1、附 5：科技重大專項項目（課題）財務驗收報告專項名稱：立項年度：項目（課題）編號：項目（課題）名稱：項目（課題）承擔單位：項目（課題）負責人：項目（課題）起止時間：年月日至年月日中華人民共和國財政部制目錄一.項目（課題）基本情況 .11.項目（課題）承擔單位基本情況 .12.項目（課題）完成基本情況 .13.項目（課題）財務實施管理情況 .1二. 項目（課題）預算財務執(zhí)行情況 .11、財務管理制度建立健全及執(zhí)行情況.12、資金到位和落實情況 .23、會計核算和財務信息情況 .24、支出內容合規(guī)有效情況 .25、預算執(zhí)行情況 .26、固定資產(chǎn)管理情況 .3三、財務驗收專家組總體意見 .31、項目

2、（課題）財務驗收結論 .32、項目（課題）資金管理和使用中存在的主要問題及建議.33、其他需要說明的事項 .4四、牽頭組織單位意見 .4五、財務驗收專家組人員組成情況 .4一 .項目（課題）基本情況說明項目（課題）的基本情況，包括項目（課題）承擔單位的基本情況、項目（課題）立項基本情況、項目（課題）實施情況等。1. 項目（課題）承擔單位基本情況簡要說明項目（課題）承擔單位的基本情況。分別說明項目（課題）名稱、項目（課題）承擔單位、承擔單位性質等。如果承擔單位在項目 （課題）研究期間發(fā)生合并或撤銷等機構變化的情況要進行說明。如有承擔單位或項目（課題）負責人發(fā)生變化等情況也需做出說明。2. 項目（

3、課題）完成基本情況簡要說明項目（課題）進度及完成情況。3. 項目（課題）財務實施管理情況簡要說明項目（課題）財務事實管理情況。具體包括：項目（課題）預算是否?？顚Ｓ谩为毢怂?；項目（課題）預算有無用于規(guī)定不允許支出的范圍（包括罰款、捐款、贊助、投資及國家禁止的其它支出）；項目（課題）會計科目設置是否規(guī)范；核算內容和財務報告信息是否真實、準確和完整；開支審批程序和手續(xù)是否完備性；相關財務檔案資料保存管理情況如何等。二 . 項目（課題）財務驗收內容1 、財務管理制度建立健全及執(zhí)行情況包括預算管理、資金管理、合同管理、政府采購、審批報銷、資產(chǎn)管理等在內的財務管理制度的建立健全情況和財務管理制度的執(zhí)行

4、情況。2 、資金到位和落實情況中央財政資金、 地方財政資金、單位自籌資金、從其他渠道獲得的資金的到位和落實情況。說明下達預算的文件號，安排預算情況，有無調整情況（說明自行調整還是經(jīng)財政部批準）；說明配套資金的到位金額、構成情況，并提供相應證明材料。按照預算批復和合同任務書要求對任務承擔單位資金撥付情況。說明財政專項資金撥入的總額、每次撥款具體時間及數(shù)額、 撥入單位等具體情況，需說明是否與預算一致。3 、會計核算和財務信息情況按照重大專項資金管理規(guī)定實行單獨核算的情況。會計核算的規(guī)范性、準確性。財務信息的真實性情況。4 、支出內容合規(guī)有效情況執(zhí)行國家財經(jīng)制度及重大專項資金管理規(guī)定的支出范圍和支出

5、標準的情況。支出的目標相關性、政策相符性和經(jīng)濟合理性。資金效益情況。如項目自實施以來取得的成就 （比如獲得的專利、發(fā)表的論文等）5 、預算執(zhí)行情況按照合同任務約定和項目（課題）進展執(zhí)行預算的情況。主要內容包括：項目（課題）資金累計支出使用情況；儀器設備購置、使用及管理情況 ，要與預算批復的設備購置對比，如有差異要說明原因；預算執(zhí)行中的遇到的問題、其產(chǎn)生原因及解決辦法按規(guī)定程序和權限調整預算情況。各類資金結余情況。說明課題結余資金的情況，包括結余金額、結余資金在各預算中的分布、 結余原因及對結余資金的管理和使用計劃。資金凈結余 = 批準預算項目（課題）財務驗收申請日之前發(fā)生的支出項目（課題）財務

6、驗收申請日后計劃發(fā)生的支出應付未付款項。6 、固定資產(chǎn)管理情況資產(chǎn)購置、資產(chǎn)入賬、資產(chǎn)使用和處置情況。 說明固定資產(chǎn)管理、使用是否符合國家科技重大專項財務驗收管理辦法的相應條例。 預算中擬購置的設備是否按計劃購置，是否有預算外購置設備，如有，請說明理由。單獨對項目（課題）設備費批準的單價 XX 萬元以上設備的購置情況進行說明。資產(chǎn)開放共享情況。三、財務驗收專家組總體意見1 、項目（課題）財務驗收結論給出對項目（課題）的總體評價；說明通過驗收還是不通過驗收；陳述得出結論的理由。2 、項目（課題）資金管理和使用中存在的主要問題及建議逐項列示財務驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題， 引用有關制度規(guī)定， 并提出建議。3 、其他需要說明的事