1、.：.；證監(jiān)會(huì)發(fā)布保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引(征求意見(jiàn)稿) 第一章總那么第一條為了加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系建立，引導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)營(yíng)，加強(qiáng)自我約束和風(fēng)險(xiǎn)控制才干，提高保薦任務(wù)質(zhì)量，根據(jù)、及有關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。第二條本指引所稱(chēng)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制是指保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和中國(guó)證券監(jiān)視管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì))的監(jiān)管要求，建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度、操作規(guī)范和內(nèi)部監(jiān)視核對(duì)體系，加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理，確保對(duì)保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展有效控制所采取的制度安排、組織體系和控制措施。第三條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合保薦業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)目的和實(shí)踐情況，充分思索控制環(huán)

2、境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)、控制活動(dòng)與措施、信息溝通與反響、監(jiān)視與評(píng)價(jià)等要素，建立健全保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，包括但不限于保薦工程立項(xiàng)制度、盡職調(diào)查制度、輔導(dǎo)制度、質(zhì)量控制制度、合規(guī)檢查制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、內(nèi)核制度、稽核監(jiān)視制度、利益沖突防控制度、逃避制度、繼續(xù)督導(dǎo)制度、保薦任務(wù)底稿和任務(wù)日志制度、保薦業(yè)務(wù)文件管理制度、繼續(xù)培訓(xùn)制度等，制度中既要規(guī)定各項(xiàng)任務(wù)職責(zé)，又要規(guī)定違反制度時(shí)的處分措施，確保制度有效施行。第四條保薦機(jī)構(gòu)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制該當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下目的：(一)按照法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)自律規(guī)范和保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度開(kāi)展保薦業(yè)務(wù)，真實(shí)保證一切與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的管理人員、業(yè)務(wù)人員和其他相關(guān)人員老實(shí)守信、勤勉

3、盡責(zé)，承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任，嚴(yán)厲控制風(fēng)險(xiǎn)，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量；(二)建立健全分工合理、制衡約束、有效監(jiān)視的組織體系，構(gòu)成科學(xué)合理的保薦業(yè)務(wù)決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)視機(jī)制，防備保薦業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；(三)經(jīng)過(guò)建立健全和嚴(yán)厲執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、任務(wù)流程和操作規(guī)范，確信所保薦工程符合法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件，確信證券發(fā)行懇求文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完好；(四)科學(xué)合理地評(píng)價(jià)承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)，慎重選擇市場(chǎng)時(shí)機(jī)，謹(jǐn)慎控制發(fā)行失敗或包銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)；(五)勤勉盡責(zé)地從事繼續(xù)督導(dǎo)，防止因督導(dǎo)不力導(dǎo)致上市公司出現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五條保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系建立該當(dāng)遵照以下根本原那么：(一)健全性原那么：保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制該當(dāng)貫穿于一切保薦業(yè)務(wù)全過(guò)

4、程，覆蓋決策、執(zhí)行、操作、監(jiān)視、反響、糾正等各個(gè)環(huán)節(jié)，防止內(nèi)部控制出現(xiàn)空白或破綻；(二)有效性原那么：保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)確保內(nèi)部控制制度在保薦機(jī)構(gòu)中具有高度的權(quán)威性和有效性，防止內(nèi)控制度執(zhí)行流于方式，保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)人員該當(dāng)自覺(jué)地仔細(xì)遵守和嚴(yán)厲執(zhí)行；保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)督促和確保相關(guān)人員老實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，加強(qiáng)對(duì)發(fā)行人能否符合發(fā)行條件等本質(zhì)性問(wèn)題的研判，確保保薦工程存在的問(wèn)題可以及時(shí)被識(shí)別、評(píng)價(jià)、反響和糾正；(三)責(zé)任落實(shí)原那么：保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全承當(dāng)業(yè)務(wù)任務(wù)以及履行質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)核、稽核監(jiān)視等職責(zé)的部門(mén)，明確各職能部門(mén)的職責(zé)和責(zé)任界定，經(jīng)過(guò)明責(zé)、盡責(zé)、問(wèn)責(zé)的責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任清查機(jī)制，實(shí)現(xiàn)事前

5、、事中、事后有效控制，確保任務(wù)和責(zé)任落實(shí)到人，對(duì)于不能有效履行職責(zé)或者違反規(guī)定的有關(guān)部門(mén)和任務(wù)人員，該當(dāng)及時(shí)責(zé)令糾正并給予相應(yīng)的處分；(四)獨(dú)立性原那么：保薦機(jī)構(gòu)中承當(dāng)對(duì)保薦業(yè)務(wù)進(jìn)展質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核監(jiān)視等監(jiān)控職責(zé)的部門(mén)設(shè)置該當(dāng)獨(dú)立于保薦業(yè)務(wù)部門(mén)，配備與其職責(zé)相順應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員；(五)制衡性原那么：保薦機(jī)構(gòu)中與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的部門(mén)和崗位設(shè)置該當(dāng)權(quán)責(zé)清楚、相互制衡，業(yè)務(wù)運(yùn)作與質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核監(jiān)視等職責(zé)相分別，真正建立責(zé)任明晰、相互制衡的內(nèi)部約束機(jī)制；(六)順應(yīng)性原那么：本指引是對(duì)保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的根本要求，保薦機(jī)構(gòu)可以根據(jù)本身業(yè)務(wù)規(guī)模、運(yùn)營(yíng)范圍、風(fēng)險(xiǎn)情況、組織構(gòu)造和

6、企業(yè)文化等特點(diǎn)，制定與之相順應(yīng)的更加嚴(yán)厲的內(nèi)部控制制度。第六條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全有效的內(nèi)部信息傳送處置系統(tǒng)和保薦業(yè)務(wù)報(bào)告制度，真實(shí)、準(zhǔn)確、完好、及時(shí)地記錄保薦業(yè)務(wù)的各項(xiàng)活動(dòng)，并確保本機(jī)構(gòu)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員及質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核監(jiān)視等部門(mén)及時(shí)了解保薦業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)情況。第七條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦工程管理制度，制定合理的保薦業(yè)務(wù)任務(wù)流程和操作規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)工程承攬立項(xiàng)、輔導(dǎo)、盡職調(diào)查、質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)核、申報(bào)、審核意見(jiàn)回復(fù)、發(fā)行承銷(xiāo)、保薦上市、繼續(xù)督導(dǎo)、文件管理、稽核監(jiān)視等各個(gè)重要環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防備。第八條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)就保薦業(yè)務(wù)建立健全詳細(xì)、明確

7、、合理的授權(quán)制度，明確界定各相關(guān)部門(mén)和崗位的目的、職責(zé)和權(quán)限，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限管理。第九條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全對(duì)保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)品德、執(zhí)業(yè)程度和行為規(guī)范的管理和考核制度，以及與考核結(jié)果和責(zé)任承當(dāng)相匹配的獎(jiǎng)懲制度。第十條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全科學(xué)、規(guī)范、一致的發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，在保薦工程實(shí)施的不同階段，分別進(jìn)展立項(xiàng)評(píng)價(jià)、過(guò)程評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)，確保保薦工程質(zhì)量。第十一條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)組織協(xié)調(diào)證券效力機(jī)構(gòu)及其簽字人員參與證券發(fā)行上市的相關(guān)任務(wù)，建立健全與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的證券效力機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)制度和機(jī)制，有充分理由以為證券效力機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)才干存在明顯缺陷的，可以向發(fā)行人建

8、議改換。第十二條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)自律規(guī)范的變化情況，及時(shí)對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)展調(diào)整和完善。第二章主要控制內(nèi)容立項(xiàng)階段的內(nèi)部控制第十三條保薦工程立項(xiàng)階段是風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵階段之一。保薦機(jī)構(gòu)在遴選工程時(shí)該當(dāng)堅(jiān)持擇優(yōu)的原那么，從源頭上提高保薦工程質(zhì)量。第十四條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦工程立項(xiàng)的制度和程序，制定明確的立項(xiàng)規(guī)范和條件，立項(xiàng)規(guī)范和條件不得低于有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件。立項(xiàng)規(guī)范和條件中該當(dāng)有防止利益沖突的條款和規(guī)定，對(duì)保薦代表人和保薦機(jī)構(gòu)能否符合第五條和第四十三條的規(guī)定進(jìn)展核對(duì)，并按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)對(duì)核對(duì)情況進(jìn)展處置。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)嚴(yán)厲執(zhí)行立項(xiàng)規(guī)范、條件和程序，確

9、保保薦工程質(zhì)量。第十五條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)設(shè)立立項(xiàng)審查小組，履行立項(xiàng)審議決策職責(zé)。立項(xiàng)審查小組該當(dāng)以會(huì)議方式履行職責(zé)，以表決方式對(duì)保薦工程能否立項(xiàng)做出決議。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)制定立項(xiàng)審查小組會(huì)議的詳細(xì)任務(wù)規(guī)那么和表決機(jī)制。立項(xiàng)審查小組成員不得參與由其參與工程的表決。立項(xiàng)審查小組會(huì)議該當(dāng)制造會(huì)議決議和會(huì)議記錄文件，并由立項(xiàng)審查小組成員簽字。第十六條立項(xiàng)審查小組成員以個(gè)人身份出席內(nèi)核小組會(huì)議，按照規(guī)定履行職責(zé)，獨(dú)立發(fā)表審查意見(jiàn)并行使表決權(quán)。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)為立項(xiàng)審查小組獨(dú)立履行職責(zé)發(fā)明必要的條件，確保立項(xiàng)審查小組成員獨(dú)立地行使表決權(quán)。第十七條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全利益沖突防控制度和機(jī)制。立項(xiàng)審查小組會(huì)議該當(dāng)把保薦機(jī)

10、構(gòu)對(duì)本指引第十四條所述的利益沖突核對(duì)情況和處置結(jié)果能否符合有關(guān)規(guī)定作為一項(xiàng)審議內(nèi)容，在立項(xiàng)審查小組會(huì)議決議和會(huì)議記錄文件中該當(dāng)對(duì)利益沖突核對(duì)、處置和審議情況進(jìn)展闡明。盡職調(diào)查階段的內(nèi)部控制第十八條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全嚴(yán)厲的盡職調(diào)查制度，督促和確保保薦代表人和有關(guān)任務(wù)人員老實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，仔細(xì)履行盡職調(diào)查職責(zé)，全面了解與證券發(fā)行上市有關(guān)的情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和提示保薦工程存在的艱苦問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)證券發(fā)行上市保薦懇求文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完好性承當(dāng)責(zé)任，對(duì)發(fā)行人能否符合法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件進(jìn)展謹(jǐn)慎核對(duì)并做出客觀的專(zhuān)業(yè)判別。第十九條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)出具由法定代表人簽字的專(zhuān)項(xiàng)授權(quán)書(shū)，指定2名保薦

11、代表人詳細(xì)擔(dān)任1家發(fā)行人的保薦任務(wù)，保薦代表人是盡職調(diào)查和相關(guān)保薦任務(wù)的直接責(zé)任人。保薦機(jī)構(gòu)可以根據(jù)任務(wù)需求，指定1名工程協(xié)辦人，配備相關(guān)輔助人員，并承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。第二十條保薦代表人該當(dāng)本著老實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的原那么，履行盡職調(diào)查職責(zé)和義務(wù)，該當(dāng)獨(dú)立地對(duì)盡職調(diào)查的情況進(jìn)展分析和判別，確信所了解的發(fā)行人情況真實(shí)、準(zhǔn)確、完好，確保盡職調(diào)查任務(wù)和內(nèi)容符合等相關(guān)要求，謹(jǐn)慎地在保薦任務(wù)文件上簽字。第二十一條現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查是保薦代表人履行盡職調(diào)查職責(zé)和義務(wù)的必備任務(wù)內(nèi)容。保薦代表人該當(dāng)經(jīng)過(guò)實(shí)地調(diào)查發(fā)行人消費(fèi)運(yùn)營(yíng)場(chǎng)所和擬募集資金建立工程的地點(diǎn)、走訪第三方、查閱有關(guān)文件以及其他現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的方式和措施，仔細(xì)做好現(xiàn)場(chǎng)

12、盡職調(diào)查，對(duì)證券效力機(jī)構(gòu)提供的文件及結(jié)論進(jìn)展合理的質(zhì)疑和必要的驗(yàn)證，充分客觀深化地了解、核對(duì)與證券發(fā)行上市有關(guān)的情況，充分提示風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。第二十二條保薦代表人該當(dāng)擔(dān)任保薦工程任務(wù)底稿的編制任務(wù)，確保任務(wù)底稿真實(shí)、準(zhǔn)確、完好地反映盡職調(diào)查的全過(guò)程，完好記錄盡職調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，確保任務(wù)底稿符合的編制要求，按照有關(guān)規(guī)定存檔備查。第二十三條保薦代表人該當(dāng)按照時(shí)間順序，將盡職調(diào)查的任務(wù)過(guò)程載入任務(wù)日志，作為保薦任務(wù)底稿的一部分存檔備查。內(nèi)核階段的內(nèi)部控制第二十四條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)內(nèi)核制度，明確內(nèi)核程序，對(duì)發(fā)行人能否符合法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件，證券發(fā)行懇求文件能否真實(shí)、

13、準(zhǔn)確、完好進(jìn)展判別，并做出能否保薦的書(shū)面決議。第二十五條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)設(shè)立內(nèi)核小組，履行內(nèi)核審議決策職責(zé)，嚴(yán)厲執(zhí)行內(nèi)核制度和程序，確保保薦工程質(zhì)量。內(nèi)核小組該當(dāng)以會(huì)議方式履行職責(zé)，以表決方式對(duì)工程能否申報(bào)做出決議。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)制定內(nèi)核小組會(huì)議的詳細(xì)任務(wù)規(guī)那么和表決機(jī)制。內(nèi)核小組成員不得參與由其參與工程的表決。內(nèi)核小組會(huì)議該當(dāng)制造會(huì)議決議和會(huì)議記錄文件，并由內(nèi)核小組成員簽字。第二十六條內(nèi)核小組的職責(zé)包括：對(duì)發(fā)行人能否符合發(fā)行條件做出專(zhuān)業(yè)判別；對(duì)證券發(fā)行懇求文件能否真實(shí)、準(zhǔn)確、完好做出專(zhuān)業(yè)判別；對(duì)工程的合規(guī)性提出意見(jiàn)；對(duì)發(fā)行人的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展評(píng)價(jià)，做出能否引薦發(fā)行的決議；保薦機(jī)構(gòu)以為必要的其他職責(zé)。

14、第二十七條參與內(nèi)核會(huì)議的內(nèi)核小組成員該當(dāng)對(duì)內(nèi)核會(huì)議的決議承當(dāng)責(zé)任，假設(shè)內(nèi)核會(huì)議決議違反法律法規(guī)或者監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定和要求，參與決議的內(nèi)核小組成員該當(dāng)承當(dāng)相關(guān)責(zé)任，但經(jīng)證明在表決時(shí)曾闡明異議并記載于會(huì)議記錄的，該內(nèi)核小組成員可以免除責(zé)任。第二十八條內(nèi)核小組成員以個(gè)人身份出席內(nèi)核小組會(huì)議，按照規(guī)定履行職責(zé)，獨(dú)立發(fā)表審核意見(jiàn)并行使表決權(quán)。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)為內(nèi)核小組獨(dú)立履行職責(zé)發(fā)明必要的條件，確保內(nèi)核小組成員獨(dú)立地行使表決權(quán)。第二十九條保薦代表人該當(dāng)向內(nèi)核小組報(bào)告保薦工程的有關(guān)情況、保薦職責(zé)的履行情況、盡職調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及處理落實(shí)情況，并接受內(nèi)核小組的訊問(wèn)。第三十條保薦機(jī)構(gòu)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送證券發(fā)行

15、保薦懇求文件前，保薦機(jī)構(gòu)必需按照內(nèi)核程序?qū)徍瞬⒆龀鲆]發(fā)行的書(shū)面決議，并履行內(nèi)部審批程序。第四節(jié)發(fā)行審核階段的內(nèi)部控制第三十一條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全嚴(yán)厲的保薦工程跟蹤管理制度，確保保薦代表人對(duì)與證券發(fā)行有關(guān)的情況繼續(xù)進(jìn)展盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)艱苦問(wèn)題該當(dāng)及時(shí)報(bào)告，防止保薦工程執(zhí)行過(guò)程失控。第三十二條保薦代表人該當(dāng)及時(shí)研討、處置和落實(shí)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)和發(fā)行審核委員會(huì)的反響意見(jiàn)，按照規(guī)定仔細(xì)對(duì)證券發(fā)行保薦懇求文件進(jìn)展修正、補(bǔ)充和完善。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全反響意見(jiàn)以及證券發(fā)行保薦懇求文件的制造和修正審批程序，防止保薦代表人擅自出具反響意見(jiàn)回復(fù)和修正證券發(fā)行保薦懇求文件。第三十三條保薦代表人該當(dāng)對(duì)發(fā)行人

16、及與證券發(fā)行上市有關(guān)的情況進(jìn)展繼續(xù)跟蹤，在繼續(xù)盡職調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)艱苦問(wèn)題的，該當(dāng)及時(shí)向保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人和內(nèi)核擔(dān)任人報(bào)告，保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。第三十四條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦工程終止制度和機(jī)制。保薦機(jī)構(gòu)在保薦工程向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)前，發(fā)現(xiàn)保薦工程不符合發(fā)行條件的，該當(dāng)及時(shí)終止申報(bào)任務(wù)；在保薦工程向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，發(fā)現(xiàn)保薦工程不符合發(fā)行條件或存在影響發(fā)行條件的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題的，該當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)懇求將該工程撤回；在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行懇求后，發(fā)現(xiàn)保薦工程不符合發(fā)行條件或存在影響發(fā)行條件的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題的，該當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。第五節(jié)發(fā)行與承銷(xiāo)階段的內(nèi)部控制第三十五條作

17、為主承銷(xiāo)商，保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)做到：(一)設(shè)立相應(yīng)的職能部門(mén)或者機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)擔(dān)任證券發(fā)行與承銷(xiāo)任務(wù)，協(xié)調(diào)內(nèi)部投資銀行、研討、銷(xiāo)售等部門(mén)共同完成信息披露、推介、簿記、定價(jià)、配售和資金清算等任務(wù)。(二)建立健全詢(xún)價(jià)與定價(jià)、證券出賣(mài)與證券承銷(xiāo)等環(huán)節(jié)的有關(guān)制度和業(yè)務(wù)流程。(三)加強(qiáng)證券發(fā)行定價(jià)、銷(xiāo)售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決策管理，建立完善的承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與處置機(jī)制，經(jīng)過(guò)事先評(píng)價(jià)、制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等措施有效控制承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)。(四)該當(dāng)建立健全投資價(jià)值研討報(bào)告質(zhì)量控制制度，以確保研討報(bào)告符合有關(guān)監(jiān)管要求。第三十六條保薦代表人和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的人員不得干涉研討部門(mén)分析員對(duì)發(fā)行人投資價(jià)值的獨(dú)立分析和判別。分析員的薪酬不得與保薦業(yè)務(wù)部門(mén)

18、的收益掛鉤。第六節(jié)上市保薦與繼續(xù)督導(dǎo)階段的內(nèi)部控制第三十七條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全證券上市保薦任務(wù)制度及任務(wù)流程，合理配備保薦上市任務(wù)人員，做好與保薦上市相關(guān)的信息溝通、綜合協(xié)調(diào)等任務(wù)，確信發(fā)行人符合法律法規(guī)和證券買(mǎi)賣(mài)所規(guī)定的上市條件，確信證券上市保薦懇求文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完好。第三十八條保薦代表人該當(dāng)按照法律法規(guī)和證券買(mǎi)賣(mài)所上市規(guī)那么的規(guī)定編制保薦上市的有關(guān)文件。質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)該當(dāng)對(duì)保薦上市懇求文件進(jìn)展謹(jǐn)慎核對(duì)。第三十九條保薦代表人該當(dāng)親密關(guān)注發(fā)行人在證券上市之前曾經(jīng)發(fā)生或能夠發(fā)生的艱苦事件或變化，及時(shí)向保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人、內(nèi)核擔(dān)任人等管理人員報(bào)告，保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證

19、券買(mǎi)賣(mài)所報(bào)告。對(duì)曾經(jīng)發(fā)生或能夠發(fā)生的艱苦事件或變化，保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人該當(dāng)及時(shí)進(jìn)展繼續(xù)盡職調(diào)查，仔細(xì)做好保薦回訪，并將補(bǔ)充盡職調(diào)查的情況及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券買(mǎi)賣(mài)所報(bào)告。第四十條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)根據(jù)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券買(mǎi)賣(mài)所的有關(guān)規(guī)定，建立保薦工程繼續(xù)督導(dǎo)制度，仔細(xì)履行繼續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，確保保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)人員老實(shí)守信、勤勉盡責(zé)地開(kāi)展繼續(xù)督導(dǎo)任務(wù)，防止由此引發(fā)的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第四十一條繼續(xù)督導(dǎo)任務(wù)該當(dāng)由該工程的保薦代表人承當(dāng)。保薦代表人該當(dāng)嚴(yán)厲按第三十五條、第三十六條、第三十七條等規(guī)定履行繼續(xù)督導(dǎo)職責(zé)和義務(wù)。第四十二條保薦代表人在繼續(xù)督導(dǎo)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)存在第七十一條、第七十二條、第七十六條等規(guī)定所述情形的，該當(dāng)及

20、時(shí)向保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人、內(nèi)核擔(dān)任人等管理人員報(bào)告，保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券買(mǎi)賣(mài)所報(bào)告。第三章保薦業(yè)務(wù)文件審批與管理第四十三條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)文件簽字審批制度，明確發(fā)行保薦書(shū)、發(fā)行保薦任務(wù)報(bào)告、反響意見(jiàn)落實(shí)文件、告發(fā)核對(duì)報(bào)告等保薦機(jī)構(gòu)所出具文件的編制要求和簽字審批程序，確保保薦機(jī)構(gòu)出具的與證券發(fā)行上市有關(guān)的文件均履行了相關(guān)審批程序，防止保薦代表人或其他人員隨意修正與懇求證券發(fā)行上市有關(guān)的文件，有效防備文件出具失控帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。第四十四條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)文件管理制度，有效防備文件管理混亂帶來(lái)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第四十五條質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)該當(dāng)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)

21、報(bào)送的一切與證券發(fā)行懇求有關(guān)的文件進(jìn)展審查。第四十六條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)加強(qiáng)對(duì)保薦工程文件的管理，為每一保薦工程建立單獨(dú)的文件檔案，并該當(dāng)建立健全保薦工程文件的整理、驗(yàn)收、移交、保管、借閱和嚴(yán)密等制度。第四十七條在保薦工程文件歸檔后，保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)指定專(zhuān)人進(jìn)展管理。原那么上保薦工程文件的運(yùn)用該當(dāng)限于工程執(zhí)行小組內(nèi)部人員。保薦工程執(zhí)行小組以外的人員假設(shè)需查閱運(yùn)用保薦工程文件，該當(dāng)獲得保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人的同意贊同。第四章信息嚴(yán)密和信息隔離第四十八條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)全過(guò)程的信息嚴(yán)密制度和信息隔離制度，有效控制內(nèi)幕買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)和泄露商業(yè)導(dǎo)致的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第四十九條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)與員工簽署嚴(yán)密協(xié)議，或在與員工簽

22、署的勞動(dòng)合同中商定嚴(yán)密條款，保薦機(jī)構(gòu)制定的員工行為準(zhǔn)那么中該當(dāng)包含嚴(yán)密方面的相關(guān)要求。保薦代表人和相關(guān)人員該當(dāng)嚴(yán)厲遵守嚴(yán)密制度和嚴(yán)密協(xié)議的規(guī)定，不得傳播或泄露內(nèi)幕信息，不得進(jìn)展內(nèi)幕買(mǎi)賣(mài)，不得非法為本人或者他人謀取利益。第五十條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)確保保薦業(yè)務(wù)部門(mén)與其他部門(mén)間的信息隔離。其他部門(mén)因任務(wù)緣由需求知悉保薦業(yè)務(wù)有關(guān)任務(wù)信息的，必需事先經(jīng)保薦業(yè)務(wù)擔(dān)任人同意贊同。第五十一條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，以確保保薦業(yè)務(wù)部門(mén)的員工在離任時(shí)將其持有的嚴(yán)密信息資料返還給公司或銷(xiāo)毀，并在離任后合理期限內(nèi)繼續(xù)遵守嚴(yán)密義務(wù)。第五十二條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全合理的高級(jí)管理人員分工制度，嚴(yán)厲防控利益沖突。分管保薦

23、業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員不得同時(shí)管理與保薦業(yè)務(wù)存在或容易產(chǎn)生利益沖突的部門(mén)，包括但不限于質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核監(jiān)視等部門(mén)。第五十三條保薦機(jī)構(gòu)員工擅自披露、泄露嚴(yán)密信息或存在其他違反嚴(yán)密義務(wù)行為的，保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)給予相應(yīng)的處分。第五章質(zhì)量控制和稽核監(jiān)視第五十四條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)建立健全質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制制度，設(shè)立履行質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制等監(jiān)控職責(zé)的部門(mén)，對(duì)保薦業(yè)務(wù)全過(guò)程繼續(xù)跟蹤監(jiān)視，對(duì)保薦工程的質(zhì)量、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展控制核對(duì)。第五十五條保薦機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)該當(dāng)對(duì)保薦工程能否符合立項(xiàng)規(guī)范和條件、保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人及有關(guān)人員能否進(jìn)展了盡職調(diào)查、發(fā)行人能否符合有

24、關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件、就有關(guān)事項(xiàng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)的回復(fù)等本質(zhì)性?xún)?nèi)容進(jìn)展質(zhì)量控制、合規(guī)檢查和風(fēng)險(xiǎn)控制，派專(zhuān)人(至少2人)進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核，對(duì)與證券發(fā)行上市有關(guān)的艱苦問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展核對(duì)，提出獨(dú)立的書(shū)面復(fù)核意見(jiàn)。保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人等出具的與保薦證券發(fā)行上市有關(guān)的文件和向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及有關(guān)職能部門(mén)報(bào)送的證券發(fā)行保薦懇求文件的質(zhì)量、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展審查，確保有關(guān)文件符合有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求。第五十六條保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)定期對(duì)保薦代表人的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)展檢查，對(duì)保薦代表人未老實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的，該當(dāng)要求保薦代表人予以矯正并對(duì)保薦代表人給予相應(yīng)的處分；與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件存在質(zhì)量問(wèn)題的，該當(dāng)要求有關(guān)責(zé)任人予以矯正并對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予相應(yīng)的處分。第五十七條保薦代表人在執(zhí)行保薦工程過(guò)程中涉及的一切艱