1、汽車制造有限公司湖北分公司管理體系文件降本增效管理辦法文件編號發(fā)行日期版次修改狀態(tài)03005-(JG)2019年4月1日A0文件制定/修改情況記錄表日期早下修訂內(nèi)容版本制/修訂人核準(zhǔn)人20190401全文新制aEA/01 .目的為充分調(diào)動公司各單位開展降本增效工作的主動性和積極性，保證公司降本增效工作有序進(jìn)行,結(jié)合公司實際情況特制定本辦法。2 .適用范圍本辦法適用于汽車制造有限公司湖北分公司降本增效相關(guān)工作。3 .術(shù)語及定義降本增效：通過提升管理水平、創(chuàng)新工作方法來提高經(jīng)營效益、降低運(yùn)營投入的。主要措施包括但不限于提高資金利用效率、提高物資周轉(zhuǎn)率、降低庫存積壓、提高生產(chǎn)效率、產(chǎn)品質(zhì)量改善、工藝

2、技術(shù)改進(jìn)、能源消耗管理、成本費(fèi)用管理、政策優(yōu)惠爭取其他項目等。4 .職責(zé)分工4.1 公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)對所分管部門編寫降本增效工作計劃進(jìn)行宏觀指導(dǎo)；負(fù)責(zé)審核、審批分管部門提出的降本增效項目及目標(biāo)；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)資源促進(jìn)分管部門降本增效項目的推動。4.2 經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)公司降本增效活動的組織、策劃；負(fù)責(zé)組織對各部門的降本增效工作項目進(jìn)行評審；負(fù)責(zé)對各部門的降本增效項目推動情況進(jìn)行跟蹤、督辦和建議考核。4.3 財務(wù)部負(fù)責(zé)指定專人做好各部門降本增效項目各項數(shù)據(jù)的審核；負(fù)責(zé)設(shè)置專項賬目做好各部門降本增效項目數(shù)據(jù)的匯總和審計工作；負(fù)責(zé)指導(dǎo)各部門做好降本增效項目數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和優(yōu)化工作；負(fù)責(zé)按照固定周期（月/年）及時提

3、供各部門降本增效項目數(shù)據(jù)。4.4 其他部門負(fù)責(zé)結(jié)合公司實際情況和工作要求制定本部門年度降本增效工作項目，并按照時間節(jié)點保質(zhì)保量推進(jìn)各項降本增效項目的開展；負(fù)責(zé)按月對本部門年度降本增效工作推進(jìn)情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，并按照經(jīng)營管理部要求提供相關(guān)支撐材料。5 .工作程序由經(jīng)營管理部制定降本增效年度計劃模塊并通過O用口郵件等方式下發(fā)至各部門，啟動年度公司降本增效項目。5.1 填報并提交降本增效項目各部門根據(jù)模塊要求結(jié)合部門實際情況、內(nèi)外部環(huán)境影響等因素合理制定部門年度降本增效計劃，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審閱后向經(jīng)營管理部提交電子檔材料。5.2 一次評審由經(jīng)營管理部組織對各部門降本增效年度計劃進(jìn)行初步評審，并提出初

4、步整改意見。各部門結(jié)合經(jīng)營管理部初步意見及實際情況進(jìn)行整改，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理審閱后再次向經(jīng)營管理部提交部門年度降本增效計劃電子檔材料。5.3 二次評審經(jīng)營管理部組織公司領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人對各部門年度降本增效計劃進(jìn)行評審，各部門根據(jù)評審會意見對本部門降本增效年度計劃進(jìn)行整改，明確目標(biāo)、責(zé)任人、時間節(jié)點等關(guān)鍵內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后向經(jīng)營管理部提交電子檔和紙質(zhì)檔年度降本增效工作計劃。5.4 年度降本增效項目審批和下發(fā)由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)做好各部門降本增效計劃的收集和匯總，并根據(jù)各部門降本增效目標(biāo)計算出公司年度降本增效目標(biāo)。報公司總經(jīng)理進(jìn)行審批，審批通過則進(jìn)行下發(fā)，審批不通過則根

5、據(jù)總經(jīng)理意見要求責(zé)任部門進(jìn)行整改，待整改完成后，總經(jīng)理審批通過后正式下發(fā)。5.5 降本增效工作執(zhí)行5.5.1 各部門根據(jù)正式下發(fā)的工作計劃開展部門降本增效工作，每月按照財務(wù)口徑做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計、數(shù)據(jù)核算和降本增效金額申報工作；5.5.2 財務(wù)部負(fù)責(zé)對各部門數(shù)據(jù)核算方式和降本增效金額進(jìn)行審核；5.5.3 實施部門負(fù)責(zé)定期和不定期向經(jīng)營管理部通報項目執(zhí)行情況：1）定期反饋：每月4日前，各單位負(fù)責(zé)填報降本增效項目執(zhí)行情況反饋表（附件2）反饋部門降本增效工作月度完成情況。2）不定期反饋：項目執(zhí)行過程中，若出現(xiàn)重大異常情況、問題，致使項目無法正常推進(jìn)，實施單位應(yīng)當(dāng)及時向經(jīng)營管理部溝通，并提出對策。3）項目延

6、期、調(diào)整或取消，實施部門需書面向經(jīng)營管理部提交項目延期、調(diào)整或取消報告。經(jīng)營管理部組織分析并提出按原定計劃考核、項目延期（調(diào)整）考核或取消項目建議，報公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)。年終由實施單位根據(jù)降本增效項目的實際執(zhí)行情況，填寫降本增效項目結(jié)案申請書（附件3）并附相關(guān)資料報經(jīng)營管理部；相關(guān)效益數(shù)據(jù)須由財務(wù)部審核，相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門須積極支持配合；對涉及到跨部門的降本增效項目，相關(guān)部門須根據(jù)實際情況劃分成果分配比例；由經(jīng)營管理部組織財務(wù)部、相關(guān)管理部門、公司領(lǐng)導(dǎo)共同評審，評審結(jié)果經(jīng)公示2個工作日之后進(jìn)行相應(yīng)激勵。1.8 降本增效激勵1.8.1 正激勵：由經(jīng)營管理部根據(jù)降本增效項目的凈收益金額進(jìn)行相應(yīng)正激勵：

7、項目凈收益金額獎勵金額獎勵比例審核批準(zhǔn)0-5萬（含）75015%。財務(wù)部總經(jīng)理5-20萬（含）10005%o財務(wù)部總經(jīng)理20萬-50萬（含）12502.5%o財務(wù)部總經(jīng)理50萬-100萬（含）15001.5%。財務(wù)部總經(jīng)理100萬-300萬（含）20001%0財務(wù)部總經(jīng)理300萬以上（含）20000.5%0財務(wù)部總經(jīng)理1.8.2 負(fù)激勵1）項目推進(jìn)進(jìn)度無故晚于原定時間節(jié)點，視情節(jié)嚴(yán)重程度按照50-1000元/項對責(zé)任部門進(jìn)行負(fù)激勵；2）未按管理部門要求提供報表或相關(guān)材料，視情節(jié)嚴(yán)重程度按照50-500元/次對責(zé)任部門進(jìn)行負(fù)激勵；3）對降本增效項目年度目標(biāo)未達(dá)成，各部門須進(jìn)行原因分析，并經(jīng)分管副

8、總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后報經(jīng)營管理部備案，對未達(dá)成降本增效目標(biāo)的部門視情節(jié)予以500-3000元/項的負(fù)激勵,并根據(jù)情況對部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行相應(yīng)行政處罰，特殊情況除外。1.9 降本增效工作總結(jié)由經(jīng)營管理部牽頭，組織各部門在次年1月對上一年降本增效工作完成情況進(jìn)行總結(jié)和對次年降本增效工作進(jìn)行規(guī)劃6 .工作流程圖職責(zé)部門工作流程相關(guān)文件或記錄經(jīng)營管理部（項目啟動）降本增效項目申報表經(jīng)營管理部r相關(guān)部門填報并提交降本增效年度計劃公司各部門降本增效工作計劃匯總表經(jīng)營管理部1F相關(guān)部門一次評審公司領(lǐng)導(dǎo)1F經(jīng)營管理部相關(guān)部門二次評審降本增效計劃評審結(jié)果匯總表總經(jīng)理1F經(jīng)營管理部相關(guān)部門年度降本增效項目審批和下發(fā)公

9、司及各部門降本增效年度目標(biāo)經(jīng)營管理部1r財務(wù)部相關(guān)部門降本增效工作執(zhí)行降本增效工作完成情況跟蹤表公司領(lǐng)導(dǎo)1r經(jīng)營管理部財務(wù)部降本增效成果評審各部門年度降本增效實績相關(guān)部門1F經(jīng)營管理部財務(wù)部降本增效成果激勵降本增效激勵明細(xì)表1r經(jīng)營管理部各部門（降本增效工作總結(jié)）各部門降本增效工作總結(jié)7 .流程描述活動序號工作流程詳細(xì)描述相關(guān)文件或記錄1項目啟動由經(jīng)營管理部制定降本增效年度計劃模塊并通過OA和郵件等方式下發(fā)至各部門。降本增效項目申報表2填報并提交降本增效年度計劃各部門根據(jù)模塊要求結(jié)合年度生產(chǎn)計劃、部門實際情況、內(nèi)外部環(huán)境影響等因素合理制定部門年度降本增效計劃，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審閱后向經(jīng)營管理部提

10、交電子檔材料。公司各部門降本增效工作計劃匯總表3一次評審由經(jīng)營管理部組織對各部門降本增效年度計劃進(jìn)行初步評審，并提出初步整改意見。各部門結(jié)合經(jīng)營管理部初步意見及實際情況進(jìn)行整改，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理審閱后再次向經(jīng)營管理部提交部門年度降本增效計劃電子檔材料。降本增效計劃評審結(jié)果匯總表4二次評審經(jīng)營管理部組織公司領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人對各部門年度降本增效計劃進(jìn)行評審，各部門根據(jù)評審會意見對本部門降本增效年度計劃進(jìn)行整改，明確目標(biāo)、責(zé)任人、時間節(jié)點等關(guān)鍵內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后向經(jīng)營管理部提交電子檔和紙質(zhì)檔年度降本增效工作計劃。電子檔和紙質(zhì)檔年度降本增效工作計劃5年度降本增效項目審批

11、和下發(fā)由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)做好各部門降本增效計劃的收集和匯總，并根據(jù)各部門降本增效目標(biāo)計算出公司年度降本增效目標(biāo)。報公司總經(jīng)理進(jìn)行審批，審批通過則進(jìn)行下發(fā)，審批不通過則根據(jù)總經(jīng)理意見要求責(zé)任部門進(jìn)行整改，待整改完成后，總經(jīng)理審批通過后正式下發(fā)。公司及各部門降本增效年度目標(biāo)6降本增效工作執(zhí)行各部門根據(jù)正式下發(fā)的工作計劃開展部門降本增效工作，每月按照財務(wù)口徑做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計、數(shù)據(jù)核算和降本增效金額申報工作；財務(wù)部負(fù)責(zé)對各部門數(shù)據(jù)核算方式和降本增效金額進(jìn)行審核；實施部門負(fù)責(zé)定期和不定期向經(jīng)營管理部通報項目執(zhí)行情況降本增效工作完成情況跟蹤表7降本增效成果評審年終根據(jù)降本增效項目的實際執(zhí)行情況，由實施單位填寫降

12、本增效項目結(jié)案申請書（附件3）并附相關(guān)資料報經(jīng)營管理部；對于公司級項目由經(jīng)營管理部根據(jù)考核目標(biāo)完成情況直接進(jìn)行效益評審，財務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)審核。各部門年度降本增效實績8降本增效激勵激勵政策按照/、同項目分別進(jìn)行獎勵。降本增效激勵明細(xì)表9降本增效工作總結(jié)由經(jīng)營管理部牽頭，組織各部門在次年初對上一年降本增效工作進(jìn)行經(jīng)驗總結(jié)和對次年降本增效工作進(jìn)行規(guī)劃。各部門降本增效工作總結(jié)8 .相關(guān)文件無9 .相關(guān)記錄及保存期序號記錄名稱記小編P保存期保存地點保存形式1降本增效項目申報表JM-XY03005-(JG)-R001三年經(jīng)營管理部電子版、紙質(zhì)版2降本增效項目執(zhí)行情況反饋表JM-XY03005-(JG)-R002三年經(jīng)營管理部電子版、紙質(zhì)版3降本增效項目結(jié)案申請書J