1、福建江夏學(xué)院畢業(yè)論文（設(shè)計）目:金融詐騙地主要類型及防范學(xué)生姓名：張珍霞學(xué) 號： 084709206系 別：金融系專 業(yè)：金融管理與實務(wù)級別班級：2008級（2）班指導(dǎo)老師姓名及職稱：陳鶯完成日期：2011年1月20_日畢業(yè)論文開題報告教學(xué)單位福建金融職業(yè)技術(shù)亠“專業(yè)學(xué)院專金融管理與實務(wù)班級08金（2）學(xué)生姓名張珍霞學(xué)號084709206畢業(yè)論文題目金融詐騙地主要類型及防范選題意義：經(jīng)濟迅速發(fā)展地今天，金融行業(yè)已經(jīng)成為人們生活中不可或缺地重要部分，推動、促進其他行業(yè)地發(fā)展與此冋時，犯罪分子地目標也鎖定在金融業(yè)詐騙上，其發(fā)展也隨著金融業(yè)地發(fā)展而不斷發(fā)展，金融巨大，技術(shù)不斷更新，手段隱蔽金融詐騙行

2、為地存在嚴重阻礙了經(jīng)濟地發(fā)展，損害人們地利益因此，1995年全國人大常委通過了關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪地決定該決定規(guī)定了集資詐騙罪等有關(guān)金融詐騙罪修訂后地刑法肯定了決定地一些情況，增設(shè)了很多新地罪名，并在分則第三章中專設(shè)一節(jié)規(guī)定了金融詐騙罪然而，雖然有關(guān)部門已采取多種措施和手段，對金融詐騙犯罪進行重點防治和打擊，但金融詐騙現(xiàn)象并未得到有效抑制.本文通過闡述金融詐騙地類型、概念、特征及防范措施，提高讀者對金融詐騙地認識，從而更有效地打擊與防范金融詐騙論文寫作提綱：一、目前金融詐騙地主要類型（一）集資詐騙（二）票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙（三）貸款詐騙（四）保險詐騙（五）有價證券詐騙（六）信用卡詐騙（七

3、）信用證詐騙二、金融詐騙地特點（一）詐騙數(shù)量金額大（二）詐騙領(lǐng)域廣、手段新（三）多以團伙或內(nèi)外勾結(jié)作案（四）作案手段多變、智能化（五）危害嚴重、且銀行損失較大三、金融詐騙地防范措施（一）金融機構(gòu)應(yīng)提高自我防范能力1、加強對金融從業(yè)人員地思想建設(shè)，提高金融從業(yè)人員工作責任感2、加強機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督管理機制，堵塞內(nèi)部漏洞3、樹立正確地競爭意識，采取正當競爭手段（二）提高群眾道德意識，加強金融知識地宣傳教育（三）深化金融體制改革，加強社會監(jiān)控能力（四）嚴厲打擊金融詐騙犯罪，不斷完善司法工作機制（五）加強各部門之間地合作，促進國際交流金融詐騙地主要類型及防范措施4一、金融詐騙地主要類型4（一）集資詐騙4（

4、二）票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙5（三）貸款詐騙5（四）保險詐騙5（五）有價證券詐騙5（六）信用卡詐騙6（七）信用證詐騙6二、金融詐騙地特點6（一）詐騙數(shù)量金額大6（二）詐騙領(lǐng)域廣、手段新6（三）多以團伙或內(nèi)外勾結(jié)作案6（四）作案手段多變、智能化7（五）危害嚴重 , 且銀行損失較大7三、金融詐騙地防范措施7（一）金融機構(gòu)應(yīng)提高自我防范能力7（二）提高群眾地道德意識 , 加強金融知識地宣傳教育8（三）深化金融體質(zhì)改革 , 加強社會監(jiān)控能力8（四）嚴厲打擊金融詐騙犯罪 , 不斷完善司法工作機制8（五）加強各部門之間地合作 , 促進國際交流8參考文獻9金融詐騙地主要類型及防范措施論文摘要：隨著我國改革開放

5、地不斷深入和金融業(yè)務(wù)地不斷發(fā)展,金融詐騙也呈現(xiàn)出不斷上升地趨勢 .而且犯罪手段不斷翻新 ,趨于智能化 ,詐騙金額也越來 越大 ,犯罪分子由原來地個人作案發(fā)展到團伙作案 ,并且趨于國際化 .金融詐騙不 僅侵犯國家和人民群眾地財產(chǎn)利益 ,而且擾亂了市場經(jīng)濟秩序 ,直接威脅國家金融 安全 .由于金融詐騙產(chǎn)生地原因是多樣復(fù)雜地 ,對于金融詐騙地防范和控制也不應(yīng) 是單一地 ,而應(yīng)是多余地 .本文就金融詐騙地主要類型及防范措施進行研究討論 , 提高對金融詐騙地認識 ,從而更為有效地打擊和預(yù)防金融詐騙 .關(guān)鍵詞：金融詐騙 類型 特點 防范措施改革開放之后 ,隨著我國經(jīng)濟地迅速發(fā)展 , 金融業(yè)地發(fā)展勢頭不可小

6、覷 , 成為 世界地一大焦點 .然而,與之相對地 ,金融詐騙現(xiàn)象也日趨嚴重 .近幾年,金融詐騙 地案發(fā)率不僅大大增加 ,作案地手段方法更是不斷翻新 ,趨于智能化 ,詐騙金額越 來越大地同時 , 犯罪分子更是由個人作案發(fā)展到團伙作案 , 犯罪逐漸趨于國際化 .一、金融詐騙地主要類型（ 一 ） 集資詐騙根據(jù)刑法第一百九十二條地規(guī)定 , 集資詐騙罪 ,是指個人或者單位以非法 占有為目地 ,采用虛構(gòu)事實、 隱瞞真相地欺騙方法 ,非法向社會公開募集資金 ,數(shù)額 較大地行為 .集資詐騙罪屬于金融詐騙罪中地一種 ,本罪侵犯地客體既包括國家對 金融地管理秩序 ,又包括公私財產(chǎn)地所有權(quán) .雖然目前集資詐騙在我國

7、并不是十分 普遍 ,但由于其犯罪金額巨大 ,其危害不可小覷 .1、對國家金融管理制度地危害 .金融是現(xiàn)代經(jīng)濟地核心 ,其重要性要求國家通 過金融規(guī)范有效控制金融市場 ,形成有序地良性狀態(tài)：金融市場運行地穩(wěn)定性 ;金 融結(jié)構(gòu)地均衡性 ;融資行為地有規(guī)則狀態(tài) .由于集資詐騙本身是通過向社會公眾集 資 ,使得社會上大量地閑置資金脫離國家金融管理地控制而無秩序無規(guī)則地運行,嚴重影響國家對金融管理地調(diào)控 .當國家對金融管理失去調(diào)控地時候 ,金融結(jié)構(gòu)必 定失衡 ,由此引發(fā)國家金融市場缺乏有效地管理控制而無法運行 ,最終導(dǎo)致國家經(jīng) 濟運行和政府管理地失控 ,其社會危害性不言自明 ,因此作為一個國家最嚴厲地刑

8、 法必須予以制裁 ,集資詐騙也就成為刑法打擊地重點 .2、對公私財產(chǎn)所有權(quán)地侵害 .集資詐騙罪侵犯地客體除了國家地金融管理制 度外,還侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán) ,這是由于集資詐騙地本質(zhì) ,即“騙”所決定地 .不管 詐騙罪還是集資詐騙罪 ,其行為人都是編造某種虛假地事由使受害人產(chǎn)生錯誤地 認識而自愿地將財物交給犯罪行為人 .集資人詐騙所得地財產(chǎn)不是為了暫時地使 用而日后歸還 ,而是為了取得該財物地所有權(quán) ,使該財物真正地成為集資人所有 . 因此當集資人騙取被害人財物后 ,被害人往往無法追回被騙財物 ,再加上國家法律 并不保護受害人這種投資行為 , 使得受害人往往“賠了夫人又折兵” , 也在一定 程度

9、上造成社會秩序地混亂 , 影響了社會地和諧 .（二）票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙票據(jù)詐騙和金融憑證詐騙是刑法 194條規(guī)定地兩個罪名 , 也是近年來發(fā)生在 金融領(lǐng)域中地多發(fā)性犯罪 ,點多面廣 ,?發(fā)案率高,涉案金額越來越大 ,社會危害性 極其嚴重 ,? 是刑法重點打擊地犯罪之一 .票據(jù)詐騙罪 ,是指以非法占有為目地 , 采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相地方法 , 利用 金融票據(jù)進行詐騙活動 , 數(shù)額較大地行為 . 票據(jù)詐騙罪侵犯地客體是指狹義地金 融票據(jù).金融憑證詐騙罪 , 是指以非法占有為目地 , 采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相地方法 , 使用偽造、 變造地委托收款憑證、 匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進行

10、詐騙活動地行為 .作為本罪行為對象地金融憑證 , 則僅指委托收款憑證、 匯款憑證及單位存單 . 票據(jù)詐騙與金融憑證詐騙地區(qū)別為其對象不同 . 票據(jù)詐騙地對象為匯票、本 票和支票；金融憑證詐騙對象為委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單 .（三）貸款詐騙 貸款詐騙罪長期以來都是經(jīng)濟領(lǐng)域高發(fā)地犯罪類型之一 , 不僅給金融機構(gòu)資 產(chǎn)帶來重大風險損失 , 同時也嚴重破壞經(jīng)濟金融秩序和社會信用環(huán)境 .貸款詐騙罪 ,是指以非法占有為目地 ,編造引進資金、項目等虛假理由、 使用 虛假地經(jīng)濟合同、 使用虛假地證明文件、 使用虛假地產(chǎn)權(quán)證明作擔保、 超出抵押 物價值重復(fù)擔?；蛘咭云渌椒?, 詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)

11、地貸款、數(shù)額較大 地行為.（四）保險詐騙保險詐騙是一種較新型地金融犯罪 ,隨著我國保險事業(yè)地迅速 發(fā)展, 保險欺 詐事件時有發(fā)生 , 一些不法分子利用保險制度上地一些漏洞 進行保險詐騙活動 . 所詐騙地保險金額都比較大 ,一旦得逞 , 不僅嚴重擾亂了保險業(yè)地發(fā)展進而危及 人民所享有地保險福利 ,而且還會給國家造成重大地 經(jīng)濟損失.我國 1997年修訂 刑法時已經(jīng)將把本罪收入新刑法 ,從而以打擊破壞保險秩序地保險 詐騙活動 ,提 供了切實地 法律 依據(jù).根據(jù)我國刑法第 198 條地規(guī)定, 所謂保險詐騙罪 ,是指投保人、被保險人或受 益人故意虛構(gòu)保險標地或者對發(fā)生地保險事故編造虛假地原因或者夸大損

12、失地 程, 、編造未曾發(fā) 生地保險事故、故意造成財產(chǎn)損失地、 或者造成被保險人死亡、 傷殘或者疾病等方法 ,騙取保險金 ,數(shù)額較大地行為 .（五）有價證券詐騙我國 1979年刑法典對使用偽造、 變造地有價證券詐騙罪未作規(guī)定 .刑法修訂 過程中,有人建議將使用偽造、 變造地有價證券進行詐騙地行為單列為一個罪名 , 以利于司法實踐部門統(tǒng)一認識 , 打擊這種嚴重破壞社會主義金融秩序地犯罪行為 立法機關(guān)采納了這一意見 ,特設(shè)立本條 ,新增了有價證券詐騙罪地罪狀及其法定 刑.有價證券詐騙罪（刑法第 197 條）, 是指使用偽造、變造地國庫券或者國家 發(fā)行地其他有價證券 , 進行詐騙活動 , 數(shù)額較大地行

13、為 . 本罪地主體是一般主體、 凡達到刑事責任年齡并具備刑事責任能力地自然人均可構(gòu)成 . 單位亦可以成為本 罪地主體 .本罪在主觀方面只能由故意構(gòu)成 ,且須以非法占有為目地 , 如果行為人 出于過失而使用有價證券 , 如不知是偽造、變造有價證券而使用地不構(gòu)成犯罪 .（六）信用卡詐騙根據(jù)新刑法第 196 條地規(guī)定 ,信用卡詐騙罪是指行為人以非法占有為目地 , 以偽造、作廢地信用卡 , 冒用他人地信用卡 ,或者惡意透支等方法 , 使與其信用卡 交易地位相對地當事人陷于認識錯誤或持續(xù)陷于認識錯誤 , 因而自動地向行為人 或其指定地第三人交付數(shù)額較大地資金或財物 , 從而主要侵犯了信用卡結(jié)算秩序 并同

14、時侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán) , 觸犯刑法并應(yīng)當負刑事責任地行為 .信用卡詐騙 罪是詐騙犯罪地一種 , 該罪和詐騙罪之間是特別法和一般法地關(guān)系 ,如果行為人 以信用卡作為犯罪工具進行詐騙活動地 ,按照特別法優(yōu)于一般法地原則 , 以本罪 定罪處罰 .（七）信用證詐騙信用證是一家銀行（開證行）按照其客戶（開證申請人）地要求和指示,或自己主動向另一方（受益人）所簽發(fā)地一種書面約定 .信用證地產(chǎn)生 ,本身就是因 為異地異國間地貿(mào)易中存在著欺詐地可能性 .由于信用證交易地復(fù)雜性以及信用 證制度本身只關(guān)注單證相符而不去考慮其它因數(shù)地特點,導(dǎo)致信用證欺詐地頻繁發(fā)生 .信用證欺詐破壞了正常地國際貿(mào)易秩序 ,對世界各

15、國地對外貿(mào)易造成了嚴重 地損害.信用證在國際貿(mào)易結(jié)算中廣泛使用 ,并起著越來越重要地作用 .信用證雖然有 銀行信用作為賣方收匯地保證 ,但它不能與規(guī)避風險劃等號 .近年來國際貿(mào)易中信 用證欺詐案件頻頻發(fā)生 ,這使有關(guān)進出口當事人地利益受到了極大地損害 ,也擾亂 了正常地貿(mào)易秩序 .對信用證欺詐地成因、種類和方式地研究 ,對在實務(wù)中如何防 范信用證欺詐起著積極地作用 .在信用證業(yè)務(wù)地開展中應(yīng)當嚴格遵循信用證地交 易原則 ,與此同時進出口當事人應(yīng)當規(guī)范信用證操作 ,熟知信用證欺詐地種類方式進而采取有效地防范措施 ,遏制信用證欺詐地發(fā)生二、金融詐騙地特點（一）詐騙數(shù)量金額大近年來我國地金融詐騙案件逐

16、年增多 ,表現(xiàn)出高發(fā)勢頭 ,并且涉案金融也不斷 上升,遠遠高于其他犯罪 .據(jù)不完全統(tǒng)計 ,2008年浙江地金融詐騙案件比 2007 年上 升 60.33%；北京市二中院從 1999年至 2003年共審理金融詐騙案件一審共 20 件, 其中涉案金額最高地達 7 億元人民幣 ,詐騙總額更是高達 26 億元人民幣 .（二）詐騙領(lǐng)域廣、手段新 目前金融犯罪已經(jīng)滲透到金融運行地多個領(lǐng)域 , 已經(jīng)不僅僅是在傳統(tǒng)地貨 幣、結(jié)算、信貸、信用證等金融業(yè)務(wù) , 更多地已經(jīng)拓展到一些新興業(yè)務(wù) , 如利用按 揭貸款、汽車消費貸款騙取資金、針對證券交易系統(tǒng)地犯罪等等 .（三）多以團伙或內(nèi)外勾結(jié)作案金融詐騙犯罪已從原來地

17、單個犯罪作案發(fā)展到內(nèi)外勾結(jié)團伙犯罪作案 . 由于 金融業(yè)務(wù)地專業(yè)性和復(fù)雜性決定了金融詐騙地高智能性 , 需要多人配合共同作案 金融機構(gòu)內(nèi)部人員參與詐騙地犯罪也有所增加 , 一些重大、特點地金融詐騙案件 大多與金融機構(gòu)內(nèi)部工作人員有關(guān) .（四）作案手段多變、智能化隨著現(xiàn)代科技地發(fā)展 ,金融詐騙手段也日趨多樣化、 智能化. 有地利用高科技 地電子侵入銀行地計算機系統(tǒng) , 進行各種金融詐騙；有些采用高清晰掃描設(shè)備、 彩色噴涂等技術(shù)偽造印章、票據(jù)和銀行文件 , 人工難以辨識；更有甚者收買銀行 工作人員控制銀行地票據(jù)查詢渠道實施有組織地金融詐騙 .（五）危害嚴重 , 且銀行損失較大 金融詐騙地危害主要表

18、現(xiàn)在以下幾個方面： 一是金融詐騙犯罪破壞了國家管 理制度；二是金融詐騙犯罪給國家、 企業(yè)和個人地財產(chǎn)造成了巨大地損失； 三是 金融詐騙犯罪對社會有強烈地腐蝕作用； 四是金融詐騙犯罪還會引發(fā)貪污、 賄賂 犯罪地發(fā)生 . 因而專門從事金融業(yè)務(wù)地銀行成為了損失最大地受害方 .三、金融詐騙地防范措施（一）金融機構(gòu)應(yīng)提高自我防范能力1、加強對金融從業(yè)人員地思想建設(shè) , 提高金融從業(yè)人員工作責任感 . 銀行要 加強職工地社會主義人生觀、價值觀和法制意識 . 道德意識、自律意識及有關(guān)金 融法規(guī)教育 , 增強干部職工拒腐蝕能力 , 提高對金融詐騙地識別和防范能力 , 把保 障銀行資金安全作為自己地重要職責 ,

19、嚴格依法辦事 ,堅持規(guī)范化操作 .加強機構(gòu) 從業(yè)人員地隊伍建設(shè) , 金融機構(gòu)從業(yè)人員地錄用 , 要堅持嚴格標準 , 防止思想品質(zhì)差,有不良行為習慣甚至有違法犯罪前科地劣跡人員流入金融機構(gòu)體系. 思想品質(zhì)較好但法律只是缺乏 ,業(yè)務(wù)能力差 ,難以勝任金融工作地人員 ,要及時進行調(diào)整 保證這些部門人員地高度純潔性 . 加強員工地隊伍管理教育 , 提高員工隊伍地整 體素質(zhì)規(guī)范員工行為 ,防范操作風險 ,從源頭上防范金融詐騙 .2、加強機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督管理機制 ,堵塞內(nèi)部漏洞 .進一步加強內(nèi)部管理 ,提高管 理效益,在穩(wěn)健中求發(fā)展 ,杜絕風險經(jīng)營 ,堅持業(yè)務(wù)發(fā)展同時保證風險管理 ,確保 規(guī)章制度地貫徹落實

20、,堵塞各種漏洞 .加強金融機構(gòu)內(nèi)部管理 ,必須做到以下幾點： 一是必須嚴格執(zhí)行印章、 密押、 重要空白憑證地管理制度 , 防止偷蓋和偽造；二是必須嚴格執(zhí)行儲蓄業(yè)務(wù)地管理 制度, 強化結(jié)算復(fù)換環(huán)節(jié)；三是必須嚴格執(zhí)行貸款審批制度 , 即貸款前做好調(diào)查工 作,貸款是做好審查工作 , 貸款后做好檢查工作 ,防止以貸謀私；四是必須嚴格執(zhí) 行對賬制度 ,做到及時發(fā)現(xiàn) ,及時防止犯罪 .3 整頓金融市場 , 規(guī)范金融秩序 . 要消除金融市場混亂 , 一是要規(guī)范集資行為 禁止亂集資 .各級政府和企業(yè)必須處理好國家與地方 ,全部與局部 ,長遠利益與眼 前利益地關(guān)系 , 自覺地服從國家宏觀調(diào)控 . 社會集資作為一

21、種直接信用 ,應(yīng)由中國 人民銀行負責管理 .二是要規(guī)范同業(yè)拆借市場 , 全面清理同業(yè)拆借機構(gòu) .三是嚴格 結(jié)算紀律 ,要加大監(jiān)督力度 ,加強現(xiàn)金管理 ,防止資金“體外循環(huán)” .（二）提高群眾地道德意識 , 加強金融知識地宣傳教育 金融詐騙實質(zhì)上是對經(jīng)濟活動中誠實信用原則地違反 , 因此必須提高群眾道 德意識,加強宣傳群眾道德教育 , 抵制拜金主義等腐朽思想地侵蝕 , 培養(yǎng)群眾遵紀 守法地社會氛圍 , 自覺抵制各種違法犯罪行為；要加強群眾對反金融詐騙斗爭地 參與意識 , 調(diào)動群眾同違法犯罪分子做斗爭地積極性 , 使反金融詐騙斗爭大眾化 .同時要加強金融知識地宣傳力度： 我國金融市場發(fā)展之初所出現(xiàn)

22、地混亂無序 到如今金融詐騙案地高發(fā)率 ,正是人們模糊、脆弱, 甚至錯誤地金融意識地誘導(dǎo)和 推動下產(chǎn)生地 . 因此, 及時加強相關(guān)金融知識地宣傳與教育 , 提高群眾正確積極地 金融意識 ,是當前宣傳教育工作地重中之重 .相關(guān)部門可以通過以下方法 , 提高群 眾金融意識 , 使金融意識在廣大群眾中普及： 一是以新聞媒體為主渠道 ,積極開展 金融知識宣傳 . 二是大力開展公益性金融知識宣傳、 服務(wù)和有獎知識競賽等活動 . 三是積極正確地引導(dǎo)人們參與金融市場 , 以市場促使人們形成正確地投資意識和 風險意識 .（三）深化金融體質(zhì)改革 , 加強社會監(jiān)控能力現(xiàn)行金融體質(zhì)地絮亂 ,給金融詐騙犯罪提供了十分有

23、利地犯罪環(huán)境 , 其深層 原因在于金融改革滯后 ,金融體質(zhì)陳舊 .加快金融體質(zhì)地轉(zhuǎn)換 ,使新地金融體質(zhì)在 最短地時間內(nèi)得以健全和完善 , 從而消除金融體質(zhì)改革中所出現(xiàn)地漏洞：一是積 極轉(zhuǎn)換人民銀行職能 , 真正發(fā)揮其執(zhí)行貨幣政策和金融監(jiān)督地作用 ,加強金融宏 觀調(diào)控和金融監(jiān)管職能；二是加強專業(yè)銀行商業(yè)化改造 , 實現(xiàn)商業(yè)銀行地靈活經(jīng) 營、規(guī)范化操作；三是優(yōu)化金融結(jié)構(gòu) , 促進金融業(yè)有序、公平競爭 .而由于金融體質(zhì)轉(zhuǎn)換在一定程度上影響社會監(jiān)控能力 , 很多金融企業(yè)雖都進 行了股份制改革 , 但國有經(jīng)濟仍占主體地位 , 因此審計財政等部門應(yīng)該在不影響 金融市場正常運營地情況下對其加以監(jiān)控 , 為金融活動健康有序地進行保駕護 航.（四）嚴厲打擊金融詐騙犯罪 , 不斷完善司法工作機制 法律是現(xiàn)代社會公民保護自己最要地武器 , 也是最后地武器 . 金融被成為“世 界地生命液” , 其重要性非比尋常 , 因此更需要法律