1、中國(guó)現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)第一節(jié) 現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)發(fā)展?fàn)顩r第二節(jié) 支付清算系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)第三節(jié) 支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算1第一節(jié) 現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)發(fā)展?fàn)顩r一、基本概念（1）支付：社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所引起的貨幣債權(quán)轉(zhuǎn)移的過(guò)程。交易、清算、結(jié)算清算：結(jié)算需要通過(guò)一定的清算組織和支付系統(tǒng)，來(lái)完成支付指令的發(fā)送與接受、對(duì)賬與確認(rèn)、收付數(shù)額的統(tǒng)計(jì)軋差、全額或凈額清償?shù)纫幌盗械某绦?，就是清算。結(jié)算：一般是指為實(shí)現(xiàn)因勞務(wù)供應(yīng)、金融活動(dòng)、商品交易、消費(fèi)行為等引發(fā)的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移而發(fā)生的貨幣轉(zhuǎn)移。2第一節(jié) 現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)發(fā)展?fàn)顩r支付體系：為實(shí)現(xiàn)和完成

2、各類支付活動(dòng)所做的一系列法規(guī)制度性安排和相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施安排的有機(jī)整體。支付工具、支付系統(tǒng)、支付服務(wù)組織、支付結(jié)算監(jiān)督管理支付工具：傳達(dá)債權(quán)債務(wù)人支付指令，實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償和貨幣資金轉(zhuǎn)移的載體?，F(xiàn)金支付工具、非現(xiàn)金支付工具一般轉(zhuǎn)賬工具、信用支付工具3第一節(jié) 現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)發(fā)展?fàn)顩r紙質(zhì)支付工具、電子支付工具貸記支付工具、借記支付工具基本概念（2）支付系統(tǒng)：支撐各種支付工具應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)資金清算并完成資 金最終轉(zhuǎn)移的通道。大額支付系統(tǒng)（銀行間及金融市場(chǎng)、金額大、貸記）零售支付系統(tǒng)（公眾消費(fèi)、金額小、緊急程度低、同城清算）證券結(jié)算系統(tǒng) 支持中國(guó)債券交易及其資金清算采用國(guó)際證券標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算模式“付款交割” （

3、DVP）方式，實(shí)現(xiàn)債券交割各資金清算同步。4基本概念（3）支付服務(wù)組織：向客戶提供支付賬戶、支付工具和支付服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，以及為這些機(jī)構(gòu)運(yùn)行提供清算和結(jié)算網(wǎng)絡(luò)服務(wù)的支付清算組織。支付服務(wù)的市場(chǎng)主體：人民銀行、商業(yè)銀行支付清算組織：銀聯(lián)、城商行匯票處理中心、中央國(guó)債登記結(jié)算公司、外匯交易中心等支付結(jié)算監(jiān)督管理：在有關(guān)支付程序和支付行為的法律法規(guī)、規(guī)章制度、標(biāo)準(zhǔn)、以及市場(chǎng)慣例、合同安排和規(guī)則等方面約束下，綜合運(yùn)行經(jīng)濟(jì)、法律和行政手段對(duì)支付結(jié)算活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理的行為。國(guó)家頒布的法律中央銀行頒布的法規(guī)政策支付市場(chǎng)參與者約定俗成的規(guī)則慣例。支付工具、支付系統(tǒng)、服務(wù)組織為基礎(chǔ)設(shè)施安排；監(jiān)督管理為整體制度性

4、保障（制度性、執(zhí)行性）。第一節(jié) 現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)發(fā)展?fàn)顩r5第一節(jié) 現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)發(fā)展?fàn)顩r二、我國(guó)支付清算系統(tǒng)建設(shè)的發(fā)展過(guò)程上世紀(jì)50年代80年代中期 為適應(yīng)當(dāng)時(shí)及以后相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的需要，借鑒前蘇聯(lián)的經(jīng)驗(yàn)建立手工聯(lián)行匯劃體系。上世紀(jì)80年代中期90年代初 為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)、金融體制深化改革的需要，中國(guó)人民銀行和各國(guó)有商業(yè)銀行相繼建立了行內(nèi)的銀行機(jī)構(gòu)間的支付系統(tǒng)，即銀行本系統(tǒng)的直接通匯行與通匯行之間的資金帳務(wù)往來(lái)，跨行間的業(yè)務(wù)實(shí)行相互轉(zhuǎn)匯。 6二、我國(guó)支付清算系統(tǒng)建設(shè)的發(fā)展過(guò)程 1、央行建設(shè)運(yùn)行電子聯(lián)行系統(tǒng) 89年起央行建立電子聯(lián)行，通匯網(wǎng)點(diǎn)近2000個(gè)，入網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)2000

5、0多個(gè) (實(shí)現(xiàn)異地跨行支付清算業(yè)務(wù)處理電子化) 2、商業(yè)銀行相繼建設(shè)行內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)（異地跨行轉(zhuǎn)匯） 3、同城票據(jù)交換所（同城資金匯劃） 2500個(gè)縣級(jí)以上城市建立同城票據(jù)交換所，每天1-2場(chǎng)71992年2000年 1992年起，中國(guó)人民銀行引入世界銀行的技術(shù)援助，著手中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)一期工程的研究和建設(shè)。2000年今 采取“借鑒吸收，自主開(kāi)發(fā)，先大后小，邊建邊用”的方針，啟動(dòng)支付系統(tǒng)二期工程，先后建成中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)即大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)、清算賬戶管理系統(tǒng)、支付管理信息系統(tǒng)，以及支票影像交換系統(tǒng)、支付信用信息查詢系統(tǒng)等支付清算系統(tǒng)。 二、我國(guó)支付清算系統(tǒng)建設(shè)的發(fā)展過(guò)程8三、

6、建設(shè)支付清算系統(tǒng)的主要背景 上世紀(jì)末，中國(guó)穩(wěn)步推進(jìn)了經(jīng)濟(jì)金融體制的改革，建立和完善了金融組織體系、金融市場(chǎng)體系和金融調(diào)控監(jiān)管體系；金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，金融電子化水平不斷發(fā)展。原有的支付清算系統(tǒng)已不能完全滿足經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展變化的需要，主要存在以下問(wèn)題：1、缺乏有效支持銀行間支付清算的現(xiàn)代化公共平臺(tái)，支付速度慢，資金在途時(shí)間長(zhǎng)；2、支付風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全，存在支付風(fēng)險(xiǎn)隱患；3、系統(tǒng)結(jié)構(gòu)紊亂，清算帳戶分散，支付數(shù)據(jù)信息不集中，不利于金融監(jiān)管；4、未與金融市場(chǎng)等相關(guān)系統(tǒng)連接，不能有效支持中央銀行貨幣政策的實(shí)施；5、票據(jù)交換處理手段參差不齊 ，業(yè)務(wù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，覆蓋區(qū)域受限 9四、系統(tǒng)建設(shè)的幾個(gè)階段四個(gè)

7、階段1.大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)：2002年10月8日，北京、武漢投產(chǎn)試運(yùn)行;2003年4月14日，上海、西安推廣運(yùn)行;2003年4月21日，天津、廣州、重慶、南京、沈陽(yáng)、西安、成都、海口、深圳9個(gè)城市推廣運(yùn)行;2003年11月底前，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)推廣其它19個(gè)省會(huì)城市,完成省會(huì)城市推廣；2005年年底前，完成大額支付系統(tǒng)在全國(guó)范圍內(nèi)的推廣，同時(shí)取消電子聯(lián)行系統(tǒng);10四、系統(tǒng)建設(shè)的幾個(gè)階段四個(gè)階段2.小額批量支付系統(tǒng)：2005年12月，天津、福建投產(chǎn)試運(yùn)行;2006年2月20日，北京、甘肅、海南推廣試點(diǎn)；2006年3月27日，第一批推廣省（區(qū)、市）為江蘇、湖北、重慶、河北、江西、新疆。2006年4月

8、24日，第二批推廣省（區(qū)、市）為山東、四川、陜西、黑龍江、安徽、湖南。2006年5月29日，第三批推廣?。▍^(qū)、市）為廣東、浙江、吉林、河南、山西、廣西、云南。2006年6月26日，第四批推廣?。▍^(qū)、市）為上海、遼寧、深圳、貴州、內(nèi)蒙古、寧夏、青海、西藏。11四、系統(tǒng)建設(shè)的幾個(gè)階段四個(gè)階段3.支付管理信息系統(tǒng)：2007年，支付管理信息系統(tǒng)在全國(guó)范圍內(nèi)順利上線;4.支票影像交換系統(tǒng)：2006年初，人民銀行總行研究確定全國(guó)票據(jù)交換發(fā)展規(guī)劃;2006年12月18日，支票影像交換系統(tǒng)在北京、上海、天津、廣東、河北、深圳六?。ㄊ校┰圏c(diǎn)上線取得圓滿成功;2007年6月25日，支票影像交換系統(tǒng)完成在全國(guó)的推廣

9、運(yùn)行。12五、系統(tǒng)建成的重要意義及社會(huì)成效中央銀行履行支付清算職責(zé)，改進(jìn)支付清算服務(wù)重要的核心支持系統(tǒng)； （黨的十六屆三中全會(huì)明確提出，要建立和完善統(tǒng)一、高效、安全的支付清算系統(tǒng)，人民銀行法：維護(hù)支付清算系統(tǒng)正常運(yùn)行）我國(guó)加入WTO，連接國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行和外資銀行的重要樞紐和橋梁；適應(yīng)現(xiàn)代科技發(fā)展要求，促進(jìn)網(wǎng)上銀行、電子商務(wù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)平臺(tái)；連接商品交易和社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“大動(dòng)脈”。13第二節(jié) 支付清算系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)14一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（一）概念及系統(tǒng)拓樸結(jié)構(gòu) 中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)由大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)（HVPS）和小額批量支付系統(tǒng)（BEPS）兩個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)及清算賬戶管理系統(tǒng)（SAPS）、支付

10、管理信息系統(tǒng)（PIMS）兩個(gè)輔助系統(tǒng)組成。 系統(tǒng)在物理結(jié)構(gòu)上設(shè)立了兩級(jí)處理中心，即國(guó)家處理中心（NPC）和在全國(guó)省會(huì)城市的城市處理中心（CCPC），國(guó)家處理中心分別與各城市處理中心連接。 15一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借系統(tǒng)NPCCCPCABS縣級(jí)處理工作站商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)央行公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易系統(tǒng)央行債券發(fā)行系統(tǒng)國(guó)家處理中心備份處理中心EIS全國(guó)處理中心全國(guó)銀行間外匯交易系統(tǒng)中央債券簿記系統(tǒng)央行國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)商業(yè)銀行行內(nèi)匯兌系統(tǒng)農(nóng)村信用聯(lián)社系統(tǒng)中央銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)城市商業(yè)銀行匯票處理系統(tǒng)NPC城市處理中心上海上海16一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（二）主要應(yīng)用系統(tǒng)：大

11、額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)（HVPS） 處理同城和異地跨行之間和行內(nèi)的大額貸記及緊急小額貸記支付業(yè)務(wù)，人民銀行系統(tǒng)的貸記支付業(yè)務(wù)以及即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等。支付指令實(shí)時(shí)處理，全額清算資金。小額批量支付系統(tǒng)（BEPS） 處理同城和異地紙憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)，人民銀行會(huì)計(jì)和國(guó)庫(kù)部門(mén)辦理的借記支付業(yè)務(wù)，以及每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)。批量發(fā)送支付指令，軋差凈額清算資金。17一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（二）中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的主要應(yīng)用系統(tǒng)：清算帳戶管理系統(tǒng)（SAPS） 是支付系統(tǒng)的輔助支持系統(tǒng)，集中存儲(chǔ)清算賬戶，處理支付業(yè)務(wù)的資金清算，并對(duì)清算賬戶進(jìn)行管理。支付管理信息系統(tǒng)（PM

12、IS） 是支付系統(tǒng)的輔助支持系統(tǒng)，集中管理支付系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)行名行號(hào)、應(yīng)用軟件的下載，提供支付業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)和計(jì)費(fèi),以及統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)等服務(wù)。18一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（三）中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的主要參與者：直接參與者 人民銀行地市以上中心支行（庫(kù)）以及在人民銀行開(kāi)設(shè)清算賬戶的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。與城市處理中心直接連接,通過(guò)城市處理中心處理其支付清算業(yè)務(wù)。 間接參與者 人民銀行縣（市）支行（庫(kù)）和未在人民銀行開(kāi)設(shè)清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的銀行以及經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。 間接參與者不與城市處理中心直接連接，其支付業(yè)務(wù)通過(guò)行內(nèi)系統(tǒng)或其他方式提交給其清算

13、資金的直接參與者，由該直接參與者提交支付系統(tǒng)處理。 19一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（三）中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的主要參與者：特許參與者 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)通過(guò)支付系統(tǒng)辦理特定業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。外匯交易中心、債券一級(jí)交易商等特許參與者在人民銀行當(dāng)?shù)胤种虚_(kāi)設(shè)特許賬戶，與當(dāng)?shù)爻鞘刑幚碇行倪B接，通過(guò)連接的城市處理中心辦理支付業(yè)務(wù)。 公開(kāi)市場(chǎng)操作室等特許參與者與支付系統(tǒng)國(guó)家處理中心連接，辦理支付交易的即時(shí)轉(zhuǎn)帳。20一、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（四）中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)支撐的支付工具：貸記支付 匯兌、委托收款、托收承付、定期貸記借記支付 銀行匯票、銀行本票、支票、定期借記其他工具 商業(yè)匯票、銀行卡21二、全國(guó)

14、支票影像交換系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（一）概念及系統(tǒng)拓樸結(jié)構(gòu)全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)（CIS）是指運(yùn)用影像技術(shù)將實(shí)物支票轉(zhuǎn)換為支票影像信息，通過(guò)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開(kāi)戶銀行提示付款，實(shí)現(xiàn)支票全國(guó)通用的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。影像系統(tǒng)定位于處理銀行機(jī)構(gòu)跨行和行內(nèi)的支票影像信息交換，資金清算信息通過(guò)小額支付系統(tǒng)交換處理。22二、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)NPC省會(huì)、地市、縣級(jí)票據(jù)交換所前置機(jī)總中心全國(guó)性銀行省級(jí)機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分中心票據(jù)交換機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行前置機(jī)地方性銀行法人機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行前置機(jī)23二、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（二）主要參與者：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 辦理支票結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均

15、可申請(qǐng)加入全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)。票據(jù)交換所24二、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（三）接入方式1、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接入影像交換系統(tǒng)的方式 :分散接入模式：銀行機(jī)構(gòu)未與CIS聯(lián)網(wǎng)，依托同城票據(jù)交換系統(tǒng)。采取傳遞實(shí)物票據(jù)或磁介質(zhì)方式，委托當(dāng)?shù)仄睋?jù)交換所經(jīng)前置機(jī)向影像系統(tǒng)提交（接收）業(yè)務(wù)的方式。集中接入模式：銀行機(jī)構(gòu)與CIS聯(lián)網(wǎng)，以省級(jí)機(jī)構(gòu)為單位集中接入分中心，以聯(lián)網(wǎng)方式直接向影像系統(tǒng)提交（接收）業(yè)務(wù)模式。25二、全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)（四）接入方式2、票據(jù)交換所接入影像交換系統(tǒng)的方式 :單一前置機(jī)方式 ：在票據(jù)交換所部署影像交換系統(tǒng)前置機(jī)和瀏覽器，在票據(jù)交換所和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安裝外掛軟件。 共享

16、前置機(jī)方式 ：在分中心或中心城市票據(jù)交換所部署影像交換系統(tǒng)前置機(jī)，供多家業(yè)務(wù)量較小的票據(jù)交換所共同使用 。26四、與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系與商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)的關(guān)系與中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)的關(guān)系與中央銀行國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的關(guān)系與同城清算系統(tǒng)的關(guān)系27四、支付系統(tǒng)與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系（一）支付系統(tǒng)與商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)支持商業(yè)銀行行間清算 支持跨行貸記、借記支付業(yè)務(wù)，如匯兌、國(guó)庫(kù)資金匯劃、委托收款和托收承付劃回、行間資金拆借、通存通兌、支票圈存，以及定期借貸記業(yè)務(wù)等。連接方式 各政策性銀行、股份制商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社（以下稱商業(yè)銀行）的直接參與者通過(guò)支付系統(tǒng)前置機(jī)（MBFE）和支付系統(tǒng)城市處理中心（CCPC）連

17、接。 根據(jù)商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)和MBFE的連接形式，分直聯(lián)和間聯(lián)兩種。商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)與MBFE直接連接，由行內(nèi)系統(tǒng)發(fā)起和接收支付業(yè)務(wù)的，為直聯(lián)方式；否則為間聯(lián)方式。 28四、與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系（二）支付系統(tǒng)與中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)中央銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)（ABS）集中到地市，地市ABS與當(dāng)?shù)谻CPC直連；通過(guò)支付系統(tǒng)處理大、小支付業(yè)務(wù)、單邊業(yè)務(wù)、同城票據(jù)軋差凈額清算，同時(shí)管理清算帳戶等；日終，NPC將集中核算的賬務(wù)數(shù)據(jù)下載ABS軋賬處理。 29四、與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系（三）支付系統(tǒng)與中央銀行國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)國(guó)庫(kù)核算仍按行政機(jī)構(gòu)設(shè)置，一級(jí)財(cái)政一級(jí)國(guó)庫(kù)；地市（含）以上國(guó)庫(kù)系統(tǒng)作為支付系統(tǒng)的直接參與者與當(dāng)

18、地CCPC直連，縣級(jí)國(guó)庫(kù)系統(tǒng)作為支付系統(tǒng)的間接參與者與地市國(guó)庫(kù)核算系統(tǒng)連接；給各級(jí)國(guó)庫(kù)頒發(fā)支付系統(tǒng)行號(hào)，取消“行庫(kù)往來(lái)”；會(huì)計(jì)與國(guó)庫(kù)之間的支付業(yè)務(wù)通過(guò)支付系統(tǒng)處理，日終下載賬戶余額30四、與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系（四）支付系統(tǒng)與同城清算系統(tǒng) 支持同城清算系統(tǒng)接入CCPC，處理同城清算系統(tǒng)提交的軋差凈額清算業(yè)務(wù)。未來(lái)要通過(guò)小額支付系統(tǒng)的先進(jìn)性逐步取代并最終自然淘汰同城清算系統(tǒng) 。31四、與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系（五）支付系統(tǒng)與其他相關(guān)系統(tǒng) 為有效支持公開(kāi)市場(chǎng)操作、債券發(fā)行及兌付、債券交易的資金清算，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易系統(tǒng)、債券發(fā)行系統(tǒng)、中央債券簿記系統(tǒng)在物理上通過(guò)中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一接口與支付系統(tǒng)國(guó)家處理中心

19、連接，通過(guò)支付系統(tǒng)處理其交易人民幣資金的即時(shí)轉(zhuǎn)帳清算。 32第三節(jié) 支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能33第三節(jié) 支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能 大額支付系統(tǒng)小額支付系統(tǒng)全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)34一、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（一）系統(tǒng)定義要點(diǎn)大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)是中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的骨干系統(tǒng)之一。處理同城和異地的金額在規(guī)定起點(diǎn)以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)。大額支付指令逐筆實(shí)時(shí)發(fā)送、全額清算資金35一、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類（1）一般大額支付業(yè)務(wù) 一般大額支付業(yè)務(wù)是由發(fā)起行發(fā)起，逐筆實(shí)時(shí)發(fā)往國(guó)家處理中心，國(guó)家處理中心清算資金后，實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)接收行的業(yè)務(wù)。 包括匯兌、委托收款（劃回）、托收承付（

20、劃回）、銀行間同業(yè)拆借、中央銀行和國(guó)庫(kù)部門(mén)辦理的資金匯劃等。36一、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類（2）即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù) 即時(shí)轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)是由第三方發(fā)起一對(duì)金額相同的借、貸記支付指令，通過(guò)國(guó)家處理中心實(shí)時(shí)清算資金，并通知被借記行和被貸記行的支付業(yè)務(wù)。 主要包括即時(shí)轉(zhuǎn)賬、質(zhì)押融資、質(zhì)押融資扣款等。 37一、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類（3）城市商業(yè)銀行銀行匯票業(yè)務(wù) 城市商業(yè)銀行銀行匯票業(yè)務(wù)是支付系統(tǒng)為支持中小金融機(jī)構(gòu)結(jié)算和通匯而專門(mén)設(shè)計(jì)的支持城市商業(yè)銀行銀行匯票資金的移存和兌付的資金清算的業(yè)務(wù)。 包括：銀行匯票資金移存、銀行匯票資金清算、銀行匯票多余金額劃回業(yè)務(wù)、銀

21、行匯票未用退回業(yè)務(wù) 38（三）大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程1、一般大額支付業(yè)務(wù)流程 NPC發(fā)報(bào)中心收?qǐng)?bào)中心發(fā)起清算行接收清算行發(fā)起行接收行行內(nèi)系統(tǒng)處理1. 編地方押2. 發(fā)往發(fā)報(bào)中心1. 核全國(guó)押2. 編地方押3. 發(fā)往接收清算行1. 核地方押2. 發(fā)往接收行行內(nèi)系統(tǒng)處理1. 核全國(guó)押2. 清算資金，資金不足清算，進(jìn)入隊(duì)列處理3. 發(fā)往收?qǐng)?bào)中心支付報(bào)文1. 核地方押2. 編全國(guó)押3. 發(fā)往NPC39（三）大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程2、即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)流程3、城市匯票業(yè)務(wù)處理流程（略）被貸記行NPCCCPCCCPC被借記行被貸記行記賬通知中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)被借記行記賬通知1、生成即時(shí)轉(zhuǎn)帳指令2、編全國(guó)密押3、發(fā)

22、送NPC1、核全國(guó)押2、清算資金，資金不足清算進(jìn)入隊(duì)列處理3、向被借記行、被貸記行發(fā)送記賬通知即時(shí)轉(zhuǎn)帳報(bào)文質(zhì)押融資報(bào)文質(zhì)押融資扣款報(bào)文40（四）大額支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)序支付系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)間按照國(guó)家法定工作日運(yùn)行。支付系統(tǒng)根據(jù)公歷時(shí)間確定其工作日，允許調(diào)整，并須提前3日公布。支付系統(tǒng)支持24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行。大額支付系統(tǒng)將每一工作日分為日間業(yè)務(wù)處理時(shí)間、清算窗口時(shí)間、日終業(yè)務(wù)處理時(shí)間以及營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備時(shí)間等幾個(gè)時(shí)間段。8:30至17:00為日間業(yè)務(wù)受理時(shí)間，17:00至17:30為清算窗口處理時(shí)間，17：30進(jìn)行日終業(yè)務(wù)處理，日終業(yè)務(wù)處理完成后進(jìn)入營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)處理。各時(shí)間段時(shí)間允許調(diào)整，但須提前公布。 41二、

23、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（一）系統(tǒng)定義要點(diǎn)小額支付系統(tǒng)是中國(guó)支付體系和現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的重要組成部分，是支付系統(tǒng)的主要應(yīng)用系統(tǒng)之一。 。小額支付系統(tǒng)是中國(guó)人民銀行建設(shè)、運(yùn)行的提供銀行間支付清算的系統(tǒng)。小額支付系統(tǒng)采取批量發(fā)送支付指令，軋差凈額清算資金。小額支付系統(tǒng)處理同城和異地紙憑證截留的借記支付業(yè)務(wù)，中央銀行會(huì)計(jì)和國(guó)庫(kù)部門(mén)辦理的借記支付業(yè)務(wù)，以及每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的各種小額貸記支付業(yè)務(wù)等。42二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類1、普通貸記業(yè)務(wù)：主要指規(guī)定金額以下的匯兌、委托收款（劃回）、托收承付（劃回）、行間轉(zhuǎn)賬以及國(guó)庫(kù)匯劃款項(xiàng)等主動(dòng)匯款業(yè)務(wù)。2、定期貸記業(yè)務(wù)：當(dāng)事各方按照事先簽

24、訂的協(xié)議，定期發(fā)生的批量付款業(yè)務(wù)，如代付工資、保險(xiǎn)金等。其業(yè)務(wù)特點(diǎn)是單個(gè)付款人同時(shí)付款給多個(gè)收款人。3、普通借記業(yè)務(wù)：普通借記業(yè)務(wù)為收款人發(fā)起的借記付款人賬戶的業(yè)務(wù)，如代理銀行完成財(cái)政授權(quán)支付后向國(guó)庫(kù)申請(qǐng)清算資金、人民銀行銀行內(nèi)部之間的劃付業(yè)務(wù)。4、定期借記業(yè)務(wù)：當(dāng)事各方按照事先簽訂的協(xié)議，定期發(fā)生的批量扣款業(yè)務(wù)，如收款單位委托其開(kāi)戶銀行收取的水電煤氣等公用事業(yè)費(fèi)用，其業(yè)務(wù)特點(diǎn)是單個(gè)收款人向多個(gè)付款人同時(shí)收款。 43二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類5、實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)：實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)是付款人發(fā)起的實(shí)時(shí)貸記收款人賬戶的業(yè)務(wù)，包括跨行通存業(yè)務(wù)、柜臺(tái)實(shí)時(shí)繳稅等。6、實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)：實(shí)時(shí)借記業(yè)

25、務(wù)是收款人發(fā)起的實(shí)時(shí)借記付款人賬戶的業(yè)務(wù)，包括跨行通兌業(yè)務(wù)、稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)時(shí)扣稅業(yè)務(wù)等。 7、清算組織發(fā)起的代收付業(yè)務(wù)：支付系統(tǒng)允許清算組織作為特許參與者，接入CCPC辦理代收代付業(yè)務(wù)。清算組織負(fù)責(zé)將代收付清單通過(guò)小額支付系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)至代理行，由代理行負(fù)責(zé)發(fā)起定期借貸記業(yè)務(wù)。清算組織不在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶，代收付業(yè)務(wù)的資金清算仍通過(guò)收付款單位的開(kāi)戶行進(jìn)行處理。44二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類8、同城軋差凈額清算業(yè)務(wù)：CCPC收到同城清算系統(tǒng)的同城軋差凈額后，轉(zhuǎn)發(fā)到同城清算系統(tǒng)所在城市的ABS處理。ABS將涉及支付系統(tǒng)直接參與者的同城軋差凈額提交支付系統(tǒng)清算；對(duì)非直接參與者的同城軋

26、差凈額在ABS內(nèi)部完成資金清算；TBS的同城軋差凈額按照付方啟動(dòng)的原則通過(guò)大額支付系統(tǒng)與ABS進(jìn)行清算。9、國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)：主要包括一般的稅款繳納、實(shí)時(shí)扣稅、批量扣稅、預(yù)算收入上劃、預(yù)算收入退庫(kù)等預(yù)算收入類業(yè)務(wù)，財(cái)政撥款、財(cái)政直接支付、財(cái)政授權(quán)支付等預(yù)算支出類業(yè)務(wù)以及國(guó)債兌付、國(guó)債發(fā)行的資金清算等其他業(yè)務(wù)。國(guó)庫(kù)相關(guān)業(yè)務(wù)統(tǒng)一通過(guò)TBS與支付系統(tǒng)的接口，采用發(fā)送和接收各類貸記業(yè)務(wù)、借記業(yè)務(wù)完成處理。45二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類10、通存通兌業(yè)務(wù)：跨行儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)是指依托小額支付系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)不同銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的資源共享，儲(chǔ)戶可以通過(guò)任何一家銀行的柜臺(tái)辦理跨行存取款業(yè)務(wù)。11、

27、支票圈存業(yè)務(wù)：支票圈存業(yè)務(wù)是指借助于支付密碼技術(shù)，由收款人在收受支票時(shí)，通過(guò)POS、網(wǎng)絡(luò)、電話等受理終端，經(jīng)由小額系統(tǒng)向出票人開(kāi)戶行發(fā)出圈存指令，預(yù)先從出票人賬戶上圈存支票金額，以保證支票的及時(shí)足額支付。46二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類12、支票截留業(yè)務(wù)：支票截留業(yè)務(wù)是指持票人開(kāi)戶行收到客戶提交的紙質(zhì)支票后，不再將支票交換至出票人開(kāi)戶行，而是通過(guò)小額系統(tǒng)向出票人開(kāi)戶行發(fā)起一筆借記業(yè)務(wù)，出票人開(kāi)戶行根據(jù)借記業(yè)務(wù)指令中提供的支票信息、支付密碼、支票影像等確認(rèn)支票的真實(shí)性，并通過(guò)小額系統(tǒng)完成跨行資金清算。 13、信息服務(wù)業(yè)務(wù)：指支付系統(tǒng)參與者間相互發(fā)起和接收的，不需要支付系統(tǒng)提供

28、清算服務(wù)的信息數(shù)據(jù)，主要包括支票“圈存”信息等非支付類信息。支付系統(tǒng)接收參與者發(fā)送的各類信息，經(jīng)由所在CCPC（同城業(yè)務(wù)）或NPC（異地業(yè)務(wù)）實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)接收參與者。47二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（三）基本業(yè)務(wù)處理流程小額系統(tǒng)的基本業(yè)務(wù)處理流程是“724小時(shí)連續(xù)運(yùn)行（工作日為自然日），逐筆（批量）發(fā)起，組包發(fā)送，實(shí)時(shí)傳輸，雙邊軋差，定時(shí)清算”?；練w納如下：支付交易指令的發(fā)起和傳輸；凈借記限額檢查； 凈借記限額，是指小額支付系統(tǒng)為開(kāi)立清算賬戶的直接參與者設(shè)定的，對(duì)其發(fā)生支付業(yè)務(wù)的凈借記差額進(jìn)行控制的最高額度。清分、軋差和計(jì)算；（同城、異）提交最終清算（資金清算時(shí)間為大額支付系統(tǒng)工作時(shí)間）。48二、小

29、額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（三）基本業(yè)務(wù)處理流程、貸記業(yè)務(wù)處理流程（實(shí)時(shí)、非實(shí)時(shí)）非實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)：小額系統(tǒng)接收付款清算行提交的貸記業(yè)務(wù)指令后，根據(jù)指令內(nèi)容對(duì)收、付款清算行進(jìn)行雙邊軋差處理，然后轉(zhuǎn)發(fā)至收款清算行。實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)：小額系統(tǒng)接收付款清算行提交的貸記業(yè)務(wù)指令后，首先轉(zhuǎn)發(fā)至收款清算行進(jìn)行行內(nèi)處理，待收到收款清算行返回的回執(zhí)后，再對(duì)收付款清算行進(jìn)行雙邊軋差處理。（主要適用于通存業(yè)務(wù)處理）49二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能貸記業(yè)務(wù)處理流程圖（以異地非實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)為例）SAPS發(fā)報(bào)中心NPC付款清算行收?qǐng)?bào)中心收款清算行非實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)：軋差凈額：雙邊軋差50二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（三）基本業(yè)務(wù)處理流程、借記業(yè)務(wù)處

30、理流程（實(shí)時(shí)、非實(shí)時(shí)）借記業(yè)務(wù)是收款清算行提交的借記付款清算行賬戶的支付業(yè)務(wù)。小額支付系統(tǒng)接收收款清算行提交的借記業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)發(fā)至付款清算行；付款清算行在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向支付系統(tǒng)返回借記業(yè)務(wù)處理情況的回執(zhí)信息，小額支付系統(tǒng)將回執(zhí)信息納入雙邊軋差處理后，將回執(zhí)信息轉(zhuǎn)發(fā)收款清算行。實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)與非實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)具有相同的業(yè)務(wù)處理流程，但在時(shí)效性方面存在差異：實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)要求付款行實(shí)時(shí)返回借記業(yè)務(wù)回執(zhí)信息（通兌業(yè)務(wù)），非實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)則允許付款行可以在一段時(shí)間內(nèi)返回回執(zhí)信息（定期借記）。51二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能借記業(yè)務(wù)處理流程圖（以異地業(yè)務(wù)為例）SAPS發(fā)報(bào)中心NPC收款行收?qǐng)?bào)中心付款行雙邊軋差借記業(yè)務(wù)：借

31、記業(yè)務(wù)回執(zhí)： 軋差凈額：52二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（三）基本業(yè)務(wù)處理流程、信息類業(yè)務(wù)處理流程信息類業(yè)務(wù)是指支付系統(tǒng)參與者相互之間通過(guò)小額支付系統(tǒng)傳輸?shù)母黝悓Ｓ没蛲ㄓ眯畔?，不需要支付系統(tǒng)提供清算服務(wù)的信息數(shù)據(jù)。CCPC（同城）、NPC（異地）僅負(fù)責(zé)傳輸，不對(duì)其進(jìn)行軋差清算處理，（如：支票“圈存”等非支付類信息）圖例：信息類業(yè)務(wù)：發(fā)報(bào)中心NPC參與者收?qǐng)?bào)中心參與者53二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（四）系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)序運(yùn)行時(shí)間（工作日為自然日）小額系統(tǒng)按照724小時(shí)連續(xù)運(yùn)行，每日16：00進(jìn)行當(dāng)日日切處理，日切時(shí)間可以調(diào)整。NPC可以根據(jù)人總行決定，設(shè)置小額支付系統(tǒng)在NPC或CCPC的停運(yùn)和啟運(yùn)狀態(tài)，但必

32、須提前三個(gè)工作日通知CCPC和MBFE。貸記業(yè)務(wù)的記賬時(shí)間和依據(jù)發(fā)送往賬：接收匯款憑證（指令）即進(jìn)行賬務(wù)處理接收來(lái)賬：收到小額系統(tǒng)已軋差的來(lái)賬信息，即時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)接收行，接收行立即進(jìn)行賬務(wù)處理借記業(yè)務(wù)的記賬時(shí)間和依據(jù)發(fā)送回執(zhí)：接收扣款指令即進(jìn)行賬務(wù)處理（TN日內(nèi)返回回執(zhí)）接收回執(zhí)：收到已軋差的回執(zhí)信息，即時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)接收行，接收行立即進(jìn)行賬務(wù)處理54三、支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（一）系統(tǒng)定義要點(diǎn)影像系統(tǒng)定位于處理銀行機(jī)構(gòu)跨行和行內(nèi)的支票影像信息交換，資金清算信息通過(guò)小額支付系統(tǒng)交換處理。定位的目的：商業(yè)銀行不必另建行內(nèi)支票影像系統(tǒng)；影像流和資金流分離，充分發(fā)揮小額支付系統(tǒng)的功能作用；有效控制票據(jù)交換資金清

33、算風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)化資金清算流程。55三、支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（二）系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)種類1.跨行和行內(nèi)的支票影像業(yè)務(wù);2.通用業(yè)務(wù)處理,支持對(duì)銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行匯票、本票等票據(jù)的影像交換業(yè)務(wù)。影像系統(tǒng)在系統(tǒng)設(shè)計(jì)上可以支持支票、銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行匯票、本票等多種票據(jù)的影像信息處理，但考慮到支票影像交換系統(tǒng)建設(shè)的目的以及支票僵通用業(yè)務(wù)推廣的迫切性，目前辦法只對(duì)支票的業(yè)務(wù)處理進(jìn)行了規(guī)范，關(guān)于其它票據(jù)通過(guò)影像系統(tǒng)處理的配套制度辦法，待未來(lái)有關(guān)業(yè)務(wù)正式開(kāi)辦時(shí)在另行制定。56三、支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（三）業(yè)務(wù)流程、提出支票影像信息。三種方式：實(shí)物支票方式、磁介質(zhì)方式、聯(lián)網(wǎng)方式。、支票影像信息交換

34、。前置機(jī)（合法性檢查、登記簿、轉(zhuǎn)發(fā)）分中心（區(qū)分分中心內(nèi)或全國(guó)性業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)發(fā)提入行前置機(jī)或總中心、登記簿）總中心（轉(zhuǎn)發(fā)、登記簿）分中心（轉(zhuǎn)發(fā)、登記簿） 前置機(jī)（提入、登記簿）。、影像信息的接收及確認(rèn)。接收：票據(jù)交換所導(dǎo)出磁介質(zhì)提回、聯(lián)網(wǎng)方式。確認(rèn)：數(shù)據(jù)與影像匹配核對(duì)；核對(duì)數(shù)字簽名；驗(yàn)印或支付密碼校驗(yàn)；扣款賬務(wù)處理。、支票業(yè)務(wù)回執(zhí)處理。按小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程處理付款回執(zhí)。、支票業(yè)務(wù)信息歸并。每日日切分中心向總中心上傳區(qū)域內(nèi)清算信息；總中心建立登記簿；總中心接收小額NPC當(dāng)日回執(zhí)信息并進(jìn)行匹配；有關(guān)退票信息提交PMIS。57三、支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能總體業(yè)務(wù)流程圖58三、支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能（

35、四）業(yè)務(wù)處理周期及運(yùn)行時(shí)序支票業(yè)務(wù)的處理周期最長(zhǎng)為T(mén)+N；T為系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)時(shí)間，N為返回回執(zhí)最長(zhǎng)期限，遇節(jié)假日和小額停運(yùn)順延。系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)T+N實(shí)行匹配管理和統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，約束支付清算紀(jì)律。影像系統(tǒng)實(shí)行724小時(shí)連續(xù)運(yùn)行，與小額支付系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)序相同。影像系統(tǒng)設(shè)置停運(yùn)和啟運(yùn)功能。59第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向60第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向一、中國(guó)支付清算體系發(fā)展的總體目標(biāo) 完善以中國(guó)人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)支付系統(tǒng)、銀行卡支付系統(tǒng)、境內(nèi)外幣清算系統(tǒng)等為重要組成部分的支付清算網(wǎng)絡(luò)體系。 61第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向二、今后一個(gè)時(shí)期中國(guó)支付

36、清算體系建設(shè) 的主要任務(wù) 啟動(dòng)第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè) 建設(shè)中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng) 繼續(xù)完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)建立外幣支付清算系統(tǒng)完成支付信用信息查詢系統(tǒng)推廣運(yùn)行 62第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)是中國(guó)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行的核心基礎(chǔ)設(shè)施。為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的需要，人民銀行將啟動(dòng)第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè)，推動(dòng)支付清算服務(wù)專業(yè)化和管理集中化進(jìn)程，進(jìn)一步提高銀行業(yè)整體服務(wù)水平。 總體目標(biāo)： 建成滿足銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付清算業(yè)務(wù)新需求，提供全面流動(dòng)性管理及跨行網(wǎng)銀支付清算服務(wù)功能，拓展支付清算服務(wù)對(duì)象，支持各類電子支付工具和業(yè)務(wù)創(chuàng)新,建立監(jiān)控機(jī)制及災(zāi)難備份系統(tǒng)，功能更為先進(jìn)

37、完善、服務(wù)領(lǐng)域更為廣泛、管理更為靈活科學(xué)、運(yùn)行更為安全高效的新一代支付系統(tǒng)。（一）啟動(dòng)第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè) 63第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（一）啟動(dòng)第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè) 第二代支付系統(tǒng)主要有以下四個(gè)特征：支持一點(diǎn)接入。支持各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的一點(diǎn)式集中接入，能夠有效解決目前各省會(huì)城市分散接入模式中存在的問(wèn)題，適應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)集中的發(fā)展趨勢(shì)，提高支付系統(tǒng)的整體效率。便于流動(dòng)性管理。支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用單一法人清算賬戶或多個(gè)清算賬戶進(jìn)行清算，實(shí)現(xiàn)法人與其分支機(jī)構(gòu)清算賬戶資金的靈活調(diào)劑，快捷賬戶查詢。提高功能拓展能力和處理效率。第二代系統(tǒng)具有系統(tǒng)接口靈活化、升級(jí)便利化和界面通

38、用化的特點(diǎn)，具有強(qiáng)大的信息管理和數(shù)據(jù)存儲(chǔ)功能。健全的運(yùn)維機(jī)制和災(zāi)備系統(tǒng)。建立具有快速的生產(chǎn)恢復(fù)能力、業(yè)務(wù)切換能力和數(shù)據(jù)查找功能的災(zāi)難備份系統(tǒng)，保障支付清算業(yè)務(wù)的連續(xù)性，提高應(yīng)對(duì)各促突發(fā)事件的能力，切實(shí)防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。64第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（二）建設(shè)中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng) 中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)與中國(guó)人民銀行第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、貨幣發(fā)行信息管理系統(tǒng)、貨幣信貸管理信息系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)等連接，為人民銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)奠定基礎(chǔ)，成為管理型會(huì)計(jì)核算信息系統(tǒng)。 主要有以下五個(gè)功能特點(diǎn)：數(shù)據(jù)集中化 （數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、信息共享）流程科學(xué)化 （賬務(wù)集中、簡(jiǎn)便高效）管理信息化 （參數(shù)

39、設(shè)置、權(quán)限管理）服務(wù)多樣化 （多種清算模式）監(jiān)督一體化 （事前審批、事中控制、事后監(jiān)督）65第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（三）繼續(xù)完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng) 重點(diǎn)著眼于三個(gè)方面 ：一是以客戶為中心，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的高度集中 二是系統(tǒng)連接各業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)，促進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新和支付結(jié)算等中間業(yè)務(wù)的發(fā)展 三是深度的數(shù)據(jù)挖掘功能，為銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范提供服務(wù) 66第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（四）建立外幣支付清算系統(tǒng)（1） 在國(guó)內(nèi)建立統(tǒng)一外幣清算系統(tǒng)的必要性日益顯現(xiàn)，這是我國(guó)日益開(kāi)放的經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)發(fā)展的內(nèi)在需求.不僅有利于加強(qiáng)集中監(jiān)管，提高清算效率，降低風(fēng)險(xiǎn)，也為今后人民幣資本項(xiàng)目逐步

40、開(kāi)放，境內(nèi)外合格機(jī)構(gòu)投資者的各類金融交易提供安全高效的支付與清算服務(wù)，奠定我國(guó)金融基礎(chǔ)設(shè)施實(shí)現(xiàn)跨境連接基礎(chǔ)，優(yōu)化我國(guó)金融生態(tài)環(huán)境，進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展.67第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（四）建立外幣支付清算系統(tǒng)（2） 建立中國(guó)統(tǒng)一外幣清算系統(tǒng)的必要性 ：完善我國(guó)支付體系的需要 發(fā)展金融市場(chǎng)，防范清算風(fēng)險(xiǎn)的需要 提高清算效率，便于金融機(jī)構(gòu)集中管理外幣資金，提高資金使用效益 便于集中監(jiān)管 統(tǒng)一的外幣清算系統(tǒng)為境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)24小時(shí)運(yùn)作外幣資金創(chuàng)造便利 68第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（四）建立外幣支付清算系統(tǒng)（3） 系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)： 立足于我國(guó)金融市場(chǎng)現(xiàn)實(shí)與發(fā)展的需要，用較短時(shí)間、較低

41、成本在境內(nèi)建立一個(gè)既能有效支持我國(guó)外匯、債券、資本等金融市場(chǎng)的發(fā)展，又能滿足金融機(jī)構(gòu)外幣支付的外幣清算系統(tǒng)，以提高清算效率，降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)金融市場(chǎng)的深化改革和健康發(fā)展。69第四節(jié) 支付清算系統(tǒng)發(fā)展建設(shè)方向（五）完成支付信用信息查詢系統(tǒng)推廣運(yùn)行 支付信用信息查詢系統(tǒng)（PCIS）是個(gè)人和企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)（征信系統(tǒng)）的重要子系統(tǒng)，是面向社會(huì)公眾的基于Web模式的公共信息查詢系統(tǒng). 為政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾提供信息查詢平臺(tái)，有力地推動(dòng)了信用支付工具的發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)整體信用水平的提高。70第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算一、大額支付系統(tǒng)（一）會(huì)計(jì)科目設(shè)置1.存款類科目（1）銀行準(zhǔn)備金存款，

42、本科目為負(fù)債類科目，中國(guó)人民銀行使用，核算直接與支付系統(tǒng)城市處理中心連接并在中國(guó)人民銀行開(kāi)設(shè)清算賬戶的銀行機(jī)構(gòu)存放在中國(guó)人民銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。該科目借方登記中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債減少的金額，包括商業(yè)銀行提款、清算往來(lái)支付的轉(zhuǎn)賬支付差額等，貸方登記中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債增加的金額，包括商業(yè)銀行向中國(guó)人民銀行存款、清算往來(lái)支付的轉(zhuǎn)賬收入差額等。余額在貸方反映。本科目按直接參與者（不包括人民銀行機(jī)構(gòu)）特許參與者分設(shè)賬戶。71第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（2）其他存款。本科目為負(fù)債科目，中國(guó)人民銀行使用，核算經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理特定業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)用于清算的資金和

43、支付業(yè)務(wù)收費(fèi)的歸集、劃撥等。該科目借方登記中國(guó)人民銀行對(duì)特定業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)債減少的金額，包括特定業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)提款、清算往來(lái)支付的轉(zhuǎn)賬支付差額等，貸方登記中國(guó)人民銀行對(duì)特定業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)債增加的金額，包括特定業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)向中國(guó)人民銀行存款、清算往來(lái)支付的轉(zhuǎn)賬收入差額等。余額在貸方反映。本科目按特定業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)（不包括中國(guó)人民銀行機(jī)構(gòu)）分設(shè)賬戶。72第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算2.往來(lái)類科目（1）大額支付往來(lái)科目。本科目屬于共同類科目由發(fā)起結(jié)算信息和接受結(jié)算信息的中國(guó)人民銀行使用通過(guò)大額支付系統(tǒng)結(jié)算時(shí)，發(fā)送借記業(yè)務(wù)和接收貸記業(yè)務(wù)借記本科目，發(fā)送貸記業(yè)務(wù)和接收借記業(yè)務(wù)貸記本科目，余額在借方時(shí)，匯總反映本行辦理大額支付

44、結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；余額在貸方時(shí)，匯總反映本行辦理大額支付結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生的債務(wù)。年終，本科目余額全額轉(zhuǎn)入“支付清算資金往來(lái)”科目。結(jié)轉(zhuǎn)后余額為零。73第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（2）支付清算資金往來(lái)科目。本科目核算支付系統(tǒng)發(fā)起清算行和接收清算行通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理的支付結(jié)算匯差款項(xiàng)。是共同類科目。年終，“大額支付往來(lái)”科目對(duì)清后，結(jié)轉(zhuǎn)至本科目，余額軋差反映。國(guó)家處理中心將各行（庫(kù)）支付清算資金往來(lái)賬戶的余額保留，納入下一年度每一營(yíng)業(yè)日的賬務(wù)平衡。74第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算“大額支付往來(lái)”與“支付清算資金往來(lái)”科目按參與大額支付清算業(yè)務(wù)的中國(guó)人民銀行分支行的會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)、國(guó)庫(kù)部門(mén)和電子

45、聯(lián)行轉(zhuǎn)換中心等機(jī)構(gòu)分設(shè)賬戶。3.匯總平衡科目。本科目屬于平衡國(guó)家處理中心代理中國(guó)人民銀行分支行（庫(kù)）賬務(wù)處理，不納入中國(guó)人民銀行行庫(kù)的核算，可將其理解為國(guó)家處理中心對(duì)中國(guó)人民銀行分支行（庫(kù)）的債務(wù)科目。75第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（二）大額支付業(yè)務(wù)的核算1.商業(yè)銀行發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的處理（1）商業(yè)銀行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)未與前置機(jī)（中國(guó)人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的前置機(jī)是完成商業(yè)銀行行內(nèi)匯劃業(yè)務(wù)系統(tǒng)接入中國(guó)人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)）直連的，銀行根據(jù)發(fā)起人提交的原始憑證和要求，確定普通、緊急的優(yōu)先級(jí)次，由業(yè)務(wù)操作員錄入、復(fù)核，系統(tǒng)自動(dòng)逐筆加編地方密押后發(fā)送發(fā)報(bào)中心，待國(guó)家處理中心清算資金

46、后接收回執(zhí)。76第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（2）商業(yè)銀行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)直連的，銀行根據(jù)發(fā)起人提交的原始憑證和要求，行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)將規(guī)定格式標(biāo)準(zhǔn)的支付豹紋發(fā)送前置機(jī)系統(tǒng)，由前置機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)逐筆加編地方密押后發(fā)送發(fā)報(bào)中心，待國(guó)家處理中心清算資金后接收回執(zhí)。2.中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的處理（1）縣級(jí)中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的，在中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)錄入、復(fù)核相關(guān)業(yè)務(wù)信息，并發(fā)送至地市中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)。地市中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)收到縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)來(lái)的大額支付業(yè)務(wù)，確認(rèn)無(wú)誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。并逐筆加編地方密押后發(fā)送發(fā)報(bào)中心，待國(guó)家處理中

47、心清算資金后接收回執(zhí)。77第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（2）地市級(jí)以上中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)的，在中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)錄入、復(fù)核相關(guān)業(yè)務(wù)信息，進(jìn)行賬務(wù)處理后，逐筆加編地方密押后發(fā)送發(fā)報(bào)中心，待國(guó)家處理中心清算資金后接收回執(zhí)。3.發(fā)報(bào)中心的處理發(fā)報(bào)中心收到發(fā)起清算行發(fā)來(lái)的支付信息，確認(rèn)無(wú)誤后，逐筆加編全國(guó)密押，實(shí)時(shí)發(fā)送國(guó)家處理中心。78第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算4.國(guó)家處理中心的處理國(guó)家處理中心收到發(fā)報(bào)中心發(fā)來(lái)的支付報(bào)文，逐筆確認(rèn)無(wú)誤后，分情況進(jìn)行以下賬務(wù)處理：（1）發(fā)起清算行、接收清算行均為商業(yè)銀行的，會(huì)計(jì)分錄為：借：銀行存款-行戶 貸：大額支付往來(lái)中國(guó)人民銀行

48、行戶借：大額支付往來(lái)中國(guó)人民銀行行戶 貸： 銀行存款-行戶79第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（2）發(fā)起清算行為商業(yè)銀行、接收清算行為中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)會(huì)計(jì)部門(mén)或國(guó)庫(kù)部門(mén)的的，會(huì)計(jì)分錄為：借：銀行存款-行戶 貸：大額支付往來(lái)中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）戶借：大額支付往來(lái)中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）戶 貸： 匯總平衡-中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）戶（3）發(fā)起清算行為中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)會(huì)計(jì)部門(mén)或國(guó)庫(kù)部門(mén)，接收清算行為商業(yè)銀行的，會(huì)計(jì)分錄為：借：匯總平衡-中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）戶 貸：大額支付往來(lái)中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）戶借：大額支付往來(lái)中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）戶 貸： 銀行存款-行戶80第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算（4） 發(fā)起清算行為

49、商業(yè)銀行的，其清算賬戶頭寸不足時(shí)，國(guó)家處理中心將該筆支付業(yè)務(wù)進(jìn)行排隊(duì)處理。5.日終處理日終，清算窗口關(guān)閉后，國(guó)家處理中心國(guó)家處理中心以中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）為單位，將其管理的清算賬戶、大額支付往來(lái)、支付清算資金往來(lái)和匯總平衡科目賬戶當(dāng)日累計(jì)發(fā)生額和余額 以及各行（庫(kù)）大額支付往來(lái)累計(jì)發(fā)生額和余額分別進(jìn)行試算平衡。試算平衡后，立即下載賬務(wù)信息和核對(duì)支付信息。81第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算1）賬務(wù)信息下載及核對(duì)（1）國(guó)家處理中心下載賬務(wù)信息的處理：國(guó)家處理中心試算平衡后，以中國(guó)人民銀行行（庫(kù)）為單位將其所管理的清算賬戶、大額支付往來(lái)的上日余額、當(dāng)日借方發(fā)生額、當(dāng)日貸方發(fā)生額和當(dāng)日余額下載至相應(yīng)的中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)和國(guó)庫(kù)部門(mén)。（2）中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)和國(guó)庫(kù)部門(mén)收到財(cái)務(wù)信息的處理：中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)和國(guó)庫(kù)部門(mén)收到財(cái)務(wù)信息后，分別納入各行（庫(kù)）業(yè)務(wù)核算系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡。試算平衡的，國(guó)家處理中心于當(dāng)日夜間將賬戶明細(xì)信息下載至城市處理中心存儲(chǔ)。次日由人行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)和國(guó)庫(kù)部門(mén)根據(jù)需要向城市處理中心查詢下載。82第五節(jié) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算試算不平衡