1、信用社（銀行） 1104 工程非現(xiàn)場監(jiān)管試題一 本試卷共分為三個部分，其中第一部分為選擇題，共 30 題，每題 2 分。第二部分為填空題，共 15 題，每題 2 分（如果在每題中，有一 空填錯，那么該題不得分）。第三部分為判斷題， 共 10題，每題 1分。 考試時間為 90 分鐘。一， 選擇題：1, GO1資產(chǎn)負債項目表附注的報送方式為（），數(shù)據(jù)單位為（）,其四舍五入的要求為（ ）A. 電子報表形式，萬元，保留整數(shù)E.電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位C. 信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)D. 信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后 2位2, G01資產(chǎn)負債項目表附注中第H部分：貸款質量五級分類情 況簡表，

2、月報的報送頻度為（ ）、季報的報送頻度為（ ）、半年報的 報送頻度為（ ）A .境內分支機構；境內外分支機構；境內外分支機構和附屬公司B. 境內外分支機構；境內分支機構；境內外分支機構和附 屬公司C. 境內外分支機構和附屬公司；境內分支機構；境內外分 支機構D. 境內分支機構；境內外分支機構和附屬公司；境內外分支機構3, G02表外業(yè)務統(tǒng)計表的報送頻度：境內匯總數(shù)據(jù)為（）、法人匯總數(shù)據(jù)為（）；無境外分支機構的，按照境內匯總數(shù)據(jù)填報。A .月報；年報（含境外分支機構）B .季報；半年報（含境外分支機構）C.年報；年報（含境外分支機構）D .半年報；半年報（含境外分支機構）4, G02表外業(yè)務統(tǒng)計

3、表的報送時間：季報為（）上報、半年報為（ ）上報，逢“勞動節(jié)”、“國慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三 天。A .季后20日；半年后40日B. 季后20日后；半年后30日C. 季后20日內；半年后40日D. 季后10日；半年后30日5, 交易賬戶記錄的是填報機構為（）目的或規(guī)避交易賬戶其他項 目的風險而持有的可以自由交易的（ ）A. 交易；金融工具和商品頭寸B. 交易；金融工具C. 非交易；金融工具和商品頭寸D. 非交易；商品頭寸6, 信用衍生工具合約（）交易一方（保障買方）將某一類或某一 組特定資產(chǎn)的信用風險轉移給另一方（保障賣方） ，并由其（ ） 特定資產(chǎn)的信用風險或違約風險。A .不允許；承擔B .

4、允許；不承擔C.允許；承擔D .不允許；不承擔7，遠期合約是一種延期交割金融工具或商品的（）的協(xié)議，協(xié)議買方和賣方同意在將來某一特定日期， 以特定價格或收益購買或交割 某一特定工具或商品。遠期合約（ ）的交易所交易。未交割的現(xiàn) 匯或現(xiàn)貨合約應填報在（ ）。A .標準化；不在正規(guī)；遠期B .非標準化；在正規(guī)；遠期C. 非標準化；不在正規(guī)；遠期D .標準化；在正規(guī)；掉期8，對于黃金合約、貴金屬（黃金除外）合約、其他商品合約：其名義本金應為（）A .合約買賣商品的數(shù)量與單位數(shù)量的合約價格的乘積B .合約買賣商品的數(shù)量與平均價格的乘積C.每項合約金額之和D .平均每項買賣商品的數(shù)量與單位數(shù)量的合約價格

5、的乘積9. 其他業(yè)務收入是反映填報機構除（）以外的其他業(yè)務收入， 主要是指填報機構除存款、 貸款、投資和代理業(yè)務以及金融機構往來 之外的其他業(yè)務的營業(yè)收入， 包括金融衍生工具類業(yè)務收入、 租賃收 入、補貼收入、追償款收入、無形資產(chǎn)出租收入等， （ ）產(chǎn)生 的期權費收入應計入本項目，而不應計入投資收益。A 利息凈收入、中間業(yè)務凈收入；金融衍生產(chǎn)品交易B .利息凈收入、中間業(yè)務凈收入；銀行賬戶的衍生產(chǎn)品交易的收益C. 中間業(yè)務凈收入、營業(yè)外凈收入；金融衍生產(chǎn)品交易D .中間業(yè)務凈收入、營業(yè)外凈收入；銀行賬戶 的衍生產(chǎn)品交易的收益10. G11資產(chǎn)質量五級分類情況表的報送方式為（）,數(shù)據(jù)單位為（ ）

6、，其四舍五入的要求為（ ）A. 電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位E. 電子報表形式，萬元，保留整數(shù)C. 信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)D. 信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后 2位11. 重組貸款是指 （ ）財務狀況困難， 無法遵守 （）規(guī)定的時間表（ ），逾期超過信貸管理政策規(guī)定的一定時間，還款 情況已不正常， 填報機構不得不對合同規(guī)定的還款條件進行修訂， 對 借款人作出減讓安排的貸款。A .借款人；貸款合同；還款B .借款人；借款合同；還款C.收款人；借款合同；收款D .收款人；貸款合同；收款121.3 貸款損失準備 _特種準備 ：是指填報機構對特定國家、地 區(qū)或行業(yè)發(fā)放（）的準備 ,具體比例由

7、金融企業(yè)根據(jù)（）的風險程度和（ ）的可能性合理確定。A .貸款損失；貸款資產(chǎn)；回收B .貸款計提；回收；貸款資產(chǎn)C.貸款計提；貸款資產(chǎn)；回收D .貸款損失；回收；貸款資產(chǎn)13. G12貸款質量遷徙情況表的報送方式為（）,數(shù)據(jù)單位以人民幣（ ）為金額單位列示，其四舍五入的要求為（ ）A. 電子報表形式，萬元，保留整數(shù)E. 電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位C. 信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)D. 信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后 2位14. 報告期內最高風險額： 填報機構在填報期內對本表所列最大十家 集團客戶的表內外授信余額（ ）的余額。A .最高的一天B .最高的一月C.最高的一季度D .最高的一年

8、15. 2.1 表外收入項 -有確定到期日 ：指客戶同填報機構簽訂的一 種不可撤銷的具有法律約束力的合約， 向填報機構做出在未來某個確定時間按商定的條款為填報機構提供約定（ ）等的承諾。A .賣出回購款項（不含非金融機構）B 表外收入C .定期存款（不含財政性存款）、活期存款（不 含財政性存款）D .數(shù)額貸款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入或存款16. 1.5 買入返售資產(chǎn)（不含非金融機構） ：指填報機構按買入返售規(guī)定進行（）向金融機構融出的資金。不包括（ ）等。A .證券和貸款回購業(yè)務；從貸款回購業(yè)務B .證券和貸款回購業(yè)務；從企事業(yè)單位買入返售資產(chǎn)C.票據(jù)、證券和買入返售資產(chǎn)；從貸款回購業(yè)務D .票據(jù)

9、、證券和貸款回購業(yè)務；從企事業(yè)單位買 入返售資產(chǎn)17. G22流動性比例監(jiān)測表的報送頻度為（）A. 月報（境內分支機構） 、季報（境內外分支機構） 、半年 報和年報（境內外分支機構和附屬公司） 。B. 月報（境內外分支機構） 、季報（境內分支機構） 、半年 報和年報（境內外分支機構和附屬公司） 。D.C. 月報（境內外分支機構和附屬公司） 、季報（境內外分 支機構）、半年報和年報（境內分支機構） 。月報（境內分支機構） 、季報（境內外分支機構和附屬 公司）、半年報和年報（境內外分支機構） 。183.流動性比例 ：指流動性資產(chǎn)總和除（）總和。A .本月平均流動性比例B 流動性負債C,月度最低流動

10、性比例D，流動性比例19. G31有價證券及投資情況表的報送時間，填報機構須在（）報銀監(jiān)會。，逢“十一”順延三天，遇節(jié)假日（）A .季后20日內；不順延B. 季后30日內；順延3日C. 半年后30日內；順延3日D. 半年后40日內；不順延20. 與純粹的金融衍生產(chǎn)品相比，結構性債券具有（）特征A .無論發(fā)行或投資結構性債券，都要反映在資產(chǎn)負債表 之上；結構性債券是屬于證券的一種，但衍生合同卻不認為是證券； 結構性債券對于發(fā)行人而言， 是將籌資工具與風險管理的功能結合在 單一的證券之上。B .無論發(fā)行或投資結構性債券，都要反映在資產(chǎn)負債表 之上；結構性債券是不屬于證券的一種，但衍生合同卻認為是證

11、券； 結構性債券對于發(fā)行人而言， 是將籌資工具與風險管理的功能結合在 單一的證券之上。C.無論發(fā)行或投資結構性債券，都要反映在資產(chǎn)負債表 之上；結構性債券是屬于證券的一種，但衍生合同卻不認為是證券。D. 無論發(fā)行或投資結構性債券，都要反映在資產(chǎn)負債表 之上；結構性債券是不屬于證券的一種，但衍生合同卻認為是證券。21. G32外匯風險敞口情況表中即期資產(chǎn)和即期負債（ A欄和B 欄）是指資產(chǎn)負債表內的（），但結構性資產(chǎn)負債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外。 其中有減值準備的資產(chǎn)， 以其（）填報。A .所有外匯資產(chǎn)和負債；總額B .所有外匯資產(chǎn)和負債；扣除損失準備后的 凈額C.所有資產(chǎn)和負債；總額D .所

12、有資產(chǎn)和負債；扣除損失準備后的凈額22. G33利率風險情況表的報送時間，填報機構須在（）報銀監(jiān)會。A .季后40日內B .半年后30日內C. 季后30日內D. 半年后40日內23. 4.4 可轉換債券 ：填報機構依照法定程序發(fā)行的、在一定期限 內依據(jù)約定條件可以轉換成填報機構（）的債券。計入附屬資本的可轉換債券必須符合的條件（）A .普通股；債券持有人對銀行的索償權位于存款 人及其他普通債權人之后， 并不以填報機構的資產(chǎn)為抵押或質押， 債券不可由持有者主動回售；未經(jīng)銀監(jiān)會事先同意，發(fā)行人不準贖回B 普通股；債券持有人對銀行的索償權位于存款 人及其他普通債權人之后，并不以填報機構的資產(chǎn)為抵押或

13、質押。C .優(yōu)先股；債券持有人對銀行的索償權位于存款 人及其他普通債權人之后， 并不以填報機構的資產(chǎn)為抵押或質押， 債 券不可由持有者主動回售；未經(jīng)銀監(jiān)會事先同意，發(fā)行人不準贖回。D .優(yōu)先股；債券持有人對銀行的索償權位于存款人及其他普通債權人之后，并不以填報機構的資產(chǎn)為抵押或質押。24. 4.5 長期次級債務 經(jīng)銀監(jiān)會的認可，填報機構發(fā)行的普通的、 不以填報機構資產(chǎn)為抵押或質押的長期次級債務工具可計入附屬資 本?？捎嬋氡卷椀臄?shù)量在其距到期日前最后五年，每年累積折扣（ ）。A . 10%B. 20%C. 30%D. 40%25. 7.2 其他資產(chǎn) 中對于商譽、對未并表銀行機構的資本投資、對 非

14、自用不動產(chǎn)的投資、 對非銀行金融機構的資本投資、 對工商企業(yè)的 資本投資、持有其他銀行發(fā)行的次級債務和商業(yè)銀行的政策性債轉股 各項不進行風險緩釋，風險權重均為（ ）。A . 20%B. 30%C50%D100%267.2.2 其中：持有商業(yè)銀行發(fā)行次級債 ：是指填報機構持有商業(yè) 銀行發(fā)行的次級債券和其他次級債務期末余額。 風險權重為 （ ）A20%B30%C50%D100%27. G51客戶大額授信統(tǒng)計表中H 合計為（）A .填報機構總行數(shù)據(jù)之和。B .、省級行數(shù)據(jù)之和。C .地市級以下各行數(shù)據(jù)之和。D .填報機構總行、省級行和地市級以下各行數(shù)據(jù) 之和。28. G52房地產(chǎn)、汽車零售貸款違約客

15、戶情況統(tǒng)計表的報送方式 為（ ），數(shù)據(jù)單位以人民幣（ ）為金額單位列示，其四舍五入的 要求為（ ）A.電子報表形式，萬元，保留整數(shù)E. 電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位C. 信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)D. 信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后 2位29. 銀行賬戶的填報機構為（）持有的，從其表內（）中的資產(chǎn) / 負債業(yè)務衍生出來的、 為其相對應的資產(chǎn) / 負債進行套期保值而持有的合約計入銀行賬戶， 銀行賬戶合約隨被套期的表內業(yè)務的存在而存在A非交易目的；銀行賬戶B非交易目的；交易賬戶C交易目的；銀行賬戶D交易目的；交易賬戶30. G15最大二十家關聯(lián)方關聯(lián)交易情況表 的報送方式為（）, 數(shù)據(jù)單位以

16、人民幣（ ）為金額單位列示，其四舍五入的要求為（ ） A.電子報表形式，萬元，保留整數(shù)E. 電子報表形式， 元，保留小數(shù)后2位C. 信件傳遞形式，萬元，保留整數(shù)D. 信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后 2位二，填空題：1. “買入返售資產(chǎn)”項目下， 以作為抵押物的資產(chǎn)不同分為，四類列示。2. 待處理抵債資產(chǎn)是反映填報機構尚待處理的。3 . 貸 款 轉 為 非 應 計 貸 款 ， 借 記， 貸記、“ 議 付 信 用 證 款項” 、 、 、 、“ 銀團 貸 款”、 、 、 、 “轉貸款”、“買入返售票 據(jù)”等科目；同時，將 予以沖銷，借記“利息收入”、“金融企業(yè)往來收入”等科目，貸記“應收利息”科目4委

17、托人提供 ，由填報機構根據(jù)委托人確定的 、 、 等而代理進行的投資。5. G01資產(chǎn)負債項目表附注中第皿部分：報送月報6. G01資產(chǎn)負債項目表附注中第W部分：各項墊款情況表，季報的報送頻度為、。7，名義本金是指有關項目（如期貨、遠期合約、期權合約）總面值或合約（如遠期利率協(xié)議、掉期）的名義價值。8，對與股權相關的合約： 其名義本金是合約買賣股權工具或 的 數(shù)量與 的合約價格的乘積。9. 重故市值的計算方法，采用，一般適用于期貨合約的重估市值計算。10. 特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款的 準備。11. G32外匯風險敞口情況表中Delta的含義是對于相關資產(chǎn)價值的敏感度。若de

18、lta值為+0.7,則相關資產(chǎn)價值增加 RMB 1 元就會使期權價值增加 RMB 0.7 元。 Delta 表示的可能性 ,衡量和反映實際的風險敞口。通常來說,價內期權的 delta 值比價外 期權的 delta 值高。12. G32外匯風險敞口情況表中遠期買入和遠期賣出（ C欄和D 欄）主要指一些表外項目,包括、賣出 （空頭）各貨幣的遠 期 外 匯 合約, 以及未到交割日的 現(xiàn)貨（ 即 期 ）合約 , 但不包這些合約應該未計入表內的資產(chǎn)或負債。 填報時應注 意 不應被計入表內。13本報表計算總敞口頭寸采用。其處理步驟是：分別每種貨幣的多頭和空頭；比較這兩個總數(shù)；將 的一個數(shù)值 作為機構的總敞口頭寸。14專項準備的計提比例由根據(jù)貸款資產(chǎn)的 和回收的可能性合理確定。15. G23最大十家存款客戶情況表對于存在集團客戶關系的客戶統(tǒng)一以 進行填報，不得再作為單一客戶填報。按照單一企業(yè)的名稱或自然人的姓名填報。三，判斷題：1 .單位存款是反映填報機構吸收單位（包括企業(yè)、事業(yè)單位、機關、社會團體等，下同）存入的存款。2. 委托貸款是反映填報機構接受客戶或其他單位委托而發(fā) 放的貸款。3. 委托投資資金是反映填報機構收到的客戶或其他單位委 托填報機構進行投資而由委托人撥入的