1、公司年年度盤點(diǎn)計(jì)劃書目的財(cái)務(wù)部年度要進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，要核對(duì)賬目和實(shí)物是否相符，同時(shí)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)要作為易飛ERP上線期初余額的參考數(shù)。意義、重要性準(zhǔn)確反映公司經(jīng)營狀況。防止易飛ERP上線后，因?yàn)閿?shù)據(jù)不準(zhǔn)確，頻繁的調(diào)整賬目。盤點(diǎn)范圍公司所有庫存物料包括（原材料、半成品、產(chǎn)成品、在制品、輔料工具等）工裝、器具、檢具、夾具，11月份已經(jīng)統(tǒng)計(jì)過一次，殷會(huì)堯處已經(jīng)匯總。28日發(fā)財(cái)務(wù)部郵箱備案。參考文件XXXXXXX有限公司存貨盤點(diǎn)流程責(zé)任人倉儲(chǔ)、生產(chǎn)部、市場(chǎng)部、采購部、品質(zhì)部、財(cái)務(wù)部盤點(diǎn)方式年末大盤點(diǎn)時(shí)間安排考慮主機(jī)廠放假安排，公司元旦放假問題，財(cái)務(wù)后續(xù)工作，生產(chǎn)部、品質(zhì)部、倉儲(chǔ)盤點(diǎn)日期：12月28日。財(cái)務(wù)部視

2、同會(huì)計(jì)期間截止日期為2017年12月31日。盤點(diǎn)日后期業(yè)務(wù)，全部視同為2018年業(yè)務(wù)，涉及單據(jù)全部填寫2018年1月1日。盤點(diǎn)表【紙質(zhì)版和電子版】上交日期：12月29日。財(cái)務(wù)部抽查稽核日期：12月29日。市場(chǎng)部盤點(diǎn)日期：12月29日。主機(jī)廠29日至1號(hào)放假，28日周轉(zhuǎn)庫區(qū)還有實(shí)物收發(fā)。盤點(diǎn)表【紙質(zhì)版和電子版】【盤點(diǎn)人、市場(chǎng)部經(jīng)理簽字】交財(cái)務(wù)部。采購部負(fù)責(zé)的供應(yīng)商盤點(diǎn)日期：12月28日。盤點(diǎn)表【紙質(zhì)版和電子版】提交時(shí)間：12月29日上午11點(diǎn)前。供應(yīng)商總經(jīng)理在紙質(zhì)版盤點(diǎn)表簽字，并加蓋公章，盤點(diǎn)人簽字。采購部收集完盤點(diǎn)表后， 審核數(shù)據(jù)是否有誤，沒有問題【采購部經(jīng)理簽字】交財(cái)務(wù)部。倉儲(chǔ)盤點(diǎn)表繼續(xù)使用

3、月度盤點(diǎn)表格式。采購部【外部供應(yīng)商】、市場(chǎng)部【外部客戶】、生產(chǎn)部、品質(zhì)部盤點(diǎn)表格式見附件。盤點(diǎn)工作具體安排8.1生產(chǎn)部即日起，根據(jù)易飛EPR軟件思路，每個(gè)工序做斷點(diǎn)，BOM單根據(jù)工序做斷點(diǎn)，每個(gè)工序完工產(chǎn)品都建立物料編碼，【此工作和技術(shù)部配合好，保持一致】，每道工序建庫。庫內(nèi)產(chǎn)品都上賬。物料卡數(shù)量平時(shí)核對(duì)準(zhǔn)確。28日統(tǒng)計(jì)匯總物料卡數(shù)量，29報(bào)送盤點(diǎn)表。8.2市場(chǎng)部，安排駐廠人員，盤點(diǎn)客戶周轉(zhuǎn)區(qū)【庫區(qū)】庫存，29日盤點(diǎn)。貨品已經(jīng)放到主機(jī)廠上料區(qū)【線邊】、焊接涂裝車間的數(shù)量，盤點(diǎn)準(zhǔn)確率非常低，而且需要主機(jī)廠同意，不做盤點(diǎn)。客戶退回公司的產(chǎn)品，質(zhì)量部還未做判定的實(shí)物，需要市場(chǎng)部做盤點(diǎn)表。質(zhì)量部對(duì)退貨

4、做判定，分清是車間、倉儲(chǔ)運(yùn)輸、客戶等責(zé)任。貨物所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到公司【市場(chǎng)部知曉】，經(jīng)質(zhì)量部判定后，退回成品庫【成品庫盤點(diǎn)表反映此數(shù)據(jù)】，退回車間返修【車間盤點(diǎn)表反映此數(shù)據(jù)】，或者直接報(bào)廢。8.3原材料庫、產(chǎn)成品庫、工具庫，盤點(diǎn)安排效仿月度盤點(diǎn)。年底，包括春節(jié)期間，是主機(jī)廠備貨期間，貨品無法歸攏放在一起，貨位管理、靜止盤點(diǎn)無法實(shí)現(xiàn)8.4采購部，對(duì)于采取“帶料加工”方式，發(fā)供應(yīng)商的板料等實(shí)物，盤點(diǎn)難度大。很多供應(yīng)商部門不全，人員配置不全。采購部預(yù)先進(jìn)行盤點(diǎn)，28日統(tǒng)計(jì)匯總盤點(diǎn)表，保證賬和實(shí)物相符。8.5質(zhì)量部存放的樣件，28日盤點(diǎn)，29日交盤點(diǎn)表。靜止盤點(diǎn)。8.6財(cái)務(wù)部抽查。財(cái)務(wù)抽查稽核人員3人。

5、成品庫、工具庫1人抽查各25種存貨，合計(jì)50種；半成品庫、原材料庫抽查各25種，合計(jì)50種。生產(chǎn)部車間抽查50種。盤點(diǎn)操作流程9.1年末盤點(diǎn)需要征得公司總經(jīng)理同意。開始準(zhǔn)備盤點(diǎn)前一周由財(cái)務(wù)部制作好“盤點(diǎn)計(jì)劃書”，計(jì)劃中需要對(duì)盤點(diǎn)具體時(shí)間、倉庫停止作業(yè)時(shí)間、賬務(wù)凍結(jié)時(shí)間、盤點(diǎn)時(shí)間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項(xiàng)等做詳細(xì)計(jì)劃，下發(fā)給各相關(guān)部門，各部門接到計(jì)劃書后簽字確認(rèn)，并做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。各部門人員負(fù)責(zé)實(shí)物盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)監(jiān)盤和抽盤。9.2盤點(diǎn)人員根據(jù)盤點(diǎn)表上要求盤點(diǎn)的貨位，零件號(hào)，零件名稱等信息進(jìn)行盤點(diǎn)，注意按順序來盤點(diǎn)，以防止漏盤，將實(shí)盤數(shù)量要及時(shí)登記到盤點(diǎn)表上。9.3“盤點(diǎn)表”需

6、由盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人員共同簽字。盤點(diǎn)完畢后，按貨品劃分區(qū)域整理盤點(diǎn)差異表，結(jié)存差異數(shù)量。9.4編制盤點(diǎn)差異表，并上報(bào)財(cái)務(wù)、倉儲(chǔ)部門主管處，等待各部門主管確認(rèn)差異數(shù)量。9.5倉庫保管員逐筆登記盤點(diǎn)差異表，負(fù)責(zé)打印“存貨差異報(bào)告”，由倉庫管理人員協(xié)調(diào)分析原因后,交財(cái)務(wù)人員審核。9.6財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核“存貨差異報(bào)告”，與倉庫管理員，采購人員、生產(chǎn)人員及市場(chǎng)部人員查明差異原因。9.7最終盤點(diǎn)處理結(jié)果需經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、倉儲(chǔ)部經(jīng)理、倉庫保管員、責(zé)任人三方簽字確認(rèn)，并于次日早例會(huì)進(jìn)行公示。盤點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測(cè)數(shù)量，估計(jì)數(shù)量。盤點(diǎn)過程中需本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實(shí)”的原則進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中

7、嚴(yán)禁弄虛作假、虛報(bào)數(shù)據(jù)、盤點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤；書寫數(shù)據(jù)不詳細(xì)、錯(cuò)誤、丟失盤點(diǎn)表；隨意換崗；不按盤點(diǎn)流程作業(yè)等。主管財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)倉儲(chǔ)部的盤點(diǎn)考核，未按規(guī)定盤點(diǎn)、抽查盤點(diǎn)及報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)的，由財(cái)務(wù)部上報(bào)公司副總考核。由于盤點(diǎn)差異表數(shù)據(jù)差異隱瞞不報(bào)的，對(duì)盤點(diǎn)責(zé)任人當(dāng)月考核視情況直接處罰。所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于自身的工作職責(zé)及應(yīng)進(jìn)行準(zhǔn)備的事項(xiàng)，必須深入了解。盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依照規(guī)定時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向主盤人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事情應(yīng)提前通知部門領(lǐng)導(dǎo)事先安排其他人員，否則以曠工論處。所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)

8、。盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)可方能生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄。盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。相關(guān)部門配合事項(xiàng)11.1盤點(diǎn)前一周發(fā)“盤點(diǎn)計(jì)劃書”通知財(cái)務(wù)部、倉儲(chǔ)部、質(zhì)檢部、采購部、市場(chǎng)部、生產(chǎn)部、綜合管理部并抄送總經(jīng)理、副總經(jīng)理，說明相關(guān)盤點(diǎn)事宜；倉庫盤點(diǎn)期間禁止物料出入庫。11.2盤點(diǎn)三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商及外協(xié)廠家將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫手續(xù)，避免影響正常發(fā)貨。11.3盤點(diǎn)三天前通知質(zhì)檢部，要求其在盤點(diǎn)前4小時(shí)完成檢驗(yàn)任務(wù)，以

9、便倉庫及時(shí)完成物料入庫任務(wù)。11.4盤點(diǎn)三天前通知生產(chǎn)部門提前完成所有成品、半成品入庫手續(xù)，未用完的材料辦理退庫手續(xù)。11.5盤點(diǎn)前三天通知市場(chǎng)部，主機(jī)廠需要送貨提前安排，避免盤點(diǎn)期間影響訂單交付情況.11.6倉儲(chǔ)部盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：盤點(diǎn)前要求保管員需要將能入庫歸位的貨品全部歸位入庫，并開具入庫單據(jù)，錄入庫管臺(tái)賬；按倉庫確認(rèn)的日出庫情況，核實(shí)是否有已錄銷售出庫單但未發(fā)貨的單據(jù), 查看保管賬的出入庫單是否已經(jīng)全部登記完畢。盤點(diǎn)的環(huán)境準(zhǔn)備：盤點(diǎn)作業(yè)開始之前必須對(duì)盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行整理，以提高盤點(diǎn)工作的效率和盤點(diǎn)結(jié)果的準(zhǔn)確性，清理工作主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：1）盤點(diǎn)前對(duì)所有物料進(jìn)行整理歸入儲(chǔ)位，應(yīng)把散落在其它儲(chǔ)位（區(qū)）的存量找到，回歸固定的儲(chǔ)位；順序擺放，在實(shí)物 HYPE