1、* * * *2010.12010.1月經營績效報告月經營績效報告* 財務10年*月*日目錄目錄 *10.1月經營概要月經營概要 * 1月各月各PL績效分析績效分析&評價評價 指標及影響要素分析 財務關鍵任務 2月經營預測月經營預測目錄目錄* 10.1月經營概要月經營概要 * 1月各月各*績效分析績效分析&評價評價 指標及影響要素分析 財務關鍵任務 2月經營預測月經營預測1.1 1.1 經營概要：經營概要：1 1月指標分析月指標分析單位單位:萬元萬元收入收入利潤利潤預算同期實際分析：分析：收入：收入： 1月預算完成率為101%，其中內單118%，外銷90%，同比上升102%，其

2、中內銷同比上升82%，外銷同比上升231%；利潤：利潤： 1月實現利潤0.51億，預算完成率116%，同比增長213%；結論：結論： 從收入完成情況看，內單好于外單，外單基數小、增幅大，但仍未完成預算。 從利潤完成情況看，內單好于外單，外單未完成預算億BU合計內單外單億億增幅102%完成率110%億億億增幅82%完成率118%億億億增幅231%完成率90%億BU合計內單外單億億增幅213%完成率116%億億億增幅199%完成率127%億億億增幅255%完成率95%1.2 1.2 經營概要：其它主要指標經營概要：其它主要指標= 1、利潤和現金流承接戰(zhàn)略意圖: 利潤率*% vs 同期2.78% ；

3、 經營活動凈現金流：*億 vs 同期*億； CCC達到*天， 同期*天；(應收+庫存-應付) 2、運營管理：BU制造費用率較預算下降1.22個百分點（%） ； BU經營管理費用較預算下降0.66個百分點（） 1月預算實際同期完成率同比增幅部品PL合計集團內1月預算實際同期完成率同比增幅電控PL合計集團內集團外1月預算實際同期完成率同比增幅材料PL合計集團內集團外1月預算實際同期完成率同比增幅電機PL合計集團內集團外收收入入維維度度1月預算實際同期完成率同比增幅模具合計集團內集團外2.1 2.1 分數看分數看PL 1PL 1月收入績效月收入績效環(huán)比、同比上升，完成率高環(huán)比、同比上升，完成率高1月

4、預算實際同期完成率同比增幅合資公司合計集團內集團外完成率趨勢圖完成率趨勢圖1月預算實際同期完成率同比增幅部品PL合計集團內1月預算實際同期完成率同比增幅電控PL合計集團內集團外1月預算實際同期完成率同比增幅材料PL合計集團內集團外1月預算實際同期完成率同比增幅電機PL合計集團內集團外1月預算實際同期完成率同比增幅模具合計集團內集團外2.2 2.2 分數看分數看PL 1PL 1月利潤績效月利潤績效環(huán)比、同比上升，完成率高環(huán)比、同比上升，完成率高1月預算實際同期完成率同比增幅合資公司合計集團內集團外利利潤潤維維度度完成率趨勢圖完成率趨勢圖2.3 外單收入占比分析序號PL年初標準1月實際數的差評價1

5、2345合計( 與年初比：與年初比： 與標準比：與標準比：差距較大。1月外單收入占比分析2.4 利潤1月動蕩的原因分析1 1月份各月份各PL 161PL 161評價評價1 1、收入角度、收入角度: :2 2、利潤角度：。、利潤角度：。2.5 現金流分析-各PL外單超期應收分析結論： 1月各月各PL外單超期應收外單超期應收序號PL12月底1月超期應收超期環(huán)比下降分析評價12345-(標準占用天數實際占用天數本月電機本月電機PLPL、電控、電控PLPL超期庫存上升較大。超期庫存上升較大?？傮w庫存周轉天數完成目標。高于標準。總體庫存周轉天數完成目標。高于標準。2.6現金流分析-產成品庫存庫齡優(yōu)化 大

6、宗材料庫存持續(xù)下降序號PL年初1月環(huán)比趨勢12345序號PL年初1月趨勢1 2345超期庫存變動趨勢超期庫存變動趨勢總庫存占用變動趨勢總庫存占用變動趨勢2.7 關鍵指標產品結構CD類占比高單位（萬元）A類B類C類D類 市場收入 收入比例 市場收入 收入比例 市場收入 收入比例 市場收入 收入比例* * * *集團內定單社會化定單綜合合計單位（萬元CDCD類合計類合計額占比集團內定單社會化定單綜合合計*50%29%40%*公司45%32%u 各公司各公司 C/DC/D類現狀：類現狀：（* * * *全是全是A A類）類）C/D類A/B類分類占比集團內定單綜合合計分類占比集團內定單社會化定單綜合合

7、計分類占比集團內定單社會化定單綜合合計分類占比集團內定單社會化定單綜合合計分類占比集團內定單社會化定單綜合合計u EPG C/D EPG C/D類現狀類現狀：（全是（全是A A類）類）關鍵指標趨勢：各PL產品結構明細*類產品結構對比（含合資公司）類產品結構對比（含合資公司）目錄目錄1月經營概要月經營概要1月各月各*績效分析績效分析&評價評價 指標及影響要素分析 財務關鍵任務財務關鍵任務 2月經營預測月經營預測目標：砍掉銷量目標：砍掉銷量5%的的C/D類型號；類型號；影響：影響：5%銷量的型號短期內，會影響收入、利潤指標的達成；銷量的型號短期內，會影響收入、利潤指標的達成；母本：母本：HP路徑：路徑：第一步：建立型號分析模型，統(tǒng)計分析銷量5%的型號； 第二步：分析銷量5%型號，產品結構分析（ABCD）；新、老品分析；戰(zhàn)略產品； 第三步：銷量5%型號與庫存的分析； 第四步：協同制訂解決方案；銷量占5%的型號個數是？個銷量占95%型號個數是？個3.1 建立型號分析模型，幫助PL提高競爭力2.28日統(tǒng)計分析完成項目子項目2月預算創(chuàng)新模式和關鍵任務一、盈利能一、盈利能力提升力提升毛利率提升項目制造效率提升項目二、運營成二、運營成本下降本下降超期應收、庫存清零項目整合EPG內部各公司資源資金成本下降三、零浪費三、