1、商學(xué)院學(xué)生實(shí)驗(yàn)報(bào)告 課程名稱： 財(cái)務(wù)治理實(shí)驗(yàn) 專業(yè)班級(jí)： 營銷1311 學(xué)生姓名： 學(xué)生學(xué)號(hào)： 指導(dǎo)教師： 劉立佳 2015 - 2016 學(xué)年 第二學(xué)期商學(xué)院實(shí)驗(yàn)教學(xué)中心制實(shí)驗(yàn)報(bào)告書寫要求實(shí)驗(yàn)報(bào)告原則上要求學(xué)生手寫，要求書寫工整。若因課程特點(diǎn)需打印的，要遵照以下字體、字號(hào)、間距等的具體要求。紙張一律采納A4的紙張。實(shí)驗(yàn)報(bào)告書寫講明實(shí)驗(yàn)報(bào)告中一至四項(xiàng)內(nèi)容為必填項(xiàng)，包括實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮鸵?；?shí)驗(yàn)環(huán)境與條件；實(shí)驗(yàn)內(nèi)容；實(shí)驗(yàn)報(bào)告。各專業(yè)可依照學(xué)科特點(diǎn)和實(shí)驗(yàn)具體要求增加項(xiàng)目。填寫注意事項(xiàng)（1）細(xì)致觀看，及時(shí)、準(zhǔn)確、如實(shí)記錄。（2）準(zhǔn)確講明，層次清晰。（3）盡量采納專用術(shù)語來講明事物。（4）外文、符號(hào)、公式要

2、準(zhǔn)確，應(yīng)使用統(tǒng)一規(guī)定的名詞和符號(hào)。（5）實(shí)驗(yàn)報(bào)告中所引用的表格、圖片，應(yīng)設(shè)置標(biāo)注，并提供許多于100字的文字描述。（6）應(yīng)獨(dú)立完成實(shí)驗(yàn)報(bào)告的書寫，嚴(yán)禁抄襲、復(fù)印，一經(jīng)發(fā)覺，以零分論處。實(shí)驗(yàn)報(bào)告批改講明實(shí)驗(yàn)報(bào)告的批改要及時(shí)、認(rèn)真、認(rèn)真，一律用紅色筆批改。實(shí)驗(yàn)報(bào)告的批改成績采納百分制，具體評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)依照實(shí)驗(yàn)教學(xué)大綱由任課教師自行制定。實(shí)驗(yàn)報(bào)告裝訂要求實(shí)驗(yàn)報(bào)告批改完畢后，任課老師將每門課程的每個(gè)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的實(shí)驗(yàn)報(bào)告以自然班為單位、按學(xué)號(hào)升序排列，裝訂成冊(cè)，并附上一份該門課程的實(shí)驗(yàn)大綱、二份教務(wù)系統(tǒng)打印的成績登記表、一份考勤表。實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康馁~套類似于手工方式下的憑證、賬簿、報(bào)表等存儲(chǔ)財(cái)務(wù)或

3、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的載體。要進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，必須先購置相應(yīng)的憑證、賬簿、報(bào)表等。同樣，要使用ERP系統(tǒng)，也必須先建立存儲(chǔ)數(shù)據(jù)的賬套。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1.新建賬套2.設(shè)置參數(shù)及啟用3.賬套維護(hù)4.用戶治理三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、新建賬套2、設(shè)置參數(shù)及啟用（1）賬套屬性設(shè)置（2）會(huì)計(jì)期間設(shè)置3、賬套維護(hù)（1）賬套備份與恢復(fù)4、用戶治理（1）新增用戶組（2）用戶組授權(quán)（3）新增用戶（4）用戶授權(quán)實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)一的內(nèi)容是系統(tǒng)治理，其中包括了新建賬套、設(shè)置參數(shù)及啟用、賬套維護(hù)、用戶治理。老師首先讓我們?cè)谫~套治理系統(tǒng)里建立了屬于自己的賬套，然后依照書本上的實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)設(shè)置一些基礎(chǔ)的系統(tǒng)參數(shù)，隨之啟用賬套，如此我

4、們每個(gè)人都擁有了屬于自己的賬套。接下來，我們進(jìn)行了賬套的維護(hù)，要緊是學(xué)會(huì)如何進(jìn)行賬套的備份和恢復(fù)。其中，賬套的備份分為兩種，自動(dòng)備份和手動(dòng)備份，自動(dòng)備份是系統(tǒng)自己備份，設(shè)置備份的路徑以及間隔多長時(shí)刻進(jìn)行備份。手動(dòng)備份確實(shí)是自己操作備份，因?yàn)閷?shí)驗(yàn)操作要進(jìn)行五天，因此老師講每節(jié)課下課都要進(jìn)行手動(dòng)備份，以便于保留數(shù)據(jù)和下節(jié)實(shí)驗(yàn)課進(jìn)行操作。最后是進(jìn)行用戶治理，這一部分要緊是依照書本上的實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)增加用戶組、用戶以及他們的一些權(quán)限和基礎(chǔ)資料。通過實(shí)驗(yàn)一，我了解到了進(jìn)行財(cái)務(wù)治理的第一步是要設(shè)置自己的賬套，設(shè)置好一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)才能進(jìn)行后面的步驟。最重要的是，在錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的過程中必須要十分的認(rèn)真，否則在后面的實(shí)

5、驗(yàn)中會(huì)帶來許多問題。此外，我們?cè)诓僮魍暌粋€(gè)實(shí)驗(yàn)的時(shí)候要記得備份，如此在后面操作錯(cuò)誤的時(shí)候還能夠依照前面的備份恢復(fù)進(jìn)行重新操作，這點(diǎn)也十分重要，因?yàn)樵谀莻€(gè)實(shí)驗(yàn)過程中有專門多步驟差不多上不可逆的。實(shí)驗(yàn)二：總賬治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康目傎~治理系統(tǒng)要緊是進(jìn)行憑證的處理，包括憑證的新增、查詢、審核、修改、刪除等操作，以憑證為基礎(chǔ)編制科目匯總表，登記各種明細(xì)賬、總賬和多欄賬，輸出科目余額表、試算平衡表等。期末，系統(tǒng)能夠自動(dòng)完成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、損益結(jié)轉(zhuǎn)、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬等工作。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、系統(tǒng)初始化2、日常憑證處理3、攤提憑證處理4、期末調(diào)匯5、結(jié)轉(zhuǎn)損益三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、系統(tǒng)初始化（1）系統(tǒng)參數(shù)（2）基礎(chǔ)資料幣不憑證

6、字會(huì)計(jì)科目修改計(jì)量單位倉庫客戶供應(yīng)商部門職員初始余額試算平衡2、日常憑證處理（1）憑證錄入（2）憑證審核（3）憑證過賬憑證匯總表總分類賬多欄賬3、攤提憑證處理（1）新增憑證預(yù)提方案（2）生產(chǎn)憑證（3）憑證審核過賬4、期末調(diào)匯（1）修改匯率（2）調(diào)匯憑證的審核和過賬5、結(jié)轉(zhuǎn)損益（1）自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益（2）結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證的審核和過賬實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)二的內(nèi)容是總賬治理，包括系統(tǒng)的初始化、日常憑證的處理、攤提憑證的處理、期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益以及期末結(jié)賬。首先，系統(tǒng)初始化中要緊的步驟是依照書本上的數(shù)據(jù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、設(shè)置基礎(chǔ)資料、以及錄入一些初始數(shù)據(jù)。關(guān)鍵的是不要不記得最后一步，結(jié)束初始化。在實(shí)驗(yàn)的

7、過程中我不記得結(jié)束初始化了，所以在后面憑證過賬的過程中無法進(jìn)行下去，因此進(jìn)行系統(tǒng)初始化之后，設(shè)置好一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之后要記得結(jié)束初始化。然后日常憑證的處理包括了憑證的錄入、審核以及過賬。在那個(gè)過程中，要注意的一點(diǎn)是憑證錄入和審核不是一個(gè)操作員，這點(diǎn)特不重要。接下來是攤提憑證的處理，那個(gè)步驟和日常憑證處理差不多類似，只只是那個(gè)地點(diǎn)的憑證是依照新增憑證預(yù)提方案自動(dòng)生成的。接下來的期末調(diào)匯和結(jié)轉(zhuǎn)損益都比較簡(jiǎn)單。最后一個(gè)期末結(jié)賬，老師告訴我們不要操作這一個(gè)步驟。這是本期工作的最后一項(xiàng)工作，一定要慎重，確保前面工作都完成后才能進(jìn)行結(jié)賬?？傊畬?shí)驗(yàn)二總賬治理操作完以后，我認(rèn)識(shí)到操作那個(gè)軟件要十分的認(rèn)真，比如在系

8、統(tǒng)初始化錄入數(shù)據(jù)的時(shí)候就要專門慎重，否則就不能試算平衡。其次，在操作的過程中要記得調(diào)整系統(tǒng)的時(shí)刻，幸免一些不必要的苦惱。實(shí)驗(yàn)三：應(yīng)收應(yīng)付治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康膽?yīng)收款治理，是指通過銷售發(fā)票、其他應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的記錄，對(duì)企業(yè)的往來賬款進(jìn)行綜合治理，及時(shí)、準(zhǔn)確地給客戶提供往來賬款余額資料，提供各種分析報(bào)表。同時(shí)，系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、操縱功能，如到期債權(quán)列表的列示以及合同到期款項(xiàng)列表，關(guān)心您及時(shí)對(duì)到期賬款進(jìn)行催收，以防止壞賬，信用額度的操縱有助于您隨時(shí)了解客戶的信用情況。應(yīng)付款治理，通過采購發(fā)票、其他應(yīng)付單、付款單等單據(jù)的記錄，對(duì)企業(yè)的應(yīng)付賬款進(jìn)行綜合治理，及時(shí)、準(zhǔn)確的提供與供應(yīng)商往來的賬款余額資料

9、，提供各種分析報(bào)表。同時(shí)，系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、操縱功能，如到期債務(wù)列表的列示以及合同到期款項(xiàng)列表，關(guān)心您對(duì)到期的應(yīng)付賬款提早進(jìn)行資金籌劃，以保證良好的支付信譽(yù)。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、應(yīng)收應(yīng)付初始化2、物料設(shè)置3、信用治理4、登記應(yīng)收款5、出納收到鈔票款6、出納收到應(yīng)收票據(jù)7、往來賬款核銷8、壞賬處理9、憑證制作10、期末處理三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、應(yīng)收應(yīng)付初始化（1）設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)（2）設(shè)置基礎(chǔ)資料（3）輸入初始數(shù)據(jù)（4）與總賬對(duì)賬（5）結(jié)束初始化2、物料設(shè)置（1）物料的設(shè)置3、信用治理（1）相關(guān)基礎(chǔ)資料的設(shè)置（2）信用額度的設(shè)置（3）信用參數(shù)的設(shè)置4、登記應(yīng)收款（1）銷售發(fā)票的新增、審核（2）其他應(yīng)

10、收單的新增、審核5、出納收到鈔票款（1）新增收款單（2）財(cái)務(wù)部主管張婷審核李梅輸入的收款單6、出納收到應(yīng)收票據(jù)（1）應(yīng)收票據(jù)的新增（2）應(yīng)收票據(jù)的審核（3）應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)處理7、往來賬款核銷8、壞賬處理（1）壞賬損失的處理（2）計(jì)提壞賬預(yù)備9、憑證制作（1）憑證模板的設(shè)置（2）應(yīng)收系統(tǒng)單據(jù)的憑證制作（3）憑證審核10、期末處理（1）期末對(duì)賬檢查（2）期末總額對(duì)賬（3）結(jié)賬實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)三是應(yīng)收應(yīng)付治理，要緊的內(nèi)容包括應(yīng)收應(yīng)付初始化、物料設(shè)置、信用治理、登記應(yīng)收款、出納收到鈔票款、出納收到應(yīng)收票據(jù)、往來賬款核銷、壞賬處理、憑證制作、期末處理。一開始的初始化和前幾個(gè)實(shí)驗(yàn)一樣的，錄入

11、一些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以及設(shè)置參數(shù)等，接下來是進(jìn)行物料設(shè)置。然后是應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的信用治理，這點(diǎn)是特不重要的，每個(gè)公司的信用額度和信用等級(jí)差不多上不一樣的，必須要設(shè)置好，否則后面的應(yīng)收賬款治理就會(huì)不對(duì)。接下來確實(shí)是登記應(yīng)收賬款，新增銷售發(fā)票和其他應(yīng)收單以及審核，這事實(shí)上是在做這一期間的業(yè)務(wù)。然后確實(shí)是更換操作員李梅進(jìn)行收款單和應(yīng)收票據(jù)的新增和審核。最后進(jìn)行往來賬款的核銷一及壞賬處理。最后進(jìn)行憑證制作和期末處理。期末處理十分重要，要緊是在期末結(jié)賬之前進(jìn)行期末對(duì)賬檢查和總額對(duì)賬檢查。假如檢查發(fā)覺問題就要進(jìn)行修改，因?yàn)榻Y(jié)賬之后就不能進(jìn)行修改，結(jié)賬之后就進(jìn)行下一期。假如上期出現(xiàn)錯(cuò)誤則就要進(jìn)行反結(jié)賬進(jìn)行修改，這專門

12、苦惱，而且會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，因此在結(jié)賬之前要進(jìn)行認(rèn)確實(shí)對(duì)賬檢查。實(shí)驗(yàn)四：工資治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康墓べY治理系統(tǒng)是企業(yè)工資治理的有力工具，要緊關(guān)心企業(yè)處理工資核算、工資發(fā)放、工資費(fèi)用分配、銀行代發(fā)、個(gè)人所得稅計(jì)算、申報(bào)功能、職員計(jì)提基金等業(yè)務(wù)，并通過提供多工資庫治理、豐富有用的多種治理報(bào)表滿足各類企業(yè)薪酬核算和治理的要求。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、初始化設(shè)置2、日常工資業(yè)務(wù)處理三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、初始化設(shè)置（1）工資系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（2）工資類不設(shè)置（3）工資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及輔助資料設(shè)置輔助屬性銀行部門職員工資項(xiàng)目（4）工資計(jì)算公式設(shè)置2、日常工資業(yè)務(wù)處理（1）工資數(shù)據(jù)錄入（2）所得稅計(jì)算（3）費(fèi)用分配(4)工資憑證治理(5

13、)工資審核(6)期末結(jié)賬實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)四是工資治理系統(tǒng)，包括初始化設(shè)置和日常工資業(yè)務(wù)的處理。開始的初始化設(shè)置包括工資參數(shù)、工資類不、工資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及輔助資料以及工資計(jì)算公式的設(shè)置。在這一過程中的初始設(shè)置應(yīng)當(dāng)特不認(rèn)真，否則會(huì)導(dǎo)致后面的步驟出錯(cuò)，因此應(yīng)當(dāng)小心地進(jìn)行錄入。日常工資業(yè)務(wù)的處理包括了工資數(shù)據(jù)的錄入、所得稅的計(jì)算、費(fèi)用分配、工資憑證治理、工資審核以及期末結(jié)賬。在進(jìn)行所得稅計(jì)算的過程出現(xiàn)一些問題，確實(shí)是工資導(dǎo)入不到里面去。后來在同學(xué)的關(guān)心下以及自己的摸索下，發(fā)覺首先要進(jìn)行工資計(jì)算，計(jì)算完成以后才能導(dǎo)入進(jìn)行所得稅的計(jì)算。然后在費(fèi)用分配這一個(gè)環(huán)節(jié)中，生成憑證的時(shí)候，發(fā)覺都不能生成。

14、后來查看了前面好多的操作步驟都沒發(fā)覺哪里出錯(cuò)了。最后選擇重新恢復(fù)上節(jié)課的賬套重新進(jìn)行操作，最后才完成了這一實(shí)驗(yàn)。這次問題讓我意識(shí)到備份賬套的重要性以及初始資料設(shè)置工作認(rèn)確實(shí)重要性。實(shí)驗(yàn)五：固定資產(chǎn)治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康墓潭ㄙY產(chǎn)治理系統(tǒng)以固定資產(chǎn)卡片治理為基礎(chǔ)，關(guān)心企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)新增、變動(dòng)等的全面治理，并從財(cái)務(wù)核算的角度，在金額和折舊方面對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行核算。三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、初始化設(shè)置2、日常固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、初始化設(shè)置（1）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（2）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置固定資產(chǎn)變動(dòng)方式固定資產(chǎn)類不存放地點(diǎn)（3）歷史卡片錄入（4）結(jié)束初始化2、日常固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理（1）新增固定資產(chǎn)卡片（2）固

15、定資產(chǎn)變動(dòng)（3）固定資產(chǎn)清理（4）計(jì)提折舊（5）固定資產(chǎn)單據(jù)生成憑證（6）自動(dòng)對(duì)賬（7）期末結(jié)賬實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)五是固定資產(chǎn)治理，包括初始化設(shè)置和日常固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理。其中，固定初始化設(shè)置包括系統(tǒng)參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，這和前面幾個(gè)實(shí)驗(yàn)的初始化大同小異，因此在錄入數(shù)據(jù)的時(shí)候要小心慎重。此外，固定資產(chǎn)的初始要錄入固定資產(chǎn)的歷史卡片，這相當(dāng)一家企業(yè)購買了固定資產(chǎn)。最后記得不能不記得結(jié)束初始化。固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理包括新增固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)變動(dòng)、固定資產(chǎn)清理、計(jì)提折舊、固定資產(chǎn)單據(jù)生成憑證以及期末結(jié)賬。在這一實(shí)驗(yàn)操作過程，我進(jìn)行地依舊比較順利的。我吸取了前面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在錄入資料

16、的過程中不能求快，要認(rèn)真認(rèn)確實(shí)完成，如此能幸免后面出錯(cuò)誤，這也確實(shí)是真正意義上提高了速度，否則老是返工檢查、白費(fèi)時(shí)刻和精力。此外，在這一實(shí)驗(yàn)過程中，我了解到了固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程，獲益匪淺。特不是一開始的時(shí)候就要規(guī)定固定資產(chǎn)的折舊率以及使用期限，如此才能簡(jiǎn)化企業(yè)以后固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理。如此讓我認(rèn)識(shí)到了會(huì)計(jì)電算化帶來的便利以及效率的提高。實(shí)驗(yàn)六：現(xiàn)金治理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康默F(xiàn)金包括企業(yè)庫存資金以及銀行存款。現(xiàn)金治理用于治理企業(yè)范圍內(nèi)的現(xiàn)金流淌和操縱現(xiàn)金的業(yè)務(wù)操作。通過現(xiàn)金治理系統(tǒng)，使用者能夠直接查詢到企業(yè)的現(xiàn)金流淌狀況，并分析企業(yè)范圍的現(xiàn)金治理需求和貨幣風(fēng)險(xiǎn)，確保現(xiàn)金資源的流淌性和最佳使用。二、實(shí)

17、驗(yàn)內(nèi)容1、初始化設(shè)置2、現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理3、銀行存款日常業(yè)務(wù)處理4、票據(jù)治理5、期末處理三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、初始化設(shè)置（1）錄入系統(tǒng)初始的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)未達(dá)賬項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表（2）設(shè)置現(xiàn)金治理的系統(tǒng)參數(shù)2、現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理（1）登記現(xiàn)金日記賬（2）編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表（3）現(xiàn)金盤點(diǎn)表與現(xiàn)金賬對(duì)賬3、銀行存款日常業(yè)務(wù)處理(1)登記銀行存款日記賬(2)錄入銀行對(duì)賬單(3)銀行存款對(duì)賬(4)查詢余額調(diào)節(jié)表（5）與總賬對(duì)賬4、票據(jù)治理（1）治理支票（3）查詢資金頭寸表5、期末處理實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)六是現(xiàn)金治理，包括初始化設(shè)置、現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理、銀行存款日常業(yè)務(wù)處理、票據(jù)治理以及期末處理。初始化設(shè)置和

18、前面的實(shí)驗(yàn)相似，差不多上進(jìn)行基礎(chǔ)資料以及參數(shù)的設(shè)置，最后結(jié)束初始化。這是任何一個(gè)實(shí)驗(yàn)的基礎(chǔ)，沒有這些礎(chǔ)數(shù)據(jù)就無法進(jìn)行下面的操作。接下來則是對(duì)現(xiàn)金日常業(yè)務(wù)和銀行存款日常業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，盡管在字面上來看這兩個(gè)差不多，然而在實(shí)際操作過程依舊有專門大去不的?，F(xiàn)金日常業(yè)務(wù)處理過程中，包括了登記現(xiàn)金日記賬、編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表以及現(xiàn)金盤點(diǎn)表與現(xiàn)金賬對(duì)賬。而在操作銀行存款日常業(yè)務(wù)處理步驟時(shí)，會(huì)有銀行對(duì)賬單、銀行存款對(duì)賬。因?yàn)樵阢y行和企業(yè)之間會(huì)因?yàn)闀r(shí)差而出現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，因此要查詢余額調(diào)節(jié)表，最后與總賬對(duì)賬。與總賬對(duì)賬特不重要，假如一直才講明沒有錯(cuò)誤，進(jìn)行下一步驟。接下來確實(shí)是進(jìn)行票據(jù)治理操作了，在這一步驟中包括管理票據(jù)

19、備查簿、企業(yè)支票、查詢資金頭寸表，然后結(jié)賬進(jìn)行下一期。最后確實(shí)是進(jìn)行期末處理，完成那個(gè)實(shí)驗(yàn)。通過這一個(gè)實(shí)驗(yàn)，我意識(shí)到自己有一些理論知識(shí)學(xué)得不到位，有專門多小問題都不清晰，在實(shí)務(wù)操作的過程中暴露出來，看似簡(jiǎn)單，卻專門能講明問題。因此要想實(shí)驗(yàn)課正確并成功的完成就必須學(xué)好理論知識(shí)。實(shí)驗(yàn)七：報(bào)表一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康钠髽I(yè)使用了信息化治理系統(tǒng)之后，將會(huì)產(chǎn)生大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。假如對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行分析整理，能夠得到許多有用的信息，并關(guān)心企業(yè)從各個(gè)方面了解當(dāng)前的運(yùn)營狀況，成為作出各項(xiàng)決策的定量化依據(jù)。報(bào)表系統(tǒng)可關(guān)心用戶快速、準(zhǔn)確地編制各種個(gè)性化報(bào)表，為客戶提供各種所需的決策分析信息。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、損益表2、資產(chǎn)負(fù)債表3、現(xiàn)金流量表三、實(shí)驗(yàn)步驟及結(jié)果1、損益表（1）定義損益報(bào)表的取數(shù)公式(2)查詢損益表2、資產(chǎn)負(fù)債表查詢資產(chǎn)負(fù)債表3、現(xiàn)金流量表(1) 編制現(xiàn)金流量表主表(2)編制現(xiàn)金流量表附表(4)查詢現(xiàn)金流量表實(shí)驗(yàn)小結(jié)：（300字左右）實(shí)驗(yàn)七是報(bào)表的處理，包括了損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。這三張表的操作步驟差不多相同，差不多上定義公式和格式，然后錄入一些數(shù)據(jù)，最后查詢和輸出三張表。通過這次操作，我更加清晰的了解了三張表。損益表能夠反映企業(yè)一定時(shí)期的經(jīng)營成果的分配關(guān)系，它是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的集中反映，是衡量企