1、PAGE PAGE 5xx市xx資產(chǎn)管理有限公司關(guān)聯(lián)方交易管理辦法目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc324941229 第一章 總則 PAGEREF _Toc324941229 h 2 HYPERLINK l _Toc324941230 第二章 關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易 PAGEREF _Toc324941230 h 2 HYPERLINK l _Toc324941231 第三章 投資于關(guān)聯(lián)方 PAGEREF _Toc324941231 h 3 HYPERLINK l _Toc324941232 第四章 與關(guān)聯(lián)方一致行動 PAGEREF _Toc32494123

2、2 h 4 HYPERLINK l _Toc324941233 第五章 與關(guān)聯(lián)方的商業(yè)往來 PAGEREF _Toc324941233 h 4 HYPERLINK l _Toc324941234 第六章 關(guān)聯(lián)交易的信息披露 PAGEREF _Toc324941234 h 5 HYPERLINK l _Toc324941235 第七章 附則 PAGEREF _Toc324941235 h 5第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方交易管理，防范內(nèi)幕交易和利益輸送，保障基金持有人和客戶的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國證券投資基金法等有關(guān)法律法規(guī)和公司章程等內(nèi)部規(guī)章，結(jié)合公司自身情況，特制訂本公司關(guān)聯(lián)方交易

3、管理辦法。第二條 公司按照公平、誠實信用、關(guān)聯(lián)方回避的原則，禁止從事不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易，確?；鸱蓊~持有人、客戶和公司利益不受侵害。第三條 公司的股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、經(jīng)理層人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害基金份額持有人、客戶和公司的利益。第二章 關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易第四條 “關(guān)聯(lián)方”是指公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)自然人?！瓣P(guān)聯(lián)企業(yè)”包括但不限于：（一）公司股東；（二）公司股東直接或間接控制的企業(yè)；（三）直接或間接控制公司股東的企業(yè)及其直接或間接控制的企業(yè)；（四）關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的企業(yè)；（五）就某只特定的投資組合而言, 該等基金的托管人或與托管人有控股關(guān)系的股東；（六）法律、法規(guī)規(guī)定與公司具有

4、關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)。第五條 “關(guān)聯(lián)自然人”包括但不限于公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長、投資經(jīng)理及其他經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的高級管理人員。第六條 關(guān)聯(lián)方交易主要包括以下三類情況：（一）“投資于關(guān)聯(lián)方”，即公司管理的投資組合在證券投資活動中對任一關(guān)聯(lián)企業(yè)所發(fā)行的證券進(jìn)行投資。本辦法所稱投資組合包括封閉式基金、開放式基金、社保組合、企業(yè)年金、特定客戶資產(chǎn)管理組合等。（二）“與關(guān)聯(lián)方一致行動”，即公司管理的投資組合在證券投資活動中與關(guān)聯(lián)方經(jīng)事先同謀一致行動而從事的可能影響證券交易價格或證券交易量的證券投資行為。（三）“與關(guān)聯(lián)方的商業(yè)往來”，即公司管理的投資組合或公司自身與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的下列商業(yè)交

5、易活動：通過關(guān)聯(lián)方的交易席位進(jìn)行證券買賣；在銀行間市場與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行債券買賣或回購；買賣關(guān)聯(lián)方承銷的證券；與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行大宗交易；選擇具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的中介機(jī)構(gòu)等。第七條 “控制”是指直接或間接地?fù)碛辛硪蝗耸刻囟ū壤蛞陨系耐镀北頉Q權(quán)?？刂茩?quán)應(yīng)當(dāng)具有相同的含義，其中：（一）絕對控制：指直接或間接地持有另一人士的投票表決權(quán)達(dá)到或超過50%。（二）相對控制：指直接或間接地持有另一人士的投票表決權(quán)少于50%，但相對擁有最多比例投票表決權(quán)。（三）一般控制：指直接或間接地持有另一人士的投票表決權(quán)大于5%，但不相對擁有最多比例投票表決權(quán)。第三章 投資于關(guān)聯(lián)方第八條 控制權(quán)為絕對控制和相對控制的關(guān)聯(lián)方及公司的股東所

6、發(fā)行的證券以及就某只特定的投資組合而言, 該投資組合的托管人或與托管人有控股關(guān)系的股東所發(fā)行的證券，除指數(shù)型基金進(jìn)行的被動投資外，為公司管理的投資組合在證券投資活動中所禁止投資的證券。第九條 控制權(quán)為一般控制的關(guān)聯(lián)方所發(fā)行的證券，除指數(shù)型基金進(jìn)行的被動投資外，為公司管理的投資組合在證券投資活動中所限制投資的證券。第十條 投資組合經(jīng)理擬投資限制投資的證券，在作出投資的決策后應(yīng)當(dāng)將該投資計劃向投資決策委員會報告，并經(jīng)批準(zhǔn)后實施。對于單個投資組合金額人民幣3000萬元以上，且占該投資組合凈資產(chǎn)5%以上投資于限制投資證券的投資，需經(jīng)公司風(fēng)險控制部門、督察長、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實施。第十一條 控制權(quán)既不構(gòu)

7、成絕對控制和相對控制同時也不構(gòu)成一般控制的關(guān)聯(lián)方所發(fā)行的證券，為公司管理的投資組合在證券投資活動中不受限制投資的證券。第十二條 公司應(yīng)當(dāng)依照章程和本辦法的有關(guān)規(guī)定建立并維持禁止和限制投資證券清單并不時地進(jìn)行調(diào)整。董事會和督察長有權(quán)對該清單不時地進(jìn)行調(diào)查并審查公司在證券投資中的遵守情況。第四章 與關(guān)聯(lián)方一致行動第十三條 公司管理的投資組合在證券投資活動中，應(yīng)當(dāng)禁止任何與關(guān)聯(lián)方一致行動。第十四條 公司董事會和督察長均有權(quán)對于任何現(xiàn)實的、潛在的、可能的與關(guān)聯(lián)方一致行動開展調(diào)查，并有權(quán)作出要求投資決策委員會、基金經(jīng)理或其他相關(guān)部門配合調(diào)查、提供材料、進(jìn)行整改等。第十五條 公司管理的投資組合在證券投資活

8、動中，與控制權(quán)為絕對控制和相對控制的關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)自然人、或公司股東的一致行動，構(gòu)成與關(guān)聯(lián)方一致行動。第十六條 公司管理的投資組合在證券投資活動中，應(yīng)當(dāng)在自行獨立研究的基礎(chǔ)上嚴(yán)格按照公司的投資決策程序作出投資決策，不得因為關(guān)聯(lián)方發(fā)行或承銷（在承銷期內(nèi)）證券而影響公司的正常投資決策程序和結(jié)果。第五章 與關(guān)聯(lián)方的商業(yè)往來第十六條 公司與關(guān)聯(lián)方的商業(yè)往來，應(yīng)該按正常的商業(yè)條款訂立相關(guān)合同，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司法、中華人民共和國證券投資基金法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不得損害其他股東或基金份額持有人和客戶的合法權(quán)益。第十七條 公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)經(jīng)全體董事二分之一以上表決通過，并經(jīng)三分之二獨立董事同意后方可執(zhí)行

9、。董事會在審議重大關(guān)聯(lián)交易事項時，可以聘請中介機(jī)構(gòu)就重大關(guān)聯(lián)交易的公允性和合法性出具意見。第十八條 公司的重大關(guān)聯(lián)交易系指：（一）與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的年度內(nèi)累計金額人民幣100萬元以上或占公司凈資產(chǎn)1%以上的關(guān)聯(lián)交易；（二）與關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生的年度內(nèi)累計金額人民幣1000萬元以上或占公司凈資產(chǎn)10%以上的關(guān)聯(lián)交易。第十九條 董事會就重大關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行表決時，有利害關(guān)系的董事應(yīng)回避。第二十條 就某只特定的投資組合而言，該投資組合不得買賣公司、該投資組合的托管人有控股關(guān)系的股東或者與公司、該投資組合的基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司承銷期內(nèi)承銷的證券，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。第六章 關(guān)聯(lián)交易的信息披露第二十一條 無論有無關(guān)聯(lián)交易，公司管理的投資組合的會計報表附注中應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定披露如下事實：（一）關(guān)聯(lián)方名稱；（二）關(guān)聯(lián)關(guān)系；（三）交易性質(zhì)；（四）法律依據(jù)。第二十二條 在發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的情況下，公司管理的投資組合的會計報表附注中應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)的規(guī)定披露如下事實：