1、會(huì)計(jì)學(xué)1集團(tuán)現(xiàn)金管理營(yíng)銷(xiāo)集團(tuán)現(xiàn)金管理營(yíng)銷(xiāo) 第一部分 WHY:為什么需要集團(tuán)現(xiàn)金管理 第二部分 WHAT:整體方案 第三部分 溫馨提示溫馨提示第1頁(yè)/共37頁(yè)采用集權(quán)型財(cái)務(wù)管理模式的企業(yè)所面臨的問(wèn)題第2頁(yè)/共37頁(yè)采用分散型財(cái)務(wù)管理模式的企業(yè)所面臨的問(wèn)題第3頁(yè)/共37頁(yè)采用綜合型財(cái)務(wù)管理模式的企業(yè)所面臨的問(wèn)題第4頁(yè)/共37頁(yè)第5頁(yè)/共37頁(yè) 第一部分 WHY:為什么需要集團(tuán)現(xiàn)金管理 第二部分 WHAT:整體方案整體方案 第三部分 溫馨提示第6頁(yè)/共37頁(yè)深發(fā)展集團(tuán)現(xiàn)金管理整體方案深發(fā)展集團(tuán)現(xiàn)金管理整體方案 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理融融/投資管理投資管理流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理收收/付款管理付款管理帳戶管理帳

2、戶管理整體方案介紹整體方案介紹第7頁(yè)/共37頁(yè) 安全、高效、低成本都需要！現(xiàn)金流轉(zhuǎn)現(xiàn)金流轉(zhuǎn) 現(xiàn)金留現(xiàn)金留存存 現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流現(xiàn)金流入入現(xiàn)金流與集團(tuán)企業(yè)基本需求分析現(xiàn)金流與集團(tuán)企業(yè)基本需求分析要顆粒歸收！要快，要準(zhǔn)，要規(guī)范！集中財(cái)力辦大事！第8頁(yè)/共37頁(yè)多渠道、全天候支持多渠道、全天候支持 -渠道支持渠道支持現(xiàn)金流轉(zhuǎn) 現(xiàn)金留存 現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出及時(shí)顆粒歸倉(cāng)及時(shí)顆粒歸倉(cāng) -收款管理收款管理 小溪匯大河，小錢(qián)變大錢(qián)小溪匯大河，小錢(qián)變大錢(qián) -流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理 雪中送炭！錦上添花雪中送炭！錦上添花！ -融融/投資管理投資管理支付快捷、準(zhǔn)確支付快捷、準(zhǔn)確 -付款管理付款管理賬戶一目

3、了然賬戶一目了然-賬戶管理賬戶管理 現(xiàn)金流入深發(fā)展可以幫您做什么？深發(fā)展可以幫您做什么？資金安全可靠資金安全可靠-風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理第9頁(yè)/共37頁(yè)幫助您及時(shí)獲取賬戶現(xiàn)金頭寸及現(xiàn)金收付款交易等相關(guān)信息分為集團(tuán)虛擬子賬戶管理和集團(tuán)實(shí)體子賬戶管理在集團(tuán)層面建立合理、集中的賬戶管理體系可管理賬戶包括：活期賬戶、通知存款賬戶、貸款賬戶、保證金賬戶等集團(tuán)賬戶一目了然集團(tuán)賬戶一目了然-賬戶管理賬戶管理賬戶管理完善的綜合賬戶信息服務(wù)，如：電子回單、對(duì)賬單、資金池臺(tái)賬、內(nèi)部計(jì)息報(bào)表、金衛(wèi)士、郵件服務(wù)等等第10頁(yè)/共37頁(yè) 幫您提供多方式、多渠道、多對(duì)象、范圍廣的收款服務(wù)，保證銷(xiāo)售回款及時(shí)。逐筆、批量等多方式收款

4、電子渠道、柜面、第三方支付平臺(tái)、上門(mén)等多渠道收款入賬方式靈活多變，可選擇逐筆入賬，也可選擇匯總?cè)胭~銷(xiāo)售款及時(shí)銷(xiāo)售款及時(shí)“顆粒歸倉(cāng)顆粒歸倉(cāng)”-收款管理收款管理服務(wù)范圍遍布全國(guó)主要城市收款管理第11頁(yè)/共37頁(yè) 幫您提供多方式、多渠道、范圍廣的付款服務(wù)，讓您的支付更快捷！支持逐筆、批量等多方式付款支持網(wǎng)上銀行、銀企直聯(lián)、柜面、第三方支付平臺(tái)等多渠道支持代發(fā)工資、財(cái)務(wù)報(bào)賬、保證金轉(zhuǎn)入、電子票據(jù)、網(wǎng)上信用證等多種業(yè)務(wù)“快、準(zhǔn)、成本低快、準(zhǔn)、成本低”-付款管理付款管理服務(wù)范圍遍布全國(guó)主要城市付款管理第12頁(yè)/共37頁(yè)小錢(qián)集中辦大事小錢(qián)集中辦大事-流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理銀行銀行C公司急需600萬(wàn),從集團(tuán)獲取

5、資金A公司盈余500萬(wàn)，作為集團(tuán)公共資金B(yǎng)公司盈余700萬(wàn)，作為集團(tuán)公共資金銀行B公司存款700萬(wàn)A公司存款500萬(wàn)C公司貸款600萬(wàn)整個(gè)集團(tuán)在銀行整個(gè)集團(tuán)在銀行存款貸款利息1200萬(wàn)600萬(wàn)-17.78萬(wàn)（向銀行支付）整個(gè)集團(tuán)在銀行整個(gè)集團(tuán)在銀行存款貸款利息600萬(wàn)0萬(wàn)8.1萬(wàn)（獲取銀行利息）資金集中資金集中注：按照活期存款利率0.36%，七天通知1.35%，半年期貸款利率5.35%計(jì)算第13頁(yè)/共37頁(yè)1人民幣現(xiàn)金池由成員企業(yè)向集團(tuán)歸集現(xiàn)金，成員企業(yè)賬戶實(shí)行余額管理。成員企業(yè)與集團(tuán)非同一法人，通過(guò)委托貸款的方式實(shí)現(xiàn)集團(tuán)與成員企業(yè)間雙向資金劃撥。 企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定，繳納委托貸款合同印花稅和利

6、息收入營(yíng)業(yè)稅日終，成員企業(yè)賬戶資金統(tǒng)一歸集集團(tuán)。允許成員企業(yè)賬戶日間透支，日終由集團(tuán)劃轉(zhuǎn)資金歸還透支，資金集中管理的同時(shí)保障成員企業(yè)正常支付“集中財(cái)力辦大事集中財(cái)力辦大事”-流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理將成員單位銀行賬戶現(xiàn)金余額實(shí)際轉(zhuǎn)移到集團(tuán)設(shè)定的主賬戶中，成員單位用款時(shí)需從主賬戶獲取資金對(duì)外支付第14頁(yè)/共37頁(yè)2集團(tuán)資金劃撥上劃：子公司結(jié)算賬戶向母公司結(jié)算賬戶進(jìn)行的資金劃轉(zhuǎn)。下?lián)埽耗腹窘Y(jié)算賬戶向子公司結(jié)算賬戶進(jìn)行的資金劃轉(zhuǎn)。支持批量、實(shí)時(shí)、定時(shí)的劃撥方式，定時(shí)方式支持按月、日、時(shí)的定期頻率?！凹胸?cái)力辦大事集中財(cái)力辦大事”-流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理通過(guò)深圳發(fā)展銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)幫您實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)現(xiàn)金池結(jié)算

7、賬戶間資金轉(zhuǎn)移第15頁(yè)/共37頁(yè)3內(nèi)部成本核算用銀行內(nèi)部計(jì)息的標(biāo)準(zhǔn)幫您核算成員單位的資金收益，減輕資金集中遇到的壓力，提升財(cái)務(wù)管理水平。給各個(gè)分、子公司靈活設(shè)置上存及借款利率隨時(shí)查看集團(tuán)與成員企業(yè)間的利息基數(shù)，并可進(jìn)行適當(dāng)?shù)卣{(diào)整。每個(gè)季度按照銀行結(jié)息日系統(tǒng)自動(dòng)核算集團(tuán)與成員公司間的利息，自動(dòng)入賬，并提供完整的利息回單。 “ 親兄弟也要明算賬親兄弟也要明算賬”-流動(dòng)性管理流動(dòng)性管理第16頁(yè)/共37頁(yè)4集團(tuán)代理結(jié)算幫助您構(gòu)筑統(tǒng)一結(jié)算幫助您構(gòu)筑統(tǒng)一結(jié)算安全通道安全通道。約束成員單位賬戶支付權(quán)限及時(shí)清晰歸總內(nèi)部成員所需核算數(shù)據(jù)。實(shí)時(shí)準(zhǔn)確獲取成員單位賬戶動(dòng)態(tài)信息 “代收付，管得住代收付，管得住”-流動(dòng)性

8、管理流動(dòng)性管理第17頁(yè)/共37頁(yè)1線上供應(yīng)鏈金融全面支持供應(yīng)鏈交易的預(yù)付、存貨、應(yīng)收賬款/反向保理等貿(mào)易融資，業(yè)界領(lǐng)先、產(chǎn)品最全，“差報(bào)表也能融資”率先實(shí)現(xiàn)在線融資、出帳，贖貨最快只需5分鐘可與核心企業(yè)及其上下游企業(yè)、物流公司對(duì)接， “1+N”信息共享。供應(yīng)鏈?zhǔn)谛蓬~度、交易信息清晰可見(jiàn)“好生意，貸款易好生意，貸款易”-融資管理融資管理最佳供應(yīng)鏈金融服務(wù)最佳供應(yīng)鏈金融服務(wù)銀行，以網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)鏈銀行，以網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)鏈通通“1+N”1+N”供應(yīng)鏈、供應(yīng)鏈、物流公司與銀行，提物流公司與銀行，提供融資、結(jié)算、理財(cái)供融資、結(jié)算、理財(cái)和供應(yīng)鏈管理信息等和供應(yīng)鏈管理信息等全面服務(wù)全面服務(wù)第18頁(yè)/共37頁(yè)2法人透支賬

9、戶一次申請(qǐng)，隨借隨還，重復(fù)使用日間透支不收息，日終透支享受低息手續(xù)簡(jiǎn)便、渠道多樣“零利息、重復(fù)用零利息、重復(fù)用”-融資管理融資管理對(duì)符合一定條件的對(duì)公客戶，在約定的賬戶（透支賬戶）和約定的透支額度、透支期限內(nèi)進(jìn)行透支，以滿足其短期性融資需求和融資便利第19頁(yè)/共37頁(yè)1定活通/黃金/理財(cái)?shù)榷ɑ钔◣湍p松實(shí)現(xiàn)活期資金與定期賬戶間資金的互轉(zhuǎn)黃金業(yè)務(wù)滿足客戶的用金需求，或通過(guò)黃金買(mǎi)賣(mài)達(dá)到回避風(fēng)險(xiǎn)、投資增值的目的。 理財(cái)產(chǎn)品對(duì)理財(cái)資金安全性、流動(dòng)性、收益性以及理財(cái)期限的需求，為您提供個(gè)性化的理財(cái)產(chǎn)品 “資金增值資金增值”-投資管理投資管理多種投資方式供您選多種投資方式供您選擇，實(shí)現(xiàn)資金增值。擇，實(shí)現(xiàn)資

10、金增值。第20頁(yè)/共37頁(yè)1票據(jù)池/集團(tuán)票據(jù)池按票據(jù)池最高金額給予授信短票長(zhǎng)用，可超過(guò)池中票據(jù)期限“聚票成池聚票成池”-融資管理融資管理集票據(jù)托管、委托收款、池融資于一體的票據(jù)管理綜合服務(wù)集團(tuán)及成員票據(jù)信息一目了然第21頁(yè)/共37頁(yè)1收支控制2授權(quán)機(jī)制3系統(tǒng)安全統(tǒng)收統(tǒng)支：賬戶集團(tuán)統(tǒng)一支付以收定支：收多少最多付多少預(yù)算定支：按預(yù)算計(jì)劃支付2授權(quán)機(jī)制3系統(tǒng)安全確保支付安全確保支付安全-風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理定向支付：固定收款人或付款人單筆、累計(jì)最大限額控制第22頁(yè)/共37頁(yè)2授權(quán)控制 提供制單、復(fù)核、授權(quán)、管理等多種操作用戶支持多級(jí)多人超靈活的授權(quán)模式可對(duì)不同業(yè)務(wù)設(shè)置不用的操作人員3系統(tǒng)安全實(shí)時(shí)信息預(yù)警

11、，隨時(shí)掌握賬戶操作、大額交易、余額變動(dòng)等異常情1收支控制確保支付安全確保支付安全-風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理第23頁(yè)/共37頁(yè)3系統(tǒng)安全 先進(jìn)的數(shù)字證書(shū)認(rèn)證體系和UKEY設(shè)備保證身份安全數(shù)據(jù)傳輸雙重加密，確保網(wǎng)上數(shù)據(jù)傳輸安全。多重軟硬件防范措施，確保不被木馬、病毒攻擊2授權(quán)控制1收支控制 確保支付安全確保支付安全-風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理第24頁(yè)/共37頁(yè)1網(wǎng)上銀行2銀企直聯(lián)4柜面7X24小時(shí)的便捷服務(wù)人性化的客戶體驗(yàn)豐富的功能實(shí)現(xiàn)2銀企直聯(lián)3柜面多渠道、全天候多渠道、全天候-渠道服務(wù)渠道服務(wù)多重安全保障4柜面4專(zhuān)屬專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)4柜面5第25頁(yè)/共37頁(yè)2銀企直聯(lián) 與ERP系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)無(wú)縫對(duì)接支付、記賬一體化實(shí)現(xiàn)個(gè)性

12、化功能訂制3柜面1網(wǎng)上銀行多渠道、全天候多渠道、全天候-渠道服務(wù)渠道服務(wù)4柜面4專(zhuān)屬專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)4柜面5第26頁(yè)/共37頁(yè)3柜面熱情專(zhuān)業(yè)高效2銀企直聯(lián)1網(wǎng)上直聯(lián) 多渠道、全天候多渠道、全天候-渠道服務(wù)渠道服務(wù)4柜面4專(zhuān)屬專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)4柜面5第27頁(yè)/共37頁(yè)3柜面一對(duì)一服務(wù)專(zhuān)業(yè)的服務(wù)貼心的服務(wù)2銀企直聯(lián)1網(wǎng)上直聯(lián) 多渠道、全天候多渠道、全天候-渠道服務(wù)渠道服務(wù)4柜面4專(zhuān)屬專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)4柜面54專(zhuān)屬專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)3柜面第28頁(yè)/共37頁(yè) 第一部分 WHY:為什么需要集團(tuán)現(xiàn)金管理 第二部分 WHAT:整體方案 第三部分 溫馨提示 第29頁(yè)/共37頁(yè)培訓(xùn)內(nèi)容實(shí)現(xiàn)集團(tuán)現(xiàn)金管理效益，細(xì)節(jié)決定成敗實(shí)現(xiàn)集團(tuán)現(xiàn)金管理效益，細(xì)節(jié)

13、決定成敗依規(guī)經(jīng)營(yíng)，持續(xù)發(fā)展有效授權(quán)，確保安全常見(jiàn)費(fèi)用明細(xì)第30頁(yè)/共37頁(yè)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)提高企業(yè)資金效率，增加現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)提高企業(yè)資金效率，增加收益依托于收益依托于集團(tuán)與成員單位間集團(tuán)與成員單位間 資金調(diào)撥、資金歸資金調(diào)撥、資金歸集集 實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)根據(jù)中華人民共和國(guó)最高人民法院司法解釋根據(jù)中華人民共和國(guó)最高人民法院司法解釋“企業(yè)之間不得違反國(guó)家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)企業(yè)之間不得違反國(guó)家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)”“企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無(wú)效合同企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無(wú)效合同”“企業(yè)之間必須通過(guò)金融機(jī)構(gòu)委托貸款的形式進(jìn)行借貸企業(yè)之間必須通過(guò)金融機(jī)構(gòu)委托貸款的形式進(jìn)行

14、借貸”根據(jù)法律規(guī)定，我行建議您根據(jù)法律規(guī)定，我行建議您采取以下兩種合規(guī)操作模式采取以下兩種合規(guī)操作模式第31頁(yè)/共37頁(yè)集團(tuán)公司賬戶成員單位A成員單位B成員單位C為集團(tuán)實(shí)體賬戶內(nèi)為集團(tuán)實(shí)體賬戶內(nèi)虛子賬戶間清算虛子賬戶間清算對(duì)外不反映拆解交易對(duì)外不反映拆解交易虛子賬戶該方案全部采用該方案全部采用內(nèi)部交易內(nèi)部交易不發(fā)生任何費(fèi)用不發(fā)生任何費(fèi)用集團(tuán)代理收款集團(tuán)代理收款集團(tuán)代理付款集團(tuán)代理付款第32頁(yè)/共37頁(yè)集團(tuán)公司賬戶成員單位A成員單位B成員單位C實(shí)子賬戶中國(guó)人民銀行中國(guó)人民銀行管理辦法要求管理辦法要求委托貸款銀行委托貸款銀行應(yīng)收取手續(xù)費(fèi)應(yīng)收取手續(xù)費(fèi)集團(tuán)與成員單位的資金調(diào)撥均采取委托貸款方式第33頁(yè)

15、/共37頁(yè)賬戶授權(quán)賬戶授權(quán)成員單位簽約集團(tuán)現(xiàn)金管理功能資金劃撥授權(quán)資金劃撥授權(quán)成員單位授權(quán)集團(tuán)公司對(duì)其賬戶資金進(jìn)行歸集代理收付授權(quán)代理收付授權(quán)成員單位授權(quán)集團(tuán)公司代理下屬公司統(tǒng)一收款、代理付款、代理簽發(fā)匯票等業(yè)務(wù)票據(jù)托管票據(jù)托管成員單位授權(quán)集團(tuán)公司調(diào)配、質(zhì)押、貼現(xiàn)其所持有或托管給銀行的商業(yè)匯票授權(quán)管理有效授權(quán)是指企業(yè)出具符合法律規(guī)定的授權(quán)證明文件，證明被授權(quán)人有權(quán)代理授權(quán)人所賦予的權(quán)利。銀行負(fù)責(zé)協(xié)助審核企業(yè)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)關(guān)系人之間授權(quán)有效性，確保企業(yè)資金管理萬(wàn)無(wú)一失。第34頁(yè)/共37頁(yè)費(fèi)用名稱(chēng)費(fèi)用名稱(chēng)發(fā)生方式發(fā)生方式標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)方式收費(fèi)方式同城大額付款手續(xù)費(fèi)超過(guò)5萬(wàn)（不含）實(shí)時(shí)跨行匯款0.02，最高200元銀行按規(guī)定收取同城小