1、2022-5-201Created By Xunyan Liu2022-5-202lBOS年終決算的主要任務(wù)lT24年終決算的實(shí)現(xiàn)方式l目前對公系統(tǒng)年終結(jié)算解決方案l兩次COB的原因分析l第一個(gè)COB完成的主要工作l第二個(gè)COB完成的主要工作l與總帳系統(tǒng)交互其他子系統(tǒng)2022-5-203人民幣損益每年12月31日余額由各支行損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)至各上級(jí)分行本年利潤科目，然后結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤科目。外幣損益 每年12月31日按幣種各支行損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)至國際業(yè)務(wù)部，由國際業(yè)務(wù)部將除美元外其他外幣幣種的損益結(jié)至美元損益，然后將損益結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤科目，再結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤科目。 2022-5-204借/貸：損益

2、支行 貸/借：407 系統(tǒng)內(nèi)往來支行借/貸：407 系統(tǒng)內(nèi)往來總行 貸/借：311本年利潤總行借/貸：311本年利潤總行 貸/借：31205未分配利潤總行 2022-5-205各幣種損益從支行轉(zhuǎn)至國際業(yè)務(wù)部借/貸：損益支行（各外幣幣種）貸/借：40702支行（各外幣幣種）借/貸：40702國際業(yè)務(wù)部（各外幣幣種）貸/借：損益國際業(yè)務(wù)部（各外幣幣種)除美元外外幣損益兌換為美元損益借/貸:損益其他外幣（除美元外）貸/借: 42501 其他外幣（除美元外）借/貸: 42501 人民幣 (年終決算牌價(jià)外幣人民幣)貸/借: 42501 人民幣 (年終決算牌價(jià)美元人民幣)借/貸: 42501 美元 (年終

3、決算牌價(jià)USDCNY)貸/借: 損益 美元 (年終決算牌價(jià)USDCNY) 2022-5-206系統(tǒng)計(jì)算人民幣425科目中從外幣兌換交易中的收入 將外幣的42501/42503科目的余額用年終牌價(jià)折算成人民幣并與對應(yīng)人民幣進(jìn)行比較 差額 = 人民幣 42501/42503的余額 匯總的折算金額如果差額為正：借/貸: 42501/42503 CNY貸/借: 51107/51107 CNY 如果差額為負(fù)：借/貸: 52703/52705 CNY貸/借: 42501/42503 CNY系統(tǒng)計(jì)算美元425科目中從外幣兌換交易中的收入將42502的余額從外幣轉(zhuǎn)換到美元，并與對應(yīng)的美元進(jìn)行比較差額美元的42

4、502余額 轉(zhuǎn)換后的美元余額如果差額為正： Dr: 425-02 USDCr: 511-07-09USD 如果差額為負(fù)： Dr: 527-04 USDCr: 425-02 USD 2022-5-207分別以美元和人民幣結(jié)轉(zhuǎn)國際業(yè)務(wù)部的損益到311（本年利潤）。再將311以美元和人民幣分別結(jié)轉(zhuǎn)到31205（未分配利潤）Dr/Cr: P/L USD Cr/Dr: 311 USDDr/Cr: 311 USDCr/Dr: 31205 USDDr/Cr: P/L CNYCr/Dr: 311 CNYDr/Cr: 311 CNYCr/Dr: 31205 CNY 2022-5-208按照T24的標(biāo)準(zhǔn)功能，T2

5、4是在下一年的第一個(gè)工作日的第一個(gè)應(yīng)用JOB運(yùn)行年終決算程序，將PL結(jié)轉(zhuǎn)到AL，同時(shí)將清除所有CRF中的PL KEY。這個(gè)批量的JOB名稱是PL.MOVE.TO.AL，運(yùn)行STAGE = A1002022-5-209通過對BOS實(shí)際的需求以及T24已有的實(shí)現(xiàn)方式的差異分析，目前通過下面兩者結(jié)合的方式來實(shí)現(xiàn)：1）本地開發(fā)針對BOS需求的結(jié)算批量補(bǔ)丁程序，該JOB名為 BOS.EOY.PROC, STAGE = A1002）通過在12月31日連續(xù)兩次運(yùn)行COB2022-5-2010正是因?yàn)锽OS年終決算要求在當(dāng)年的12月31日進(jìn)行，然而T24標(biāo)準(zhǔn)功能是在下一年度的第一個(gè)工作日運(yùn)行年終決算程序，如果

6、按照T24的標(biāo)準(zhǔn)功能無法滿足BOS進(jìn)行損益結(jié)轉(zhuǎn)的要求。所以提出了12月31日連續(xù)兩次運(yùn)行COB，以此來滿足BOS的需求。在12月31日的第一個(gè)批量是為了完成正常的日批操作，產(chǎn)生損益類科目的當(dāng)日發(fā)生額和余額（更新CPL），為第二個(gè)批量提供年終損益結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)源。2022-5-2011該步驟是為了完成12.31日的正常日批，包括更新?lián)p益類科目的當(dāng)日發(fā)生額和余額。T24系統(tǒng)在第一個(gè)批量結(jié)束后生成的CPL，RE.STAT.LINE.CONT,RE.STAT.LINE.BAL三個(gè)文件從該COB的運(yùn)行環(huán)境中導(dǎo)出。同時(shí)遞交給總帳系統(tǒng)正常的該日的日常帳務(wù)文件2022-5-2012該COB才是真正做年終決算的CO

7、B將第一個(gè)COB生成的三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)文件導(dǎo)入到該環(huán)境（第二個(gè)COB的運(yùn)行環(huán)境，也就是生產(chǎn)環(huán)境），這三張表的信息不是導(dǎo)入到原表，而是建立了另外三張結(jié)構(gòu)完全相同的表。 BOS.CPL對應(yīng)CPL BOS.RSLC對應(yīng)RE.STAT.LINE.CONT BOS.RSLB對應(yīng)RE.STAT.LINE.BAL根據(jù)第一個(gè)COB跑出的損益類的余額，做分錄來更新CPL，RE.STAT.LINE.CONT,RE.STAT.LINE.BAL，保證余額的連續(xù)性運(yùn)行完后，生成兩個(gè)文件： 1）425科目結(jié)轉(zhuǎn)損益補(bǔ)充文件 2）日常與總帳務(wù)的接口文件 （年終結(jié)轉(zhuǎn)后的數(shù)據(jù)）2022-5-2013425科目結(jié)轉(zhuǎn)損益補(bǔ)充文件：該文件的內(nèi)容包括425科目年終結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候產(chǎn)生的人民幣和外幣損益發(fā)生額該發(fā)生額目前是手工增加到總帳系統(tǒng)中（目前沒有自動(dòng)發(fā)送總帳系統(tǒng)，是因?yàn)榭値?/p>