1、1/201票據(jù)業(yè)務(wù)重點產(chǎn)品介紹票據(jù)業(yè)務(wù)重點產(chǎn)品介紹2/20一、基本概念和發(fā)展現(xiàn)狀二、主要產(chǎn)品介紹三、產(chǎn)品案例3/20票票據(jù)據(jù)匯匯 票票本本 票票支支 票票現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬支票商業(yè)匯票商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票銀行匯票銀行匯票銀行承兌匯票銀行承兌匯票4/20 商業(yè)匯票定義商業(yè)匯票定義 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票業(yè)務(wù)概況商業(yè)匯票業(yè)務(wù)概況5/20 商業(yè)匯票種類商業(yè)匯票種類 按照承兌人不同，分為銀行承兌匯票和商業(yè)按照承兌人不同

2、，分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票承兌匯票-銀行承兌匯票：銀行承兌銀行承兌匯票：銀行承兌-商業(yè)承兌匯票：由銀行以外的付款人承兌商業(yè)承兌匯票：由銀行以外的付款人承兌 商業(yè)匯票業(yè)務(wù)概況商業(yè)匯票業(yè)務(wù)概況6/207/201、支付功能用票據(jù)代替現(xiàn)金作為支付工具。票據(jù)作為商品交換活動中的主要支付手段，既是商品經(jīng)濟發(fā)展的需要，也是商品經(jīng)濟發(fā)展到較高階段的表現(xiàn)。2、信用功能 短期信貸票據(jù)化，把一般債權(quán)轉(zhuǎn)化為票據(jù)債權(quán)，使得權(quán)利外觀明確、清償時間確定、轉(zhuǎn)讓手續(xù)簡便，以獲得更大的資金效益。票據(jù)的基本功能票據(jù)的基本功能8/203、融資功能 銀行等金融機構(gòu)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)向需要資金的企業(yè)提供資金支持。4、投資功能 資金充裕的

3、銀行向其他銀行買入票據(jù)作為短期投資，成為流動性很強的資產(chǎn)。票據(jù)的基本功能票據(jù)的基本功能9/20票據(jù)業(yè)務(wù)的重要作用票據(jù)業(yè)務(wù)的重要作用1、票據(jù)業(yè)務(wù)是銀行調(diào)節(jié)資金頭寸，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的重要手段。2、票據(jù)業(yè)務(wù)是銀行盈利的重要手段。3、票據(jù)業(yè)務(wù)是企業(yè)融資新手段廣泛應(yīng)用于企業(yè)購銷環(huán)節(jié)，加速資金周轉(zhuǎn)，降低交易成本。拓寬企業(yè)融資渠道，緩解中小企業(yè)融資難問題。4、貨幣市場重要工具，有效傳導(dǎo)貨幣政策。再貼現(xiàn)的額度、利率、資金投向5、利率市場化的有效傳導(dǎo)。10/20轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)貼現(xiàn)貼現(xiàn)承兌承兌再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)票據(jù)一級市場票據(jù)二級市場票據(jù)二級市場票據(jù)二級市場票據(jù)二級市場票據(jù)三級市場票據(jù)三級市場既相互獨立既相互獨立 又相互關(guān)

4、聯(lián)又相互關(guān)聯(lián) 環(huán)環(huán)相扣密不可分環(huán)環(huán)相扣密不可分11/202015年，票據(jù)市場快速發(fā)展，企業(yè)累計簽發(fā)商業(yè)匯票22.4萬億，同比增長1.3%，年末商業(yè)匯票未到期金額10.4萬億，同比增長5.4%； 金融機構(gòu)累計貼現(xiàn)102.1萬億，同比增長68.2%，年末貼現(xiàn)余額4.6萬億，同比增長56.9%，占各項貸款比重4.9%，同比上升1.3個百分點。0500001000001500002000002001年2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年2009年2010年2011年12/20票據(jù)案件不斷增加，票據(jù)市場風(fēng)險日益凸現(xiàn)票據(jù)案件不斷增加，票據(jù)市場風(fēng)險日益凸現(xiàn) 操作風(fēng)險案件頻發(fā)

5、，損失巨大。隨著票據(jù)市場的發(fā)展，商業(yè)匯票的融資功能被逐漸放大。在利益的驅(qū)使下，越來越多的不法分子或銀行從業(yè)人員，通過非法手段利用票據(jù)業(yè)務(wù)騙取銀行資金，給商業(yè)銀行造成巨大損失。 票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險、利率風(fēng)險等其他類型風(fēng)險日益凸顯。近年來，隨著經(jīng)濟危機的影響深入，我國經(jīng)濟呈現(xiàn)下行趨勢，致使部分企業(yè)出現(xiàn)虧損、資金鏈斷裂等問題，票據(jù)業(yè)務(wù)除操作風(fēng)險外信用風(fēng)險也日益凸顯。 -農(nóng)行北分40億 -中信甘肅10億 -寧波、天津銀行票據(jù)風(fēng)險事件 -廣發(fā)9.3億案件13/20銀行承兌匯票銀行承兌匯票貼現(xiàn)貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)貼現(xiàn)3636家一級分行轄內(nèi)175175家機構(gòu)開辦銀行承兌票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。3131家一級分

6、行開辦商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。低風(fēng)險承兌低風(fēng)險承兌36家一級分行轄內(nèi)1 17171家機構(gòu)開辦低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)。3131家一級分行開辦敞口承兌業(yè)務(wù)。敞口承兌敞口承兌14/202015年票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展回顧直貼業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，承兌業(yè)務(wù)快速發(fā)展。直貼業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，承兌業(yè)務(wù)快速發(fā)展。 2015年，辦理貼現(xiàn)5,479.38億，期末余額1108.87億，較年初增長120%。在商業(yè)銀行中位居前列。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收入48.06億元，同比增長68%； 扣除資金成本，貼現(xiàn)利差收入15.89億元，同比增長18.5%；收益率5.15%。較好地實現(xiàn)了經(jīng)營規(guī)模及效益的穩(wěn)步增長。 2015年，辦理承兌398億，其中辦理敞口承兌96.5億

7、元。 年 末 承 兌 余 額 2 8 5 . 8 6 億 元 、 同 比 增 長356.72%，保證金存款余額71.87億元、同比增長58.65%，對負債業(yè)務(wù)的拉動作用初步顯現(xiàn)。期末余額日均規(guī)模業(yè)務(wù)收入 利差收入2015年110992048.116.0 2014年50434928.713.5同比120.04%163.61%67.60%18.52%敞口, 24.26%全額保證金, 24.86%銀承質(zhì)押, 10.06%存單質(zhì)押, 5.38%理財質(zhì)押, 35.44%15/202016年1-10月票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況交易量交易量日均余額日均余額期末余額期末余額全行收入全行收入收益率收益率分行利差分行利差收

8、入收入10月月329.74 1955.61 2124.98 5.45 3.24%1.04 1-10月月 4,613.06 1,405.50 2124.98 44.443.73%11.25606 388 458 386 518 551 494 399 520 368 368 424 488 285 614 398 530 534 379 495 561 330 3.223.273.543.684.43.684.324.254.284.794.624.023.973.7868137784.1683532874.084.054.614.764.74.865.450.001.002.003.004.0

9、05.006.000 500 1,000 1,500 2,000 2,500 2015.1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2016.1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月直貼交易量日均余額直貼收入16/202016年1-10月票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況單位：億元10月1-10月總承兌量79 79 625 625 敞口承兌20 20 201 201 全額保證金6 6 80 80 銀承質(zhì)押5 5 84 84 存單質(zhì)押1 1 49 49 理財質(zhì)押48 48 212 212 承兌余額479 479 保證金余額7777存單質(zhì)押余額303010月末，承兌余額479.41億，較年初余額（285

10、.86） 增加336.1億，增幅70.1%；保證金余額（含存單） 107.68億，較年初余額（73.42）增加34.26億，增幅46.7%。17/20一、基本概念和發(fā)展現(xiàn)狀二、主要產(chǎn)品介紹三、產(chǎn)品案例18/20買方買方/協(xié)議協(xié)議付息貼現(xiàn)付息貼現(xiàn)委托代理貼現(xiàn)委托代理貼現(xiàn)部分放棄部分放棄追索權(quán)追索權(quán)貼現(xiàn)貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票 貼現(xiàn)貼現(xiàn)承兌承兌產(chǎn)品產(chǎn)品貼現(xiàn)貼現(xiàn)產(chǎn)品產(chǎn)品組合組合產(chǎn)品產(chǎn)品票據(jù)大管家票據(jù)大管家票匯通票匯通業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)全額全額擔(dān)保承兌（擔(dān)保承兌（100%保證金，存單、保證金，存單、國債、銀行承兌匯票國債、銀行承兌匯票、理財產(chǎn)品質(zhì)押承兌、理財產(chǎn)品質(zhì)押承兌）敞口承兌敞口承兌項目貸款項下項目貸款

11、項下 銀行承兌匯票銀行承兌匯票19/20 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)20/20貼現(xiàn)業(yè)務(wù)概念貼現(xiàn)業(yè)務(wù)概念 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日之前，為取得資金貼付一定的利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，包括銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。21/20v對企業(yè)而言：對企業(yè)而言：1.盤活資金：盤活資金：企業(yè)收到票據(jù)至票據(jù)到期兌現(xiàn)之日，資金在這段時間處于閑置狀態(tài)。企業(yè)如果能充分利用票據(jù)貼現(xiàn)融資，遠比申請貸款手續(xù)簡便，而且融資成本很低。2.不受資產(chǎn)規(guī)模限制：不受資產(chǎn)規(guī)模限制：銀行不按照企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模來放款，而是依據(jù)市場情況(銷售合同)來貸款。票據(jù)貼現(xiàn)只需帶上相應(yīng)的票據(jù)到銀行辦理有關(guān)手續(xù)即可，一般在3個營業(yè)日內(nèi)就

12、能辦妥，這種融資方式值得中小企業(yè)廣泛、積極地利用。對目前我國眾多的中小企業(yè)來說，在普通貸款中往往因為資本金規(guī)模不夠，或無法找到合適的擔(dān)保人而貸不到錢，因此，票據(jù)貼現(xiàn)無需擔(dān)保、不受資產(chǎn)規(guī)模限制的特性對他們來說就更為適用。3.貼現(xiàn)利率低，節(jié)省融資成本。貼現(xiàn)利率低，節(jié)省融資成本。票據(jù)貼現(xiàn)能為票據(jù)持有人快速變現(xiàn)手中未到期的商業(yè)票據(jù)，手續(xù)方便、融資成本低，是受廣大中小企業(yè)歡迎的一項銀行業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)利率在人民銀行規(guī)定的范圍內(nèi)，由中小企業(yè)和貼現(xiàn)銀行協(xié)商確定。企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)利率通常低于到銀行進行商業(yè)貸款的利率，融資成本下降了，企業(yè)利用貸款獲得的利潤自然就高了。22/20v對銀行而言：對銀行而言：效益性安全性流動性

13、23/20v效益性：效益性：貼現(xiàn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)資金貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)貼資金轉(zhuǎn)貼資金24/20v安全性：安全性：收款人收款人出票人出票人承兌人承兌人保證人保證人背書人背書人25/20v流動性：流動性：變現(xiàn)能力強：轉(zhuǎn)貼、再貼流動速度快融資期限活：1天-1年操作方式簡單快捷26/20v貼現(xiàn)種類（按票據(jù)種類分）貼現(xiàn)種類（按票據(jù)種類分）銀行承兌匯票貼現(xiàn)（低風(fēng)險業(yè)務(wù)） 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)（公司授信）27/20v貼現(xiàn)種類（按業(yè)務(wù)模式分）貼現(xiàn)種類（按業(yè)務(wù)模式分）協(xié)議付息協(xié)議付息：貼現(xiàn)利息由協(xié)議約定的付息方承擔(dān)，貼現(xiàn)行按票面金額或在協(xié)議條件下的相關(guān)金額向持票人提前支付票款的業(yè)務(wù)。付息方可以為買方、賣方，也可為協(xié)議中指定

14、的第三方或其他方。貼現(xiàn)利息可以由一方單獨承擔(dān)，也可由兩方或多方共同承擔(dān)。委托代理貼現(xiàn)委托代理貼現(xiàn)：異地持票人委托與其有直接交易關(guān)系的前手背書人，代理其向銀行申請辦理的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。委托代理貼現(xiàn)關(guān)系的建立以降低企業(yè)票據(jù)異地交付和背書辦理往返成本，提高融資及資金周轉(zhuǎn)效率，穩(wěn)定及拓展我行優(yōu)質(zhì)客戶為目的。委托人、代理人及貼現(xiàn)行須簽訂商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議，確立委托代理關(guān)系，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。貼現(xiàn)行在辦理業(yè)務(wù)時必須將貼現(xiàn)款劃入貼現(xiàn)協(xié)議指定的委托人賬戶。部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn) 贖回式貼現(xiàn)：贖回式貼現(xiàn)：貼現(xiàn)申請人（即贖回方）將其合法持有的未到期商業(yè)匯票以貼付利息的形式售與

15、貼現(xiàn)行，貼現(xiàn)行承諾贖回方在約定條件下贖回其所貼現(xiàn)的票據(jù)。28/20 業(yè)務(wù)優(yōu)勢：通過合理分擔(dān)貼現(xiàn)利息，降低財務(wù)成本；隨用隨開，減少閑置資金；密切買賣雙方合作關(guān)系。 票據(jù)貼現(xiàn)產(chǎn)品協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)29/20票據(jù)貼現(xiàn)產(chǎn)品委托代理貼現(xiàn) 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指異地持票人（票據(jù)權(quán)利人）委托與其有直接交易關(guān)系的前手背書人，代理其向銀行申請辦理的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。代理人 （一般是出票人）委托人（持票人）郵儲銀行貼現(xiàn)款直接支付代理貼現(xiàn)委托代理貼現(xiàn)關(guān)系的建立以降低企業(yè)票據(jù)異地交付和背書辦理往返成本，提高融資及資金周轉(zhuǎn)效率，穩(wěn)定及拓展我行優(yōu)質(zhì)客戶為目的。（便利買賣雙方結(jié)算，降低交易成本）代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)票據(jù)僅適用于由我行承

16、兌的銀行承兌匯票及已與我行建立商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)合作關(guān)系的客戶開具的商業(yè)承兌匯票。委托人仍為實質(zhì)上的貼現(xiàn)申請人，委托人、代理人及銀行簽訂三方合作協(xié)議，確立委托代理關(guān)系，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。30/20票據(jù)貼現(xiàn)產(chǎn)品委托代理貼現(xiàn)代理人進行貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓背書時，應(yīng)在匯票背書人欄注明“代理公司”字樣并以自己的名稱簽章。代理人在貼現(xiàn)申請書、貼現(xiàn)憑證和貼現(xiàn)協(xié)議簽章時，加蓋代理人自身的簽章，同時，以括號注明“由代理”字樣表明代理關(guān)系。貼現(xiàn)行在辦理業(yè)務(wù)時須將貼現(xiàn)款項劃入三方合作協(xié)議及貼現(xiàn)協(xié)議中指定的委托人賬戶。31/20票據(jù)貼現(xiàn)產(chǎn)品部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)不得放棄對所有票據(jù)債務(wù)人的追索權(quán)。貼現(xiàn)行必須保留對除持票人以外其余票

17、據(jù)債務(wù)人的追索權(quán)，即出票人、承兌人、保證人、除持票人之外的其他背書人。不得無條件放棄追索權(quán)。在票據(jù)及相關(guān)資料的真實性、合法性、有效性及完整性違反中華人民共和國票據(jù)法及中國人民銀行關(guān)于票據(jù)的簽發(fā)、取得及轉(zhuǎn)讓相關(guān)規(guī)定情況下，貼現(xiàn)行必須保留對持票人的追索權(quán)。現(xiàn)階段暫不辦理商業(yè)承兌匯票部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。32/20票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)受理受理票據(jù)票據(jù)查驗查驗二級分行二級分行票據(jù)中心票據(jù)中心票據(jù)審驗崗票據(jù)審驗崗業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)營銷營銷二級分行二級分行票據(jù)中心票據(jù)中心市場營銷崗市場營銷崗客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理會計人員會計人員二級分行二級分行票據(jù)中心會票據(jù)中心會計核算崗計核算崗風(fēng)險風(fēng)險審查審查業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)審批

18、審批核算核算放款放款二級分行票二級分行票據(jù)中心據(jù)中心風(fēng)險管理崗風(fēng)險管理崗二級分行票二級分行票據(jù)中心主管據(jù)中心主管二級分行二級分行有權(quán)審批崗有權(quán)審批崗權(quán)限設(shè)置銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程主要風(fēng)險點：主要風(fēng)險點：真?zhèn)纹睋?jù)風(fēng)險、政策性風(fēng)險、操作性風(fēng)險、道德風(fēng)險內(nèi)控管理措施：內(nèi)控管理措施：嚴格執(zhí)行雙人審驗制度，原則上要求具備兩年以上的審驗經(jīng)驗，防范真?zhèn)纹睋?jù)風(fēng)險加強業(yè)務(wù)合規(guī)合法性、貿(mào)易背景真實性審查，下發(fā)關(guān)于加強票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理工作的通知下發(fā)關(guān)于加強票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)客戶調(diào)查工作的通知，加強前端客戶調(diào)

19、查，防范客戶風(fēng)險；下發(fā)關(guān)于加強商業(yè)匯票貼現(xiàn)資金流向監(jiān)控的通知，加強后端貼現(xiàn)資金流向監(jiān)控檢查，防范客戶資金流向違規(guī)前中后臺分離，流程化作業(yè)，崗位相互制衡定期開展現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查工作，排查業(yè)務(wù)風(fēng)險完善商業(yè)票據(jù)系統(tǒng)風(fēng)險管理功能，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險票據(jù)33/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，是指對符合銀行授信條件的企業(yè)，銀行為其承兌或持有的商業(yè)承兌匯票，在授信額度和一定期限內(nèi)予以貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)。申請商票貼現(xiàn)額度的企業(yè)既可以是商票承兌人，也可以是商票持票人。商票承兌貼現(xiàn)商票承兌貼現(xiàn)流程流程3 3承承兌兌交交付付票票據(jù)據(jù)4 4申申請請貼貼現(xiàn)現(xiàn)1.1.申請商票貼現(xiàn)額度申請商票貼現(xiàn)額度6.6.委托收款委托收款2.2

20、.批復(fù)商票貼現(xiàn)授信批復(fù)商票貼現(xiàn)授信34/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)35/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)1 1、申請商票貼現(xiàn)額度、申請商票貼現(xiàn)額度2 2、批復(fù)商票貼現(xiàn)授信、批復(fù)商票貼現(xiàn)授信3 3、申請貼現(xiàn)、申請貼現(xiàn)4 4、發(fā)放貼現(xiàn)款項、發(fā)放貼現(xiàn)款項5 5、委托收款、委托收款6 6、收款失敗，申請人回購付款、收款失敗，申請人回購付款商票持票人貼現(xiàn)流程商票持票人貼現(xiàn)流程36/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)相關(guān)規(guī)定相關(guān)規(guī)定 1. 1.占用承兌人額度的條件：占用承兌人額度的條件：原則上，評級應(yīng)為BBB級以上（含BBB）；貼現(xiàn)行非客戶授信管理行的，評級為A-級以上（含A-級）且滿足信用方式用信條件等。承兌人信用評級為A-級以上（含

21、A-級）并滿足我行信用方式用信條件的，可采取信用方式開展商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；承兌人信用評級為BBB、BBB+級的，應(yīng)按照我行授信管理制度要求，提供相應(yīng)保證或抵（質(zhì)）押擔(dān)保措施。 2. 2.占用貼現(xiàn)人額度的條件：占用貼現(xiàn)人額度的條件：評級為A-級以上（含A-級）等。37/20商票貼現(xiàn)主要業(yè)務(wù)模式1.一般商貼-海航、恒大 該辦理模式為比較常見的處理模式，除全國性客戶外，一般客戶辦理商貼也是按照該種模式進行，按照總行相關(guān)制度、系統(tǒng)工作流程正常辦理即可。38/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)集團客戶商貼模式與萬達地產(chǎn)合作采取集團客戶商貼模式，萬達地產(chǎn)子公司出票，提交至萬達地產(chǎn)總部承兌，再交由萬達承包商收款，最后由萬達承

22、包商向我行申請辦理電商貼現(xiàn)。我行在萬達地產(chǎn)總部商票貼現(xiàn)額度內(nèi)以商定的利率予以貼現(xiàn)，票據(jù)到期后由萬達地產(chǎn)總部進行兌付。若貼現(xiàn)申請人為“中建一（四、八）局”，根據(jù)約定各分行應(yīng)為“中建一（四、八）局”辦理部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，簽訂商業(yè)匯票部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)協(xié)議；若為其他客戶申請貼現(xiàn)，則應(yīng)辦理一般商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，簽訂中國郵政儲蓄銀行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議。39/2040/20與大連萬達地產(chǎn)開展電子商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，需其總部簽署商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)合作協(xié)議、關(guān)于同意與中國郵政儲蓄銀行開展“總部代付”商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的函（合作協(xié)議屬于商業(yè)機密，請各分行保密，嚴禁外傳），目前萬達地產(chǎn)總部已簽署完畢，并由大連分行留

23、檔。另外，三方代付協(xié)議、中國郵政儲蓄銀行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議及商業(yè)匯票部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)協(xié)議均需中建各局簽訂，各分行應(yīng)及時同萬達項目分公司溝通、協(xié)調(diào)“中建一（四、八）局”對以上三份協(xié)議的法審、簽訂等事宜，以便盡快達成合作。41/2042/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn) 目前總行已給予大連萬達地產(chǎn)總部商票貼現(xiàn)額度30億元，與其在我行辦理的保理業(yè)務(wù)共用，萬達地產(chǎn)總部商票貼現(xiàn)授信額度管理暫由大連分行負責(zé)匯總統(tǒng)計。 在實際辦理過程中，各分行在貼現(xiàn)受理前應(yīng)與總行聯(lián)系、確認萬達地產(chǎn)額度情況，允許后方可上報大連萬達商票貼現(xiàn)授信額度使用申請書。43/20商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)44/20（一）（一）商票商票貼現(xiàn)貼現(xiàn)（給予承

24、兌人額度）指在已核定的授信額度內(nèi)，我行承諾對特定承兌人承兌的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)，即給予承兌人貼現(xiàn)額度的授信業(yè)務(wù)。對于此類業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)額度的申請人為商票承兌人（即付款方）。45/201.買方向我行申請商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)額度；2.審批通過后，雙方簽署業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議；3.買賣雙方簽訂商品購銷合同；4.買方承兌商業(yè)承兌匯票，向賣方支付；5.賣方根據(jù)協(xié)議約定，向我行申請辦理商票貼現(xiàn)；6.我行辦理商票貼現(xiàn)，并將款項劃入賣方賬戶；7.商票到期前，買方將解付資金存入指定賬戶。7654321買方（付款方）買方（付款方）賣方（收款方）賣方（收款方）銀行銀行46/20（二）商票商票貼現(xiàn)貼現(xiàn)（給予持票人額度）指在已核定

25、的授信額度內(nèi)，承諾對特定持票人持有的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)，即給予持票人貼現(xiàn)額度的授信業(yè)務(wù)。對于此類業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)額度的申請人為商票持票人（即收款方）。47/201.賣方向我行申請商票保貼業(yè)務(wù)額度；2.審批通過后，雙方簽署商票保貼業(yè)務(wù)相關(guān)協(xié)議；3.買賣雙方簽訂商品購銷合同；4.買方承兌商業(yè)承兌匯票，向賣方支付；5.賣方根據(jù)協(xié)議約定，向我行申請辦理商票貼現(xiàn)；6.我行辦理商票貼現(xiàn)，并將款項劃入賣方賬戶；7.商票到期前，買方將解付資金存入指定賬戶。7654321賣方（收款方）賣方（收款方）買方（付款方）買方（付款方）銀行銀行48/20（三）集團企業(yè)商票質(zhì)押開銀票集團企業(yè)商票質(zhì)押開銀票對于集團企業(yè)的成

26、員單位，可在采購過程中向上游供應(yīng)商開出由財務(wù)公司承兌的商票（也可由集團總部承兌），上游供應(yīng)商將商票向我行質(zhì)押，并由我行為其開立銀行承兌匯票。49/201.成員單位向財務(wù)公司申請開立商票，用于向賣方支付；2.財務(wù)公司審核無誤后對商票進行承兌，并將商票交付賣方；3.賣方向我行辦理商票質(zhì)押，并申請開立銀票；4.我行審核無誤后，為賣方開立銀票；5.商票到期前，財務(wù)公司將解付資金劃入賣方在我行開立的保證金賬戶；6.銀票到期日，我行扣劃賣方保證金賬戶中的相應(yīng)款項，用于解付銀票。654321成員單位（買方）供應(yīng)商（賣方）銀行財務(wù)公司（集團）50/20（四）集團企業(yè)商票保貼集團企業(yè)商票保貼在采購過程中，成員單

27、位向上游供應(yīng)商開出由財務(wù)公司承兌的商票（也可由集團總部承兌），上游供應(yīng)商收到商票后，占用財務(wù)公司授信額度向我行辦理貼現(xiàn)，并由我行支付貼現(xiàn)款項。51/201.萬達子公司向大連萬達總部申請開立商票，用于向賣方支付；2.大連萬達審核無誤后對商票進行承兌，并將商票交付賣方收款人；3.收款人（賣方）向我行申請辦理商票貼現(xiàn)；4.我行審核無誤后，在大連萬達商票貼現(xiàn)額度內(nèi)為賣方辦理貼現(xiàn)手續(xù)，并將貼現(xiàn)款項劃入賣方指定賬戶；5.商票到期前，大連萬達將解付資金劃入我行指定賬戶。54321無錫萬達（買方）中建一局（賣方）郵儲銀行大連萬達（總部）52/20貼現(xiàn)下一步發(fā)展3.流轉(zhuǎn)流轉(zhuǎn)2.規(guī)模規(guī)模1.市場市場5.票交所建立

28、票交所建立4.營改營改增的影增的影響響 省行統(tǒng)籌二分直接轉(zhuǎn)賣區(qū)域中心再貼現(xiàn) 理財承接 （證券化？）53/20 承兌業(yè)務(wù)54/20l 票據(jù)承兌是指商業(yè)匯票付款人承諾在匯票到期票據(jù)承兌是指商業(yè)匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為日支付匯票金額的票據(jù)行為l 低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù) 商業(yè)匯票商業(yè)匯票低風(fēng)險低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)是承兌申請人按匯票金承兌業(yè)務(wù)是承兌申請人按匯票金額提供額提供100保證金，或以我行認可的存單、國保證金，或以我行認可的存單、國債、銀行承兌匯票債、銀行承兌匯票、理財產(chǎn)品、理財產(chǎn)品等方式提供足額擔(dān)等方式提供足額擔(dān)保保，且上述押品價值已完全能夠確保承兌申請人，且上述押品價值

29、已完全能夠確保承兌申請人足額兌付票款足額兌付票款的承兌業(yè)務(wù)的承兌業(yè)務(wù) 。55/20v承兌類型（按風(fēng)險緩釋分類）承兌類型（按風(fēng)險緩釋分類）敞口承兌業(yè)務(wù)（核定授信額度）低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù) -全額保證金承兌業(yè)務(wù) -存單、國債質(zhì)押承兌業(yè)務(wù) -銀行承兌匯票質(zhì)押承兌業(yè)務(wù)（票換票） -理財產(chǎn)品質(zhì)押承兌業(yè)務(wù)56/20 存單質(zhì)押，僅接受我行開具的個人定期存單或單位定期存單作為質(zhì)押標的物。單位定期存款證實書不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證，單位定期存款證實書轉(zhuǎn)為定期存單后方可辦理質(zhì)押。 國債質(zhì)押，作為質(zhì)押標的的憑證式國債，應(yīng)是財政部發(fā)行的，由我行以“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”方式銷售的憑證式國債。原則上只接受同城我行機

30、構(gòu)銷售的憑證式國債作為質(zhì)押標的。 銀行承兌匯票質(zhì)押的，出質(zhì)人與質(zhì)押匯票的出票人（或直接前手）之間應(yīng)具有真實合法的商品或勞務(wù)交易關(guān)系。原則上，以國家政策性銀行、國有商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行承兌的銀行承兌匯票質(zhì)押的，質(zhì)押率最高不超過100%；以其他銀行（含外資銀行）承兌的銀行承兌匯票質(zhì)押的，質(zhì)押率最高不超過90%。 理財產(chǎn)品質(zhì)押的，僅接受我行統(tǒng)一發(fā)行的人民幣理財產(chǎn)品。理財產(chǎn)品起息日應(yīng)不晚于票據(jù)出票日，不允許提前贖回。理財產(chǎn)品風(fēng)險等級為中低風(fēng)險(PR2)級（含）以內(nèi)的，質(zhì)押率最高不超過100%；理財產(chǎn)品風(fēng)險等級為中等風(fēng)險(PR3)級（含）以上的，質(zhì)押率最高不超過90%。理財質(zhì)押承兌業(yè)務(wù)需全額計

31、提我行資本，分行需在確保貿(mào)易背景真實的前提下，承兌后同時辦理貼現(xiàn)，提高綜合收益。票據(jù)票據(jù)承兌產(chǎn)品承兌產(chǎn)品存單、國債、銀承、理財產(chǎn)品質(zhì)押承兌存單、國債、銀承、理財產(chǎn)品質(zhì)押承兌57/20票據(jù)承兌產(chǎn)品敞口承兌 銀承敞口余額=銀承未付余額-保證金余額-本行存單、國債、銀行承兌匯票等質(zhì)押余額 保證金 一般公司客戶辦理承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)按照客戶信用等級收取保證金。保證金原則上按以下標準收取：AA-級以上級以上（含（含AA-級級）客戶可）客戶可免收保證免收保證金金A+、A級客級客戶收取匯票戶收取匯票金額金額10以以上（含上（含10）的保證金）的保證金A-、BBB+級級客戶收取匯客戶收取匯票金額票金額30以上（含以

32、上（含30）的保證）的保證金金B(yǎng)BB-級以下級以下客戶收取客戶收取100的保的保證金證金B(yǎng)BB、BBB-級客戶收取級客戶收取匯票金額匯票金額50以上（含以上（含50）的保）的保證金證金58/20票據(jù)承兌產(chǎn)品敞口承兌 小企業(yè)客戶承兌，保證金收取原則小企業(yè)客戶承兌，保證金收取原則 對按規(guī)定比例繳存的保證金與銀行承兌匯票票面金額的差額部分（以下簡稱“敞口部分”），應(yīng)要求客戶提供足額有效的擔(dān)保。對滿足我行信用貸款條件的客戶（小企業(yè)客戶除外），可免除敞口部分的擔(dān)保；小企業(yè)客戶均不可免除敞口部分的擔(dān)保，應(yīng)要求客戶提供足額有效的抵(質(zhì))押擔(dān)保。A級及以上客戶收取級及以上客戶收取匯票金額匯票金額20%以上以上

33、（含）的保證金（含）的保證金B(yǎng)BB級客戶收取級客戶收取匯票金額匯票金額40%以以上（含）的保上（含）的保證金證金1236級及以上收取匯票金額級及以上收取匯票金額10以上（含）的保證以上（含）的保證金金對適用債項評級的，保證金對適用債項評級的，保證金收取原則收取原則7級、級、8級收取匯票金級收取匯票金額額30以上（含）的以上（含）的保證金保證金B(yǎng)BB級以下級以下客戶收取客戶收取100的保證金的保證金59/20銀行承兌匯票銀行承兌匯票 / 貸款：貸款： 59銀行承兌匯票銀行承兌匯票貸貸 款款融資綜合成本融資綜合成本極低，極低，0.05%0.05%偏高，偏高，4.35%4.35%資金使用效率資金使用

34、效率隨用隨開隨用隨開可能有資金的閑置可能有資金的閑置用途監(jiān)控用途監(jiān)控可以監(jiān)控資金用途，防止可以監(jiān)控資金用途，防止了資金的挪用了資金的挪用很難監(jiān)控，容易被挪用很難監(jiān)控，容易被挪用v 融資費用低。銀行承兌匯票融資費用非常低，基本是貸款融資的一半。融資費用低。銀行承兌匯票融資費用非常低，基本是貸款融資的一半。v 隨用隨開，避免了貸款方式下，可能的資金閑置。隨用隨開，避免了貸款方式下，可能的資金閑置。 60/20 票據(jù)承兌是銀行表外業(yè)務(wù)。票據(jù)承兌是銀行表外業(yè)務(wù)?？蛻粜枰〉勉y行信用支持，可向銀行申請辦理票據(jù)承兌。經(jīng)銀行承兌的商業(yè)匯票就具有銀行信用保證，流通范圍廣，變現(xiàn)能力強。同時企業(yè)減少了資金占用，又

35、節(jié)省了資金使用的成本。買方買方賣方賣方銀行銀行產(chǎn)品服務(wù)產(chǎn)品服務(wù)銀行承兌匯票銀行承兌匯票61/20 票據(jù)市場可以把票據(jù)市場可以把“無形無形”的信用變?yōu)榈男庞米優(yōu)椤坝行斡行巍?，把不能流動，把不能流動或流動性較差的掛賬信用變?yōu)榫哂懈叨攘鲃有缘钠睋?jù)信用?；蛄鲃有暂^差的掛賬信用變?yōu)榫哂懈叨攘鲃有缘钠睋?jù)信用。 票據(jù)市場的存在與發(fā)展不僅為票據(jù)的普及推廣提供了充分的流票據(jù)市場的存在與發(fā)展不僅為票據(jù)的普及推廣提供了充分的流動性，還集中了交易信息，極大地降低了交易費用，使得票據(jù)更動性，還集中了交易信息，極大地降低了交易費用，使得票據(jù)更易為人所接受。易為人所接受。 銀行可通過該業(yè)務(wù)獲得銀行可通過該業(yè)務(wù)獲得“承兌手續(xù)

36、費承兌手續(xù)費”、“敞口風(fēng)險管理費敞口風(fēng)險管理費”等中間業(yè)務(wù)收入。等中間業(yè)務(wù)收入。企業(yè)企業(yè)A企業(yè)企業(yè)B欠欠100萬元萬元100萬元萬元銀行承兌匯票銀行承兌匯票企業(yè)企業(yè)C企業(yè)企業(yè)D欠欠100萬元萬元欠欠100萬元萬元企業(yè)企業(yè)A企業(yè)企業(yè)B企業(yè)企業(yè)C企業(yè)企業(yè)D62/20出票人出票人收款人收款人降低財務(wù)費用降低財務(wù)費用提高資金使用效率提高資金使用效率流動性強流動性強安全性高安全性高成本低廉：萬分之五信用支持：資金融通，延期支付期限靈活：根據(jù)貿(mào)易結(jié)算需要設(shè)定保證金存款：增加利息收入銀行信用，資金回款有保障可背書轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押和貼現(xiàn)，貼現(xiàn)利率較低銀行銀行綜合服務(wù)客戶綜合服務(wù)客戶增加銀行收益增加銀行收益重要授信產(chǎn)

37、品，營銷利器增加收入：保證金存款、手續(xù)費、承諾費63/20 所有存在真實貿(mào)易背景的交易都可使用銀行承兌匯票，使用票據(jù)量較大的一些行業(yè)包括鋼鐵、汽車、石油、煤炭、家電等，其他需要支付勞務(wù)費、工程款、電力費用等行業(yè)也都可以使用銀行承兌匯票。 低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)相對更適用于一些對資金價格不敏感的行業(yè)客戶之間，或買方占據(jù)一定市場優(yōu)勢情況下的結(jié)算，需要銀行有意識去引導(dǎo)營銷企業(yè)使用，應(yīng)充分篩選、分析、挖掘現(xiàn)有的客戶資源。例如在空調(diào)銷售淡季，經(jīng)銷商大量出具全額保證金銀行承兌匯票用于提貨。 交叉銷售、聯(lián)動營銷（結(jié)算、信貸、供應(yīng)鏈等） 通過產(chǎn)品組合提供綜合金融服務(wù)（代理貼現(xiàn)、大管家、電票）承兌業(yè)務(wù)適用的目標客戶64

38、/20承兌業(yè)務(wù)流程承兌業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批承兌出票業(yè)務(wù)申請和受理承兌后管理業(yè)務(wù)主管業(yè)務(wù)主管承兌行承兌行會計人員會計人員審批人員審批人員權(quán)限設(shè)置客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理 審查崗審查崗（雙人）（雙人）承兌行承兌行會計主管會計主管客戶經(jīng)理客戶經(jīng)理有權(quán)終審人有權(quán)終審人65/20承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險點 業(yè)務(wù) 審查 保證金 管理擔(dān)保管理貸后監(jiān)控交易背景的真實性存在疑問關(guān)聯(lián)企業(yè)間交易審核欠充分部分企業(yè)利用信貸資金滾動開票銀承簽發(fā)額與實際經(jīng)營規(guī)模不符擔(dān)保公司聯(lián)手企業(yè)開票保證金來源審查不嚴格，流于形式以關(guān)聯(lián)公司、關(guān)聯(lián)個體的資金用于充當(dāng)銀承保證金信貸資金轉(zhuǎn)保證金融資中介公司、擔(dān)保公司代打保證金對關(guān)聯(lián)公司擔(dān)保披露或評估不足擔(dān)保

39、公司發(fā)生重大變化后沒有及時應(yīng)對處理抵押物被高估或滅失后未及時發(fā)現(xiàn)抵押存在法律風(fēng)險或瑕疵等情況未足額、按時收齊業(yè)務(wù)相關(guān)發(fā)票個別客戶經(jīng)理對貸后監(jiān)控重視不足對客戶和擔(dān)保單位的查訪和監(jiān)管不到位出現(xiàn)的潛在風(fēng)險信號未及時預(yù)警66/20一、基本概念和發(fā)展現(xiàn)狀二、主要產(chǎn)品介紹三、產(chǎn)品案例67/20 某分行省內(nèi)七個大型水電和火電項目固定資產(chǎn)貸款額度授信，總額140億元。項目貸款授信額度批復(fù)后，需隨項目進度發(fā)放項目貸款，大部分額度在項目早期處于閑置狀態(tài)。然而，項目本身同時還存在大量的支付結(jié)算需求，企業(yè)在采購商品和勞務(wù)過程中采用商業(yè)匯票或信用證作為支付手段能夠為其上游供應(yīng)商接受。 基于已有的項目貸款、固定資產(chǎn)貸款等

40、授信額度，以資本金為保證金，開立敞口銀行承兌匯票。票據(jù)到期時可以用固定資產(chǎn)貸款償還或解付。 客戶申請簽發(fā)銀行承兌匯票，必須根據(jù)項目評級繳存保證金，可以帶動對公存款增長。對于按照債項評級法授信的項目貸款業(yè)務(wù)，在符合我行準入標準的前提下，6級（含）以上收取匯票金額10（含10%）以上的保證金；7級、8級收取匯票金額30（含30%）以上的保證金。項目貸款項下銀行承兌匯票產(chǎn)品案例68/20產(chǎn)品優(yōu)勢產(chǎn)品優(yōu)勢如我行僅提供固定資產(chǎn)貸款，貸款發(fā)放后基本無存款沉淀，單一貸款產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)也使得我行從客戶處獲得的綜合收益偏低。通過調(diào)整固定資產(chǎn)貸款授信產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，用銀行承兌匯票串用部分固定資產(chǎn)貸款授信額度，在不改變授信總

41、額的前提下提高授信運用的靈活性，既滿足了客戶實際需求，也能為我行帶來穩(wěn)定的存款及綜合回報，可有效提升客戶滿意度和忠誠度。授信額度授信額度調(diào)整調(diào)整每個客戶的原授信總額不變，但將部分固定資產(chǎn)貸款額度調(diào)整為可采用銀行承兌匯票等表外產(chǎn)品串用。合規(guī)措施合規(guī)措施1.客戶資本金到位且票據(jù)承兌保證金來源為資本金 客戶申請出具銀行承兌匯票或國內(nèi)信用證前，必須運用自有資金按照不低于項目最低資本金要求的比例足額繳存保證金，嚴禁利用我行或他行信貸資金繳存保證金。2.銀行承兌匯票或國內(nèi)信用證用途合法合規(guī) 我行開立銀行承兌匯票或國內(nèi)信用證前，將嚴格審查交易背景及發(fā)票的真實性，確保支付的款項屬于客戶建設(shè)項目的固定資產(chǎn)投資范

42、疇。項目貸款項下銀行承兌匯票產(chǎn)品案例69/201.1.基本情況基本情況 HJ百貨公司創(chuàng)立于2006年，是A城市規(guī)模最大的高端百貨品牌，也是一家在海外上市的百貨公司品牌，在A市共擁有四家高端百貨門店。此前HJ公司已與B銀行開展經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款業(yè)務(wù)，并將多家門店抵押給B銀行。 HJ公司的經(jīng)營模式主要包括三種：聯(lián)營、自營和租賃，其中聯(lián)營模式是其主要經(jīng)營模式。在該模式下，由門店內(nèi)獨立經(jīng)營的各家商戶自行進貨，商場統(tǒng)一集中收銀，并在代收銷售款中扣除商場返點部分后，剩余貨款在一定賬期內(nèi)支付給商戶。2.需求分析需求分析 從HJ公司的角度，一方面希望將目前定期向商戶支付現(xiàn)金的付款方式改為票據(jù)，以減輕資金壓力；另一方面，希望引入銀行為商戶提供融資支持，擴大商戶的經(jīng)營規(guī)模，實現(xiàn)與商戶的互利共贏。 從商戶的角度，一方面希望通過銀行融資減輕商場付款賬期對其帶來的資金壓力，另一方面由于其自身無法提供足夠的抵質(zhì)押物，希望通過商場增信獲得融資支持。70/203. 解決方案解決方案 基于上述需求，B銀行為HJ公