1、附件1：中國(guó)全球基金艾滋病項(xiàng)目社會(huì)組織項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)(總分100分) 評(píng)審條目分值(分)1、社會(huì)組織的艾滋病防治閱歷102、項(xiàng)目人員配置的合理性103、項(xiàng)目目標(biāo)的合理性154、項(xiàng)目活動(dòng)設(shè)計(jì)合理性155、項(xiàng)目活動(dòng)設(shè)計(jì)亮點(diǎn)106、項(xiàng)目質(zhì)量保證107、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)108、項(xiàng)目預(yù)算的合理性109、項(xiàng)目資金平安性10綜合得分附件2：北京市全球基金艾滋病項(xiàng)目2010年社會(huì)組織參和艾滋病防治活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)和運(yùn)用指南為確保北京市全球基金艾滋病項(xiàng)目2010年社會(huì)組織參和艾滋病防治活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)和運(yùn)用合理、合法、合規(guī)，保證?？顚Ｓ?，依據(jù)中國(guó)全球基金艾滋病項(xiàng)目管理手冊(cè)及項(xiàng)目活動(dòng)預(yù)算、目標(biāo)，特制定如下經(jīng)費(fèi)預(yù)算

2、和運(yùn)用方法.一、經(jīng)費(fèi)運(yùn)用原則（一）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的運(yùn)用應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家、省級(jí)、市級(jí)及地級(jí)相關(guān)法律法規(guī)及財(cái)務(wù)制度。（二）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)只能由基層非政府組織/小組或其財(cái)務(wù)托管單位的法人賬戶接收，并應(yīng)建立全球基金專用賬戶，嚴(yán)禁全球基金劃撥到個(gè)人賬戶。（三）實(shí)施機(jī)構(gòu)或其財(cái)務(wù)托管單位依據(jù)國(guó)家和項(xiàng)目的有關(guān)規(guī)定建立相應(yīng)財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)行專賬管理，并指定專人管理。（四）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)必需嚴(yán)格依據(jù)審核批準(zhǔn)后的預(yù)算開支。原則上對(duì)支配外運(yùn)用的經(jīng)費(fèi)不予報(bào)銷。如的確須要調(diào)整相關(guān)預(yù)算，則需經(jīng)北京市全球基金艾滋病項(xiàng)目辦審核同意。（五）經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制，實(shí)施機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和/或其財(cái)務(wù)托管單位負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目資金的運(yùn)用負(fù)責(zé)。二、經(jīng)費(fèi)管理機(jī)制（一

3、）干脆管理：假如項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)是經(jīng)過合法注冊(cè)的機(jī)構(gòu)，北京市項(xiàng)目辦將和中標(biāo)的項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)簽署協(xié)議，并依據(jù)協(xié)議將項(xiàng)目款撥至其建立的全球基金專用的有效法人賬戶上，該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理自身項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。（二）托管機(jī)構(gòu)代管：假如項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)未經(jīng)過合法注冊(cè)的基層非政府組織/小組，其項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)必需由托管機(jī)構(gòu)代管。兩名實(shí)施單位代表（一名項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，一名財(cái)務(wù)專管人）須在托管機(jī)構(gòu)簽名備案。北京市項(xiàng)目辦將和中標(biāo)的項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)簽署三方協(xié)議，協(xié)議款項(xiàng)將撥付到指定的托管機(jī)構(gòu)的銀行法人賬戶，資金托管工作嚴(yán)格按協(xié)議約定執(zhí)行。三、經(jīng)費(fèi)運(yùn)用范圍依據(jù)項(xiàng)目工作支配的經(jīng)費(fèi)支出類別（人力資源、技術(shù)支持、督導(dǎo)和評(píng)估等（參見中國(guó)全球基金項(xiàng)目財(cái)務(wù)

4、管理手冊(cè)）和會(huì)計(jì)科目，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出范圍包括：（一）項(xiàng)目活動(dòng)經(jīng)費(fèi)包括召開會(huì)議、舉辦培訓(xùn)班、目標(biāo)人群干預(yù)、感染者關(guān)懷等活動(dòng)涉及的差旅費(fèi)、交通費(fèi)、食宿費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)材料、紀(jì)念品的印刷制作費(fèi)等。 （二）項(xiàng)目人員費(fèi)用活動(dòng)類機(jī)構(gòu)可用于項(xiàng)目活動(dòng)中有關(guān)人員的現(xiàn)場(chǎng)工作勞務(wù)費(fèi)（感染者醫(yī)護(hù)和管理、調(diào)查、宣揚(yáng)、外展服務(wù)、同伴教化、督導(dǎo)等）的相關(guān)人員的補(bǔ)助費(fèi)、加班費(fèi)、專家費(fèi)、詢問費(fèi)、通訊信息費(fèi)等。管理類機(jī)構(gòu)可用于項(xiàng)目工作的相關(guān)專職人員固定工資、兼職人員補(bǔ)貼或現(xiàn)場(chǎng)工作補(bǔ)助、加班費(fèi)、專家費(fèi)、詢問費(fèi)等。在一次項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工作中，同時(shí)擔(dān)當(dāng)多項(xiàng)任務(wù)的人員，只能領(lǐng)取其中一項(xiàng)任務(wù)的勞務(wù)費(fèi)，但可按標(biāo)準(zhǔn)最高一項(xiàng)發(fā)放。（三）項(xiàng)目考察/溝通/學(xué)習(xí)費(fèi)

5、用等另外，項(xiàng)目活動(dòng)經(jīng)費(fèi)不得用于項(xiàng)目地區(qū)自行選購(gòu)硬件設(shè)備等固定資產(chǎn)、試劑、藥品、平安套、和建筑房屋等。四、經(jīng)費(fèi)支出方法（一）項(xiàng)目活動(dòng)會(huì)議/培訓(xùn)班：依據(jù)年度預(yù)算的活動(dòng)支配會(huì)議和培訓(xùn)活動(dòng)。應(yīng)事先做出具體預(yù)算（見附件3-1），嚴(yán)格依據(jù)預(yù)算開支執(zhí)行，活動(dòng)結(jié)束后剛好決算（見附件3-2），并供應(yīng)相應(yīng)痕跡材料（包括會(huì)議或培訓(xùn)支配/通知、發(fā)票/費(fèi)用支出明細(xì)單、人員簽到表、影像資料、會(huì)議/培訓(xùn)總結(jié)報(bào)告等），原件留存于財(cái)務(wù)部門，項(xiàng)目辦留復(fù)印件備查。出現(xiàn)超支狀況時(shí)，要加以申請(qǐng)追加預(yù)算待批準(zhǔn)追加預(yù)算后方可報(bào)銷。全部活動(dòng)支出均應(yīng)本著節(jié)約、合理運(yùn)用的原則，據(jù)實(shí)報(bào)銷。（二）人員經(jīng)費(fèi)1、發(fā)放項(xiàng)目相關(guān)人員勞務(wù)費(fèi)及會(huì)議/培訓(xùn)內(nèi)的授

6、課專家費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)時(shí)，必需填寫附件3-3?，F(xiàn)場(chǎng)工作人員要供應(yīng)相關(guān)證明資料，如現(xiàn)場(chǎng)工作資料和活動(dòng)總結(jié)等。2、發(fā)放工資、補(bǔ)助、勞務(wù)費(fèi)、專家詢問費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)時(shí)，必需由領(lǐng)款人本人簽名，不得出現(xiàn)一人代領(lǐng)多人費(fèi)用的現(xiàn)象。領(lǐng)取補(bǔ)貼等費(fèi)用時(shí)，要按國(guó)家規(guī)定交納個(gè)人收入所得稅。六、經(jīng)費(fèi)管理、運(yùn)用和審批程序（一）項(xiàng)目實(shí)施組織嚴(yán)格依據(jù)協(xié)議/合同和預(yù)算開展活動(dòng)，在開展活動(dòng)中依據(jù)規(guī)定要求運(yùn)用項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)并保存相關(guān)活動(dòng)資料。 資金托管機(jī)構(gòu)依據(jù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，制定出具體管理細(xì)則，保管實(shí)施單位的項(xiàng)目資金，監(jiān)督審核項(xiàng)目實(shí)施單位經(jīng)費(fèi)運(yùn)用是否按支配和預(yù)算執(zhí)行，同時(shí)保管項(xiàng)目實(shí)施單位經(jīng)費(fèi)支出的相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等有效票據(jù)。資金托管機(jī)構(gòu)不得挪用托管的項(xiàng)

7、目經(jīng)費(fèi)。（二）經(jīng)費(fèi)運(yùn)用程序1、編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算明細(xì)表依據(jù)項(xiàng)目申請(qǐng)書和實(shí)施支配編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算明細(xì)表，經(jīng)費(fèi)預(yù)算的類別和金額均須和前兩者一樣。2、經(jīng)費(fèi)借支（不適用于干脆管理）照實(shí)施單位無實(shí)力墊支活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)，則可由實(shí)施單位向資金托管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借支部分經(jīng)費(fèi)，用于活動(dòng)周轉(zhuǎn)?；顒?dòng)完成后用原始票據(jù)報(bào)賬。3、審核報(bào)賬前須制作經(jīng)費(fèi)運(yùn)用明細(xì)表和整理相關(guān)票據(jù)，并交由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核。審核內(nèi)容包括：經(jīng)費(fèi)運(yùn)用和項(xiàng)目活動(dòng)是否相符，經(jīng)費(fèi)運(yùn)用的類別和數(shù)量是否符合預(yù)算，票據(jù)是否合法合規(guī)等。由資金托管機(jī)構(gòu)代管者，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核合格后須在明細(xì)表上以及票據(jù)背面簽字，再送資金托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核。通過資金托管機(jī)構(gòu)審核后，經(jīng)費(fèi)方予以報(bào)銷。4、報(bào)賬（1）

8、干脆管理依據(jù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字的經(jīng)費(fèi)運(yùn)用明細(xì)表和發(fā)票等票據(jù)原件報(bào)賬，并附相關(guān)活動(dòng)記錄。（2）資金托管三個(gè)簽名備案的實(shí)施單位代表（一名項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，一名財(cái)務(wù)專管人，一名經(jīng)辦人）均須在領(lǐng)款單上簽字，資金托管機(jī)構(gòu)將之存檔。實(shí)施單位出具負(fù)責(zé)人簽字審核的經(jīng)費(fèi)運(yùn)用明細(xì)表和發(fā)票等票據(jù)原件，并附相關(guān)活動(dòng)記錄。資金托管機(jī)構(gòu)審核通過后，在明細(xì)表和票據(jù)上蓋章并存檔；制作明細(xì)表復(fù)印件，交由實(shí)施單位保存以備項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)督導(dǎo)和審計(jì)時(shí)核查。七、 監(jiān)督機(jī)制為了保證項(xiàng)目活動(dòng)有效進(jìn)行、確保資金的平安，各級(jí)項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)和管理類中標(biāo)機(jī)構(gòu)或組織對(duì)實(shí)施單位進(jìn)行內(nèi)部限制檢查。（一）內(nèi)部限制檢查1、內(nèi)部限制及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)為中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、

9、會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制及本財(cái)務(wù)管理規(guī)定；各級(jí)項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)和管理類中標(biāo)機(jī)構(gòu)或組織對(duì)社會(huì)組織項(xiàng)目的資金運(yùn)用狀況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)估，并抽查各項(xiàng)目的資金運(yùn)用狀況。2、內(nèi)部限制及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)及檢查內(nèi)容：預(yù)算編制、執(zhí)行、審核等環(huán)節(jié)的管理；預(yù)算執(zhí)行狀況評(píng)價(jià)指標(biāo):預(yù)算執(zhí)行率=實(shí)際支出/預(yù)算×100%會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序是否正確，會(huì)計(jì)檔案保管是否合規(guī)，會(huì)計(jì)工作人員交接是否符合中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法有關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制是否健全，并被一貫、徹底地執(zhí)行；不相容職務(wù)是否由財(cái)務(wù)人員分別負(fù)責(zé)。不相容職務(wù)包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)；財(cái)產(chǎn)保全措施。是否限制未

10、經(jīng)授權(quán)的人員對(duì)財(cái)產(chǎn)的干脆接觸；是否實(shí)行定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施；是否堅(jiān)持撥款的簽批支付程序；項(xiàng)目會(huì)計(jì)檔案是否完整。項(xiàng)目的會(huì)計(jì)檔案按中國(guó)會(huì)計(jì)檔案管理的要求進(jìn)行建立和保管。不得偽造、編造或者擅自毀損會(huì)計(jì)檔案。八、附則（一）為確保項(xiàng)目資金平安快速的運(yùn)轉(zhuǎn)，北京市全球基金艾滋病項(xiàng)目辦公室特制訂此規(guī)定。 （二）北京市全球基金艾滋病項(xiàng)目辦公室對(duì)規(guī)定內(nèi)容具有最終說明權(quán)。附件21： 中國(guó)全球基金艾滋病項(xiàng)目會(huì)議/培訓(xùn)預(yù)算表（供參考）預(yù)算部門： 制表時(shí)間： 年 月 日 會(huì)議/培訓(xùn)名稱會(huì)議/培訓(xùn)時(shí)間年 月 日 至 月 日會(huì)議/培訓(xùn)內(nèi)容會(huì)議/培訓(xùn)地點(diǎn)會(huì)議/培訓(xùn)規(guī)模大 、中 、 小天數(shù)： 天人數(shù)： 中

11、心 人、 專家 人、 其他 人、 外賓 人經(jīng)費(fèi)來源防治經(jīng)費(fèi)： 課題/項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)： 支出內(nèi)容費(fèi)用預(yù)算（標(biāo)準(zhǔn)*天數(shù)）預(yù)算金額（元）1場(chǎng)租元/天* 天數(shù)2聲像設(shè)備租金元/天* 天數(shù)3餐費(fèi)元/人天* 天數(shù)* 人4交通費(fèi)人*元/天*天5住宿費(fèi)元/天* 天數(shù)* 人數(shù)6專家詢問費(fèi)元/人天*人數(shù)* 天數(shù)7資料印刷費(fèi)元/冊(cè)* 冊(cè)數(shù)8辦公用品元/人* 人數(shù)9翻譯費(fèi)元/人天* 人數(shù)* 天數(shù)10勞務(wù)費(fèi)元/人天* 人數(shù)* 天數(shù)11不行預(yù)見（5%）12預(yù)算合計(jì)數(shù)：元 總預(yù)算數(shù)： 元經(jīng)辦人簽字： 年 月 日項(xiàng)目主管簽字： 年 月 日財(cái)務(wù)主管審核： 年 月 日項(xiàng)目執(zhí)行主任審批： 年 月 日說明：此表為各省參考運(yùn)用。支出內(nèi)容依據(jù)

12、實(shí)際須要填寫，原則上不得超出以上所列11項(xiàng)內(nèi)容，假如活動(dòng)預(yù)算中沒有此項(xiàng)支出，可以不用填寫。最下方簽字處，可以依據(jù)當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)管理制度和領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限自行修訂。10 / 10附件2-2： 中國(guó)全球基金艾滋病項(xiàng)目會(huì)議/培訓(xùn)決算表（供參考）決算部門： 制表時(shí)間： 年 月 日 會(huì)議/培訓(xùn)名稱會(huì)議/培訓(xùn)時(shí)間年 月 日 至 月 日會(huì)議/培訓(xùn)內(nèi)容會(huì)議/培訓(xùn)地點(diǎn)會(huì)議/培訓(xùn)規(guī)模大、 中、 小天數(shù)： 人數(shù)：中心 人、 專家 人、 其他 人、 外賓 人經(jīng)費(fèi)來源 支出內(nèi)容：費(fèi)用決算（標(biāo)準(zhǔn)*天數(shù)）決算金額（元）1場(chǎng)租元/天* 天數(shù)2聲像設(shè)備租金元/天*天數(shù)3餐費(fèi)元/人天*人*天數(shù)4交通費(fèi)5住宿費(fèi)元/天*天數(shù)*間數(shù)6專家詢問費(fèi)

13、元/人/天*人數(shù)*天數(shù)7資料印刷費(fèi)元/冊(cè)* 冊(cè)數(shù)8辦公用品元/人*人數(shù)9翻譯費(fèi)元/人天* 人數(shù)* 天數(shù)10勞務(wù)費(fèi)元/人天* 人數(shù)* 天數(shù)11其它（請(qǐng)注明）12決算合計(jì)數(shù)： 元總決算數(shù)：元經(jīng)辦人簽字： 年 月 日項(xiàng)目主管審核： 年 月 日財(cái)務(wù)主管審核： 年 月 日項(xiàng)目執(zhí)行主任審批： 年 月 日說明：此表為各省參考運(yùn)用。支出內(nèi)容依據(jù)實(shí)際支出填寫。最下方簽字處，可以依據(jù)當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)管理制度和領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限自行修訂。附件2-3： 中國(guó)全球基金艾滋病項(xiàng)目領(lǐng)款明細(xì)單中國(guó)全球基金艾滋病項(xiàng)目 領(lǐng)款明細(xì)單經(jīng)費(fèi)來源： 身份證號(hào)碼姓名職務(wù)職稱工作單位領(lǐng)款標(biāo)準(zhǔn)天數(shù)字?jǐn)?shù)應(yīng)領(lǐng)款金額稅率稅額實(shí)領(lǐng)金額領(lǐng)款人簽字合計(jì)領(lǐng)導(dǎo)審批：審核人

14、簽字：制表時(shí)間： 附件3-1： 全球基金艾滋病項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)干預(yù)記錄表記錄表編號(hào) 實(shí)施機(jī)構(gòu)/組織名稱： 活動(dòng)名稱：干預(yù)的目標(biāo)人群：1.FSW 2.MSM 3.IDU 4.PLWHA 5.外來務(wù)工人員活動(dòng)起先時(shí)間年 月 日 時(shí) 分干預(yù)活動(dòng)地點(diǎn)（或場(chǎng)所名稱）：干預(yù)小組人員簽名：干預(yù)主要內(nèi)容目標(biāo)人群提問 題及解答情 況本月首次干預(yù)人數(shù)：本次干預(yù)人數(shù)：現(xiàn)場(chǎng)詢問人數(shù)：現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)人數(shù)：發(fā)放安全套個(gè)數(shù)：發(fā)放潤(rùn)滑劑支數(shù)：發(fā)放針具數(shù)：回收針具數(shù)：發(fā)放IEC/BCC名稱及份數(shù)：發(fā)放小禮品名稱及份數(shù)：發(fā)放實(shí)惠券名稱及張數(shù)： 發(fā)放轉(zhuǎn)介卡數(shù)量：活動(dòng)結(jié)束時(shí)間年 月 日 時(shí) 分記錄人簽字：受益人對(duì)本此活動(dòng)的看法 受益人簽字 年 月 日督導(dǎo)員看法：督導(dǎo)員簽字：年 月 日注：此表主要用于群體干預(yù)；干預(yù)的活動(dòng)地點(diǎn)應(yīng)記錄具體，包括街道門牌號(hào)或場(chǎng)所名稱，以便于將來核實(shí)；干預(yù)人員姓名指全部參與干預(yù)者的姓名；起先和結(jié)束的時(shí)間應(yīng)精確到分鐘；防艾關(guān)鍵人物指老板、目標(biāo)人群中的組織者或主動(dòng)分子等；督導(dǎo)員指項(xiàng)目管理工作人員，其看法是對(duì)本次活動(dòng)是否屬實(shí)