1、報(bào)告人：郭 敏報(bào)告時(shí)間：2007年11月15日四川精典申眾汽車銷售效勞2007年度10月工作月報(bào)(財(cái)務(wù))2績(jī)效考核1管理指標(biāo)客戶滿意度財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)預(yù)算管理財(cái)務(wù)監(jiān)督資金管理行政管理二、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)達(dá)成與分析經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表總體業(yè)績(jī)完成情況部門績(jī)效指標(biāo)項(xiàng)考核期合計(jì)1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月銷售部銷售臺(tái)量13913114614197103123151153951279銷售收入1650.61730.81885.71714.410931316.51576.31816.91763.61148.815696邊際貢獻(xiàn)49.6765.7862.5338.4721.4722.2332.8644.91

2、36.7320.95395.6售后 結(jié)算臺(tái)次0服務(wù)維修產(chǎn)值83.3350.8482.0867.8277.7878.0785.6889.4495.4383.12793.59邊際貢獻(xiàn)32.2613.9132.3615.1927.3133.4222.6534.3234.8327.67273.92保險(xiǎn) 出單數(shù)量0銷售銷售金額0合計(jì)銷售收入1733.91781.61967.81782.21170.81394.516621906.318591231.916490邊際貢獻(xiàn)81.9379.6994.8953.6648.7855.6555.5179.2371.5648.62669.52利潤(rùn)18.735.5926

3、.29-22.49-32.21-22.24-24.93-8.89-30.13-17.05-107.3財(cái)務(wù)管理經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算 金額 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月項(xiàng)目預(yù)算收入1538.181243.761562.6320551533.811366.751574.161452.771972.871635.97實(shí)際收入1733.91751.621967.751782.171170.821394.521661.971906.321858.981231.88差異-195.72-507.86-405.12272.83362.99-27.77-87.81-453.55113.89404.09預(yù)算邊

4、際貢獻(xiàn)68.8240.9578.8999.5762.8361.7867.5476.7180.3667.27實(shí)際邊際貢獻(xiàn)81.9379.6994.8953.6948.7855.6455.579.2271.5648.63差異-13.11-38.74-1645.8814.056.1412.04-2.518.818.64預(yù)算利潤(rùn)2.08-26.677.6626.66-14.75-13.82-8.65-1.79-28.58-10.79實(shí)際利潤(rùn)18.735.5926.29-22.49-32.21-22.24-24.93-8.89-30.13-17.05差異-16.65-32.26-18.6349.1517

5、.468.4216.287.11.556.26費(fèi)用預(yù)算 金額 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月項(xiàng)目固定費(fèi)用預(yù)算29.6730.0930.7331.1637.3131.2231.5232.4533.7133.85實(shí)際費(fèi)用支出28.4228.6927.9930.4041.4232.3932.0932.1934.3533.45差異1.251.402.740.76-4.11-1.17-0.570.26-0.640.40變動(dòng)費(fèi)用預(yù)算37.0737.5340.5041.8140.2744.3844.6746.0575.2244.22實(shí)際費(fèi)用支出34.7745.4040.6145.7639.574

6、5.6248.3455.9267.3532.23差異2.30-7.87-0.11-3.950.70-1.24-3.67-9.877.8711.99人事費(fèi)用預(yù)算24.3626.6026.5624.1232.2722.2422.4723.6024.8425.99實(shí)際費(fèi)用支出26.6327.1721.9928.0937.0224.7524.7628.0930.4732.51差異-2.27-0.574.57-3.97-4.75-2.51-2.29-4.48-5.63-6.52辦公費(fèi)用預(yù)算0.520.150.390.420.470.450.500.600.400.40實(shí)際費(fèi)用支出0.560.320.46

7、0.600.570.571.080.460.991.14差異-0.04-0.17-0.07-0.18-0.10-0.12-0.580.14-0.59-0.74財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算11.8612.3612.3612.5211.4310.2313.1012.9912.5512.55實(shí)際費(fèi)用支出10.8012.549.3912.5610.5215.1515.0516.162.622.31差異1.06-0.182.97-0.030.91-4.91-1.96-3.179.9310.24廣告、制作費(fèi)用預(yù)算7.004.304.5010.008.5012.256.557.8121.708.20實(shí)際費(fèi)用支出1.1310

8、.2612.8211.517.8110.588.0115.9026.357.86差異5.87-5.96-8.33-1.510.691.67-1.46-8.10-4.650.34主要費(fèi)用差異分析：1、本月存貨跌價(jià)準(zhǔn)備減少萬(wàn)元導(dǎo)致利潤(rùn)增加萬(wàn)元，主要是銷售加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存車輛的管理，制定了超期商品的促銷政策，鼓勵(lì)了銷售代表銷售庫(kù)存車的激情。2、本月財(cái)務(wù)費(fèi)用減少萬(wàn)元導(dǎo)致利潤(rùn)增加萬(wàn)元，主要原因是本月財(cái)務(wù)費(fèi)用結(jié)算方式改變影響。3、本月 費(fèi)用及車輛年審費(fèi)用增加萬(wàn)元導(dǎo)致利潤(rùn)減少萬(wàn)元，主要原因是9月的大局部 費(fèi)未及時(shí)人帳并入10月導(dǎo)致10月 費(fèi)超支萬(wàn)元；10月預(yù)算未預(yù)計(jì)車輛年審費(fèi)用導(dǎo)致車輛年審費(fèi)用超支萬(wàn)元； 資金使用

9、情況本月已與各公司了清代收理賠款含前期330萬(wàn)。本月已支付維修備件采購(gòu)款50萬(wàn)。本月預(yù)計(jì)支付1800萬(wàn)整車貨款，已支付700萬(wàn)其中：商票400萬(wàn)，承兌100萬(wàn)；其余車款方案用商票+承兌解決先保證把商票額度用滿。本月在保證本公司車款前提下方案歸還汽貿(mào)250萬(wàn)在汽貿(mào)換回我公司抵押在中行的合格證的前提下，已歸還100萬(wàn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及改進(jìn)措施部門財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)改進(jìn)措施銷售部整車超庫(kù)齡車輛不能及時(shí)處理，積壓資金加強(qiáng)對(duì)超庫(kù)齡車輛的促銷。庫(kù)存積壓精品較多加強(qiáng)對(duì)精品的促銷售后維修每月理賠免賠款較多加強(qiáng)對(duì)免賠款的收取索賠稽核不完善加強(qiáng)對(duì)索賠的稽核四、下月工作目標(biāo)和方案上汽群眾DQSA的專項(xiàng)檢查的財(cái)務(wù)配合工作對(duì)三站系統(tǒng)截止07年9月已結(jié)算未回款的清理并于財(cái)務(wù)帳核對(duì)；997帳套的清理及相應(yīng)