1、第 頁(yè)第 頁(yè)xx投資基金管理股份有限公司重大投資決策管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)xx投資基金管理股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）重大投資決策管理水平，規(guī)范重大投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保證投資的安全，提高投資的效益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）、xx投資基金管理股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”）的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱投資包括固定資產(chǎn)投資、金融資產(chǎn)投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資。金融資產(chǎn)投資包括：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；持有至到期投資；可供出售金融資產(chǎn)。長(zhǎng)期股權(quán)投資包括：對(duì)子公司投資；對(duì)合營(yíng)公司投資；對(duì)聯(lián)營(yíng)公司投資；對(duì)被投資企業(yè)不具有共同

2、控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益性投資。第三條 本辦法適用于公司及所屬控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“所屬企業(yè)”）所有投資業(yè)務(wù)。公司投資必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持成本效益原則，達(dá)到合理投資收益標(biāo)準(zhǔn)，做到為公司全體股東謀求最大利益。第四條 本辦法項(xiàng)下的投資類型分為非經(jīng)常性投資與經(jīng)常性投資。公司經(jīng)常性投資是指公司根據(jù)在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記，開展的私募證券投資、股權(quán)投資、創(chuàng)業(yè)投資等私募基金業(yè)務(wù)。非經(jīng)常性投資指除上述業(yè)務(wù)以外的投資。第二章 授權(quán)批準(zhǔn)及崗位分工第五條 公司的投資應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定經(jīng)合法程序通過(guò)，重大金額投資必須分別經(jīng)董事會(huì)下設(shè)的投資決策委

3、員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“投委會(huì)”）、董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)授權(quán)的除外。第六條 非經(jīng)常性投資金額在人民幣3000萬(wàn)元以下的，由董事會(huì)審批通過(guò)后實(shí)施；投資金額在人民幣3000萬(wàn)元以上（含）的，由股東大會(huì)審批通過(guò)后實(shí)施。第七條 經(jīng)常性投資應(yīng)一事一決，由董事會(huì)授權(quán)投委會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。投委會(huì)應(yīng)遵守投資決策委員會(huì)管理制度履行相應(yīng)決策程序。第八條 公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，認(rèn)真審核投資的審批文件、投資合同或協(xié)議、投資處置決議等文件資料。第九條 公司加強(qiáng)投資項(xiàng)目的審計(jì)工作，確保投資全過(guò)程的有效控制。第三章 投資可行性研究、評(píng)估與決策第十條 公司投資應(yīng)編制投資建議書，由公司授權(quán)職能部門或人員對(duì)投資

4、項(xiàng)目進(jìn)行分析論證，并對(duì)被投資企業(yè)資信情況進(jìn)行調(diào)查或考察。投資項(xiàng)目如有其他投資者，應(yīng)根據(jù)情況對(duì)其他投資者的資信情況進(jìn)行了解或調(diào)查。第十一條 公司應(yīng)指定職能部門或人員或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，重點(diǎn)對(duì)投資項(xiàng)目的目標(biāo)、規(guī)模、投資方式、投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益等作出評(píng)價(jià)。第十二條 公司可以責(zé)成相關(guān)職能部門或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并經(jīng)評(píng)估人員簽字后形成評(píng)估報(bào)告。第十三條 公司對(duì)決策過(guò)程應(yīng)保留完整的書面記錄，任何個(gè)人不得擅自決定投資或改變集體決定。第四章 投資執(zhí)行第十四條 公司應(yīng)制定投資實(shí)施方案，明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責(zé)任人員等內(nèi)容。投資實(shí)施方案

5、及方案的變更，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)或其授權(quán)人員審查批準(zhǔn)。投資合同的簽訂，應(yīng)征詢公司職能部門、法律顧問(wèn)或其他專家的意見，并按公司相關(guān)合同管理制度經(jīng)過(guò)評(píng)審或?qū)徟绦蚝蠛炗?。第十五條 公司不得動(dòng)用股票發(fā)行募集資金買賣流通股票，也不得拆借資金給其他機(jī)構(gòu)買賣流通股票。第十六條 公司相關(guān)職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，掌握被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況，定期組織投資質(zhì)量分析，核對(duì)投資賬目，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理報(bào)告，并采取措施。第十七條 公司可根據(jù)需求向被投資企業(yè)派出董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)或其他管理人員。第十八條 公司對(duì)派駐被投資企業(yè)的人員建立適時(shí)報(bào)告、業(yè)績(jī)考評(píng)與輪崗制度。第十九條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)

6、加強(qiáng)投資收益的控制，投資獲取的利息、股息以及其他收益，均應(yīng)納入公司會(huì)計(jì)核算體系。第二十條 公司投資相關(guān)資料、權(quán)益證書應(yīng)及時(shí)歸檔。未經(jīng)授權(quán)人員不得接觸相關(guān)資料。第五章 投資處置控制第二十一條 投資的收回、轉(zhuǎn)讓與核銷，必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì)、董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)集體決策。第二十二條 轉(zhuǎn)讓投資價(jià)格應(yīng)由公司職能部門或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估后確定合理的轉(zhuǎn)讓價(jià)格，并報(bào)公司股東大會(huì)、董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。第二十三條 核銷投資，應(yīng)取得因被投資企業(yè)破產(chǎn)等原因不能收回的法律文書和證明文件。第二十四條 對(duì)長(zhǎng)期不運(yùn)作的投資項(xiàng)目，公司必須予以清理，核銷債權(quán)、債務(wù)，撤消有關(guān)擔(dān)保、抵押，公司應(yīng)將所有賬簿、報(bào)表、合同、發(fā)票等一切法律文書妥善保管。第六章 監(jiān)督檢查第二十五條 公司建立投資內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：（一）投資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況；（二）投資業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度的執(zhí)行情況；投資決策情況；投資執(zhí)行情況；投資處置情況；投資的財(cái)務(wù)情況。第二十六條 負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的職能部門或人員對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)或問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理。有關(guān)職能部門應(yīng)當(dāng)查明原因，采取措施加以糾正和完善。第七章 附則第二十七條 本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十八條 本制度未盡事宜