資金、購銷、經(jīng)營等方面存在直接或者間接的擁有或控制關(guān)系；2、直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制；3、其他在利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系。第十七條 存款人因轉(zhuǎn)戶原因撤銷基本存款賬戶后，重新開立基本存款賬戶的，除應(yīng)提供原基本存款賬戶開戶許可證核準號及相關(guān)證明文件外，還應(yīng)提交

14、一式三聯(lián)“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”。第十八條 開戶行的處理（一）經(jīng)辦人員對存款人提交的開戶申請資料的真實性、完整性、有效性和合規(guī)性進行審查，對存款人開戶申請書上填寫的內(nèi)容與存款人提交的開戶資料核對，還應(yīng)遵循“了解你的客戶”的原則，認真審核存款人上級法人、主管單位及關(guān)聯(lián)企業(yè)的信息。審查資料完整無誤后，將開戶申請書及所有開戶資料原件及復(fù)印件交另一經(jīng)辦人復(fù)核。（二）經(jīng)復(fù)核符合開戶條件的，由經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做開戶交易，并在開戶申請書上填寫開戶銀行名稱、開戶銀行代碼、賬戶名稱、賬號、開戶日期、基本存款賬戶開戶許可證核準號（除新開立基本存款賬戶及臨時機構(gòu)開立臨時存款戶外），在“經(jīng)辦人（簽章）”處加蓋經(jīng)

15、辦人私章，復(fù)核人在“開戶銀行審核意見”欄簽署具體審核意見，填寫審核日期，加蓋復(fù)核人私章及業(yè)務(wù)公章，將開戶證明文件及身份證件的原件退還存款人。（三）申請書中應(yīng)由開戶銀行填寫的內(nèi)容，經(jīng)辦人員必須認真逐項填寫，并保證填寫內(nèi)容清晰準確（如有涂改應(yīng)劃銷錯誤的文字，將正確的文字填寫在劃銷錯誤的文字之上，加蓋經(jīng)辦人員私章,下同）。（四）經(jīng)辦人將一式三聯(lián)開戶申請書及一份證明文件復(fù)印件等（開立核準類賬戶還需填寫“核發(fā)開戶許可證清單”），交賬戶管理系統(tǒng)一或二級操作員，將存款人相關(guān)資料錄入賬戶管理系統(tǒng)廣東省數(shù)據(jù)處理中心待核準數(shù)據(jù)庫（核準類賬戶）或備案數(shù)據(jù)庫（備案類賬戶），并對錄入系統(tǒng)的賬戶信息的準確性和完整性負責(zé)。

16、（五）信息錄入成功后,若開立核準類賬戶,開戶網(wǎng)點應(yīng)盡快（具體時限由各聯(lián)社自定）將開戶申請資料報送當?shù)厝诵泻藴?。（六）核準或備案通過后，開戶網(wǎng)點應(yīng)及時通知存款人取回一聯(lián)開戶申請書、開戶許可證正本（核準類賬戶）及存款人密碼（基本存款賬戶專用）；將一聯(lián)開戶申請書（開立備案類賬戶為二聯(lián)開戶申請表）、開戶許可證副本（核準類賬戶）與證明文件復(fù)印件一并專夾保管。（七）若存款人提供的資料不合規(guī)或當?shù)厝诵袑笏偷暮藴暑愘~戶開戶資料審核不通過，開戶網(wǎng)點應(yīng)及時通知存款人取回相關(guān)資料并在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)撤銷此賬戶。第十九條 個人銀行結(jié)算賬戶開立（一）存款人1、開立個人銀行結(jié)算賬戶或?qū)⒁验_立的個人活期儲蓄賬戶轉(zhuǎn)為個人銀行

17、結(jié)算賬戶,原則上應(yīng)由存款人本人辦理，提供有效的身份證件。若由他人代辦的，一并提供代辦人身份證件。各類存款人需提供辦法第二十二條及實施細則第十五條規(guī)定的身份證件。2、存款人填寫一式三聯(lián)“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”，并簽名確認。如果代辦開戶的，要求注明代辦人姓名、身份證件種類及號碼。3、“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”中“發(fā)證機關(guān)所在地”的填寫：存款人為港、澳、臺地區(qū)居民或外國居民的，其發(fā)證機關(guān)所在地統(tǒng)一為北京市；存款人為武警的，其發(fā)證機關(guān)所在地統(tǒng)一為重慶市；存款人為軍人的，其發(fā)證機關(guān)所在地統(tǒng)一為天津市；其他存款人的發(fā)證機關(guān)所在地按證件上標明的發(fā)證機關(guān)所在地填寫。（二）開戶行的處理1、經(jīng)辦人對存款

18、人提交的開戶證明文件真實性、有效性和合規(guī)性進行審核，并對開戶申請書上填寫的內(nèi)容與存款人提交的開戶資料認真核對。經(jīng)辦人審查資料無誤后，在開戶申請書的“經(jīng)辦人（簽章）”處加蓋經(jīng)辦人私章，并將開戶申請書及所有開戶證明文件交另一經(jīng)辦人復(fù)核。復(fù)核符合開戶條件的，復(fù)核人在“開戶銀行審核意見”欄簽署意見，填寫審核日期，“經(jīng)辦人（簽章）”處加蓋復(fù)核人私章及業(yè)務(wù)公章。2、審核后由經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做開戶交易，將一聯(lián)開戶申請書交存款人，另兩聯(lián)開戶申請書與身份證件復(fù)印件一起由開戶網(wǎng)點專夾保管。3、對新開立的個人銀行結(jié)算賬戶信息原則上每周由各開戶網(wǎng)點或信用社、聯(lián)社向賬戶管理系統(tǒng)申報。4、開立個人銀行結(jié)算賬戶的資料

19、應(yīng)專夾存檔，定期清理裝訂后入會計檔案保管。第四章 銀行結(jié)算賬戶的使用第二十條 基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶的使用依照辦法第三十三條、三十四條、三十五條、三十六條的規(guī)定執(zhí)行。第二十一條 個人銀行結(jié)算賬戶的使用依照辦法第三十九條的規(guī)定執(zhí)行。第二十二條 單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的依照辦法第四十條、四十一條、四十二條及實施細則第二十七、二十八、二十九條的規(guī)定執(zhí)行。第二十三條 單位銀行結(jié)算賬戶在正式開立之日起3個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。對核準類賬戶，“正式開立之日”是指人行的核準日期

20、，對非核準類賬戶，“正式開立之日”是指開戶行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。當存款人在同一營業(yè)網(wǎng)點撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。第二十四條 存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應(yīng)填寫“臨時存款賬戶展期申請書”，并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關(guān)證明文件一并通過開戶網(wǎng)點報送當?shù)厝诵?；符合展期條件的，人行核準展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證；不符合展期條件的，人行不核準其展期申請，存款人應(yīng)及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。第五章 銀行結(jié)算賬戶的變更第二

21、十五條 單位銀行結(jié)算賬戶的變更（一）存款人存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶網(wǎng)點提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。單位的法定代表人或主要負責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶網(wǎng)點并提供有關(guān)證明（原件及復(fù)印件）。1、申請變更銀行結(jié)算賬戶開戶資料信息，應(yīng)向開戶行提交下列證明文件：基本存款賬戶開戶許可證正本、專用存款賬戶開戶許可證正本（變更預(yù)算單位專用存款賬戶開戶資料信息時需提供，下同）、臨時存款賬戶開戶許可證正本（變更臨時存款賬戶開戶資料信息時需提供，下同）；資料變更后的相關(guān)證明文件，如營業(yè)執(zhí)照正本、批文、登記證書、組

22、織代碼證及稅務(wù)登記證等；變更法定代表人或主要負責(zé)人的，還應(yīng)提供變更后法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負責(zé)人的授權(quán)委托書以及被授權(quán)人的身份證件。2、填寫一式三聯(lián)“變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請書”（以下簡稱變更申請書）并加蓋單位公章。存款人申請變更名稱、法定代表人或單位負責(zé)人姓名的，應(yīng)交回原核準類賬戶開戶許可證正本。存款人應(yīng)先變更基本存款賬戶的資料,再變更其他賬戶的資料。存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）名稱開立的專用存款賬戶，建筑施工單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱開立的臨時存款賬戶的變更手續(xù)按通知規(guī)定執(zhí)行。（二）開戶行1、開戶行經(jīng)辦人對存款人

23、提交的變更申請資料的真實性、完整性、有效性和合規(guī)性進行審查，對存款人在變更申請書上填寫的內(nèi)容與存款人提交的資料認真核對，審查資料完整無誤后，在“經(jīng)辦人（簽章）處”加蓋經(jīng)辦人私章，并將資料及變更申請書交另一經(jīng)辦人復(fù)核；復(fù)核無誤后，復(fù)核人在變更申請書“開戶銀行審核意見”欄簽署具體審核意見，填寫審核日期，加蓋復(fù)核人私章及業(yè)務(wù)公章，將相關(guān)證明文件的原件退還存款人。2、變更基本存款賬戶開戶資料信息的，經(jīng)辦人將一式三聯(lián)變更申請書、基本存款賬戶開戶許可證正本及一份證明文件復(fù)印件（若變更存款人名稱、法定代表人或單位負責(zé)人的，需提供基本存款賬戶開戶許可證正本原件并填寫“核發(fā)開戶許可證清單”），交賬戶管理系統(tǒng)一或

24、二級操作員錄入賬戶管理系統(tǒng)廣東省數(shù)據(jù)處理中心待核準數(shù)據(jù)庫。錄入成功后，將變更申請資料盡快（具體時限由各聯(lián)社自定）報送當?shù)厝诵泻藴?，待人行核準后，由?jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬戶資料修改。開戶網(wǎng)點將一聯(lián)變更申請表、變更后的開戶許可證正本（若變更核準類賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負責(zé)人）交存款人；另一聯(lián)變更申請表、變更后的開戶許可證副本（若變更核準類賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負責(zé)人）與證明文件復(fù)印件一并專夾保管。3、變更其他核準類賬戶（除基本存款賬戶以外）的存款人名稱、法定代表人或單位負責(zé)人的，經(jīng)辦人填寫“核發(fā)開戶許可證清單”，將一式三聯(lián)變更申請書、基本存款賬戶開戶許可證正本（變

25、更后的）及一份證明文件復(fù)印件、專用存款賬戶開戶許可證正本或臨時存款賬戶開戶許可證正本原件盡快（具體時限由各聯(lián)社自定）報送當?shù)厝诵?。待人行核準后，由?jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬戶資料修改（不需在賬戶管理系統(tǒng)中修改）。開戶網(wǎng)點將一聯(lián)變更申請書、變更后的開戶許可證正本交存款人。另一聯(lián)變更申請書、變更后的開戶許可證副本與證明文件復(fù)印件一并專夾保管。4、如變更其他核準類賬戶（除基本存款賬戶以外）其他開戶資料信息的，存款人提交上述資料后，由經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬戶資料修改。5、變更備案類賬戶開戶證明文件種類或編號的，經(jīng)辦人將一聯(lián)變更申請書交存款人，另二聯(lián)變更申請書及相關(guān)證明文件復(fù)印件交賬戶管

26、理系統(tǒng)一或二及操作員錄入賬戶管理系統(tǒng)廣東省數(shù)據(jù)處理中心備案數(shù)據(jù)庫。備案成功后，由經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬戶資料修改，開戶網(wǎng)點將一聯(lián)變更申請表交存款人，另二聯(lián)變更申請表與證明文件復(fù)印件一并專夾保管。6、變更備案類賬戶其他開戶資料信息的，經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做賬戶資料修改后，將一聯(lián)變更申請書及相關(guān)資料交回存款人，另二聯(lián)變更申請書及相關(guān)證明文件復(fù)印件專夾保管。7、若當?shù)厝诵袑笏偷暮藴暑愘~戶變更申請資料審核不通過，開戶網(wǎng)點應(yīng)及時通知存款人在合理期限內(nèi)補齊相關(guān)資料。第二十六條 單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，應(yīng)向開戶網(wǎng)點出具書面申請、原預(yù)留公章或財務(wù)專用章等相關(guān)證明材料，繳回原印簽卡

27、片。第二十七條 單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。第二十八條 單位存款人申請變更預(yù)留公章或財務(wù)專用章，由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件及授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。 第二十九條 單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件、原印簽卡

28、片。授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件、原印簽卡片。無法出具法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。第六章 銀行結(jié)算賬戶的撤銷第三十條 單位銀行結(jié)算賬戶的撤銷（一）存款人1、存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)提交開戶許可證正本原件（撤銷核準類賬戶）、法定代表人或單位負責(zé)人的身份證件，授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負責(zé)人的授權(quán)委托書及其身份證件以及被授權(quán)人的身份證件，并規(guī)范填寫一式三聯(lián)“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”（以下簡稱撤銷申請書），若

29、存款人撤銷基本存款賬戶的，撤銷申請書必須填寫銷戶原因，并加蓋單位公章。2、存款人必須與開戶網(wǎng)點核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)、結(jié)算憑證和開戶許可證正本（撤銷核準類賬戶）。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明。3、存款人尚未還清開戶社貸款本息的，不得辦理銷戶手續(xù)。（二）開戶行1、經(jīng)辦人將存款人銀行結(jié)算賬戶余額及各種重要空白票據(jù)核對無誤且符合銷戶條件的，在撤銷申請書的“經(jīng)辦人（簽章）”處加蓋經(jīng)辦人私章，將資料及撤銷申請書交另一經(jīng)辦人復(fù)核；復(fù)核無誤后，復(fù)核人在“開戶銀行審核意見”欄簽署具體意見，注明撤銷日期，并加蓋復(fù)核人私章及業(yè)務(wù)公章。2、撤銷核準類賬戶的，

30、經(jīng)辦人核對賬戶結(jié)息后，將存款人結(jié)余資金轉(zhuǎn)出，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶交易，并盡快（具體時限由各聯(lián)社自定）將一式三聯(lián)撤銷申請書及相關(guān)資料送當?shù)厝诵校ㄩ_戶網(wǎng)點應(yīng)留開戶許可證副本復(fù)印件備查）；待人行核準后，由人行通過賬戶管理系統(tǒng)進行銷戶業(yè)務(wù)處理。撤銷申請書一式三聯(lián)，一聯(lián)由開戶網(wǎng)點通知存款人取回，一聯(lián)開戶網(wǎng)點留存，與該存款人開立、變更等相關(guān)資料一并專夾保管，一聯(lián)由當?shù)厝诵辛舸妗?、撤銷備案類賬戶的，經(jīng)辦員對賬戶結(jié)息，將存款人結(jié)余資金轉(zhuǎn)出，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶交易，將一聯(lián)銷戶申請書交存款人，另二聯(lián)撤銷申請書及相關(guān)資料交賬戶管理系統(tǒng)一或二級操作員，在賬戶管理系統(tǒng)操作撤銷備案類賬戶業(yè)務(wù)。撤銷成功后，二聯(lián)撤銷申請書與相關(guān)資料由開戶網(wǎng)點留存，與該存款人開立、變更等相關(guān)資料一并專夾保管。4、已撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷資料，定期清理裝訂后入會計檔案保管。5、開戶網(wǎng)點對一年內(nèi)未發(fā)生收付活動且未欠開戶網(wǎng)點債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。第三十一條 個人銀行結(jié)算賬戶的撤銷（一）存款人1、存款人填寫撤銷申請書并簽名確認，并交回存折、銀行卡等。2、存款人尚未還清開戶社貸款本息的，不得辦理銷戶手續(xù)