1、行政事業(yè)單位會計年終工作總結(jié)（個人）行政事業(yè)單位會計年終工作總結(jié)（個人）一、本年度在繁忙的工作中已經(jīng)接近尾聲，xx 年部門決算與以往相比變化較大，且時間緊，任務(wù)重， 為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部收支，數(shù)據(jù)真實，內(nèi) 容完整，我們克服了重重困難，及時、圓滿地完成了這項工 應(yīng)用新的會計科目、報表體系。 一、與xx年的賬務(wù)順利承接 今年財政正式啟動了 xx 年新政府收支分類改革工作， 對我們行政事業(yè)單位財務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分 類”“經(jīng)濟分類”等內(nèi)容,對原有的功能分類和經(jīng)濟分類進行了 重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中,我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種 形式,讓主管會計對新的收支分類科目有一個比較

2、深層次的 理解,較準確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計 做賬方法，規(guī)范了新科目的運用。 逐步取消手工輔助賬。 一是取消財政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會 計的財政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng) 繳財政專戶款”下設(shè)明細科目，反映各核算單位上繳和財政返 撥的情況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財政專戶資 金的收支情況。 二是逐步取消項目輔助賬。運用新軟件對項目實現(xiàn)了“雙 重復(fù)式支出核算”功能，對任何一筆項目經(jīng)費支出，可以進行 細化的功能核算、經(jīng)濟核算,可以直接在基本賬務(wù)上對每一筆 收支可同時按財政撥款的項目和科目記賬，并反映每個會計 期末的項目資金的結(jié)余 情況，最

3、大限度的滿足了核算單位和 相關(guān)管理部門的需要。 二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強化核算實效，完善監(jiān)督職能 二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理，配合財政局資產(chǎn)清查，對 盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國有 資產(chǎn)的鋪張浪費。 三是強化基建、修繕賬務(wù)管理，目前2 位會計師管理著 25 個核算單位35 套基建賬，上半年基建賬收支總額達億元。 拒付不合理的基建報賬共 筆萬元。 四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作?；?工作是我區(qū)會計集中核算的一個亮點，遵照區(qū)行政事業(yè)單 位會計核算中心會計稽核工作細則，以往在社保、銀行、 財政局等機構(gòu)中才存在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū) 會計集中核算中較早引入，今年引來福田

4、區(qū)等兄弟單位紛紛 效仿。我們認真履行稽核職責，在事前、事中、事后的稽核 工作中善于發(fā)現(xiàn)和解決問題，明確要求所有工作人員“一把尺 子量到底”，徹底杜絕核銷“人情帳”，促進中心核算業(yè)務(wù)的更 加規(guī)范和完善，配合審計工作實現(xiàn)“財政支出到哪里，績效追 蹤就到哪里?！?五是以制度說話，按制度核算，在工作制度匯編的 基礎(chǔ)上，完善了 30 萬元以下工程項目管理制、工作人員量 化考核制度等，更有利于加大對財政性資金的管理和監(jiān)督力 度，提高資金使用效益。 七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù) 特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動，利用6 個月時 間順利完成了新舊 軟件的更替，并依托遠程專線光纖，準備

5、 讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進行集中會計核算，完備 了使用責任書等法律程序，所有區(qū)屬財務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一 匯總，為政府當好家、理好財提供了必備的軟、硬件環(huán)境。 三、強化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實、作風過硬的高 素質(zhì)會計隊伍 一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則，嚴守財經(jīng)法規(guī)制度， 扎實工作，帶動整個中心廉潔勤勞好風氣，無任何信訪舉報、 失職、瀆職等行政過錯行為。 二是按照“特區(qū)黨員好干部作風建設(shè)”活動的要求，擬定 活動方案，組織安排干部職工認真學(xué)習(xí)，參加公務(wù)員1+6 件知識測試、無償獻血活動、直屬機關(guān)羽毛球比賽等活動，收效顯著。 三是嚴格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方 式，嚴格責任考核，建立

6、和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標 責任體系，身體力行，支持陽光工程行動。 四是堅持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨， 倡導(dǎo)“軟服務(wù)”，軟化矛盾，用心服務(wù)，加強與各核算單位之 間聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決核算單位的實際問題，爭取到核算單位的 理解和支持。 五是強化會計核算培訓(xùn)，力求打造一支業(yè)務(wù)精干的會計 核算隊伍。上半共組織了4 次合計400 多人次的會計業(yè)務(wù)培 訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)大大提高。 六是積極開展駐點社區(qū)工作，努力為掛點社區(qū)辦實事、 好事，支援駐點的蓮塘街道辦兩個社區(qū)共計3 萬元社區(qū)建設(shè) 資金， 受到了社區(qū)干事和群眾的一致好評。 行政事業(yè)單位會計核算中心工作總結(jié)xx年年上半年以來，在區(qū)委、區(qū)政府

7、的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過各核算單位的通力配合，通過全體人員的共同努力，集中核算的區(qū)直機關(guān)行政事業(yè)單位達172家，實際核算包括各單位工會賬在內(nèi)的336套賬，收支總額23.16億元,開出的撥款通知書、轉(zhuǎn)賬支票、電匯單等共22,306張，拒付假發(fā)票和不規(guī)范票據(jù)1,057單（同比降低55%），拒付金額13,362,032元（同比降低70%），嚴把支出關(guān)，嚴肅了收支兩條線等相關(guān)財經(jīng)紀律，為區(qū)直行政事業(yè)單位財政性資金的安全運作提供了有效保障。 一、與xx年的賬務(wù)順利承接 （一）完成xx年度部門決算工作 xx年部門決算與以往相比變化較大，且時間緊，任務(wù)重，為保證部門決算的內(nèi)容涵蓋單位的全部收支，數(shù)據(jù)真實，內(nèi)容完整

8、，我們克服了重重困難，及時、圓滿地完成了這項工作。 （二）應(yīng)用新的會計科目、報表體系 今年財政正式啟動了xx年新政府收支分類改革工作，對我們行 政事業(yè)單位財務(wù)管理產(chǎn)生重要影響，全新的“功能分類”“經(jīng)濟分類”等內(nèi)容,對原有的功能分類和經(jīng)濟分類進行了重大調(diào)整。在應(yīng)用過程中,我們采取學(xué)習(xí)與討論相結(jié)合的多種形式,讓主管會計對新的收支分類科目有一個比較深層次的理解,較準確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計做賬方法，規(guī)范了新科目的運用。 （三）逐步取消手工輔助賬 一是取消財政專戶的手工賬。從今年起，取消各主管會計的財政專戶備查賬，改在各單位的基本賬戶科目中，在“應(yīng)繳財政專戶款”下設(shè)明細科目，反映各

9、核算單位上繳和財政返撥的情況，在基本賬務(wù)上就清楚地反映了每一筆財政專戶資金的收支情況。 二是逐步取消項目輔助賬。運用新軟件對項目實現(xiàn)了“雙重復(fù)式支出核算”功能，對任何一筆項目經(jīng)費支出，可以進行細化的功能核算、經(jīng)濟核算,可以直接在基本賬務(wù)上對每一筆收支可同時按財政撥款的項目和科目記賬，并反映每個會計期末的項目資金的結(jié)余情況，最大限度的滿足了核算單位和相關(guān)管理部門的需要。 二、注重統(tǒng)一規(guī)范，強化核算實效，完善監(jiān)督職能 一是完善工資的統(tǒng)發(fā)工作。強化“工資直達”，防止各種變向的 錢款濫發(fā)，達到加強工資及其福利性支出管理、控制和降低行政事業(yè)經(jīng)費支出的目的。目前全區(qū)72家單位，納入中心工資系統(tǒng)管理的有13

10、7家共計12149人（在職在編8650人，離退休1507人，臨聘和雇員1934人，長休和其他人員58人），上半年發(fā)放工資總額為54,530萬元。區(qū)城管辦下屬的7家和區(qū)文化公園等4家核算單位約1387人（在職在編384人，離退休502人，臨聘501人），采用單位自制工資表，報工資科留存1份并蓋“已存”章的方式進行管理，上半年發(fā)放工資總額2492萬元。 二是統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務(wù)管理，配合財政局資產(chǎn)清查，對盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整工作，減少國有資產(chǎn)的鋪張浪費。 三是強化基建、修繕賬務(wù)管理，目前2位會計師管理著25個核算單位35套基建賬，上半年基建賬收支總額達3.28億元。拒付不合理的基建報

11、賬共4筆46.4萬元,拒付不合理的修繕賬務(wù)共2筆12.8萬元。 四是統(tǒng)一內(nèi)部稽核程序，統(tǒng)一培訓(xùn)工作?；斯ぷ魇俏覅^(qū)會計集中核算的一個亮點，遵照區(qū)行政事業(yè)單位會計核算中心會計稽核工作細則（核xx5號），以往在社保、銀行、財政局等機構(gòu)中才存在的相關(guān)內(nèi)設(shè)稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū)會計集中核算中較早引入，今年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛效仿。我們認真履行稽核職責，在事前、事中、事后的稽核工作中善于發(fā)現(xiàn)和解決問題，明確要求所有工作人 員“一把尺子量到底”，徹底杜絕核銷“人情帳”，促進中心核算業(yè)務(wù)的更加規(guī)范和完善，配合審計工作實現(xiàn)“財政支出到哪里，績效追蹤就到哪里?！?五是以制度說話，按制度核算，在工作制度匯編的

12、基礎(chǔ)上，完善了30萬元以下工程項目管理制、工作人員量化考核制度等，更有利于加大對財政性資金的管理和監(jiān)督力度，提高資金使用效益。 六是強化檔案管理。我們新建成了1個檔案室（b館），已搬遷會計憑證、報表、賬薄等共3,102冊，為區(qū)審計局、法院、檢察院、教育部門和清產(chǎn)核資等提供了便利的查、借利用。 七是重視新軟件建設(shè)，快速搭建新軟件環(huán)境，根據(jù)業(yè)務(wù)特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動，利用6個月時間順利完成了新舊軟件的更替，并依托遠程專線光纖，準備讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進行集中會計核算，完備了使用責任書等法律程序，所有區(qū)屬財務(wù)數(shù)據(jù)可以統(tǒng)一匯總，為政府當好家、理好財提供了必備的軟、硬件環(huán)境。

13、三、強化一支勤政、廉潔、高效、務(wù)實、作風過硬的高素質(zhì)會計隊伍 中心內(nèi)設(shè)1室5科，現(xiàn)有干部職工53名，其中黨員28名，會計 師25名，高級會計師有2名。按照特區(qū)干部好作風建設(shè)的相關(guān)要求，今年以來尤其重視干部職工的作風建設(shè)，認真貫徹反腐倡廉的相關(guān)制度和規(guī)定，樹造了打鐵自身硬的基本素質(zhì)，受到了區(qū)紀委重視與好評。 一是中心領(lǐng)導(dǎo)班子能夠以身作則，嚴守財經(jīng)法規(guī)制度，扎實工作，帶動整個中心廉潔勤勞好風氣，無任何信訪舉報、失職、瀆職等行政過錯行為。 二是按照“特區(qū)黨員好干部作風建設(shè)”活動的要求，擬定活動方案，組織安排干部職工認真學(xué)習(xí)，參加公務(wù)員1+6文件知識測試、無償獻血活動、直屬機關(guān)羽毛球比賽等活動，收效顯著。 三是嚴格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式，嚴格責任考核，建立和明確了“一人一崗一關(guān)口”的目標責任體系，身體力行，支持陽光工程行動。 四是堅持“規(guī)范第一，服務(wù)至上，效率保障”的工作宗旨，倡