1、資產(chǎn)負(fù)債表會小企01表:元編制:年月日小企業(yè)（中外合作經(jīng)營）根據(jù)合同規(guī)定在合作期間歸還投資者的投資，應(yīng)在“實收資本（或股本”）項目下增加“減：已歸還投資”項目單獨列示。資產(chǎn)行次期末余額年初余額負(fù) 債 和所有者權(quán)益行次期末余額年初余額資產(chǎn)：負(fù)債：貨幣1短期借款31短期投資2應(yīng)付票據(jù)32應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付賬款33應(yīng)收賬款4預(yù)收賬款34預(yù)付賬款5應(yīng)付職工薪酬35應(yīng)收股利6應(yīng)交稅費36應(yīng)收利息7應(yīng)付利息37其他應(yīng)收款8應(yīng)付利潤38存貨9其他應(yīng)付款39其中：原材料10其他負(fù)債40在產(chǎn)品11負(fù)債合計41庫存商品12非負(fù)債：周轉(zhuǎn)材料13長期借款42其他資產(chǎn)14長期應(yīng)付款43資產(chǎn)合計15遞延收益44非資產(chǎn)：其他非

2、負(fù)債45長期債券投資16非負(fù)債合計46長期股權(quán)投資17負(fù)債合計47固定資產(chǎn)18減：累計折舊19固定資產(chǎn)賬面價值20在建工程21工程物資22固定資產(chǎn)23生產(chǎn)性生物資產(chǎn)24所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無形資產(chǎn)25實收資本（或股本）48開發(fā)支出26資本公積49長期待攤費用27盈余公積50其他非資產(chǎn)28未分配利潤51非資產(chǎn)合計29所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計52資產(chǎn)總計30負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計53利潤表會小企02表：元編制：年 月項目行次本年 累計金額本月金額一、營業(yè)收入1減：營業(yè)成本2營業(yè)稅金及附加3其中：消費稅4營業(yè)稅5城市建設(shè)稅6資源稅7土地8城鎮(zhèn)土地使用稅、稅、車船稅、印花稅9教育

3、費附加、礦產(chǎn)資源補償費、排污費10銷售費用11其品維修費12費和業(yè)務(wù)宣傳費13用14其中：開辦費15業(yè)務(wù)招待費16研究費用17財務(wù)費用18其中：利息費用（收入以“-”號填列）19加：投資收益（損失以“-”號填列）20二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）21加：營業(yè)外收入22其中：23減：營業(yè)外支出24其中：壞賬損失25無法收回的長期債券投資損失26無法收回的長期股權(quán)投資損失27自然等不可抗力造成的損失28滯納金29三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）30減：所得稅費用31四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）32現(xiàn)金流量表會小企03表：元編制：年 月項目行次本年累計金額本月金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售產(chǎn)成品、商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金2原材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金3支付的職工薪酬4支付的稅費5支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金6經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額7二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資收到的現(xiàn)金8取得投資收益收到的現(xiàn)金9處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額10短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金11購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非資產(chǎn)支付的現(xiàn)金12投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額13三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：取得借款收到的現(xiàn)金14吸收投資者投資收到的現(xiàn)金15償還借款本金支付的現(xiàn)金16償還借款利息