1、PAGE PAGE 12賬套資料：?jiǎn)?dòng)用友軟軟件，建立有關(guān)新華機(jī)機(jī)械制造廠廠套賬1128，資料如下： 會(huì)計(jì)工作崗崗位與人員員分工： 操作員IDD姓名權(quán)限密碼 5自己賬套主管5 6孫會(huì)計(jì)總賬中除了了審核憑證證及記賬所所有權(quán)限62、賬套號(hào)號(hào)：班級(jí)+座號(hào)； 賬套名稱：新華機(jī)械械制造廠；賬套路徑：默認(rèn)；啟用會(huì)計(jì)期期：20008年1月；單位名稱：新華機(jī)械械制造廠；本位幣：RRMB；行業(yè)性質(zhì)：20077年新會(huì)計(jì)計(jì)制度科目；企業(yè)類型：工業(yè)；賬套主管：自己按行業(yè)性質(zhì)質(zhì)預(yù)置科目目客戶、供應(yīng)應(yīng)商、存貨貨都有分類類，有外幣幣核算3、科目編編碼方案：422222部門編碼方方案：2-2客戶和供應(yīng)應(yīng)商編碼方方案均為2-2

2、其他的保持持不變數(shù)據(jù)精度為為默認(rèn)值啟用總賬模模塊，啟用用日期：22008-1-14、憑證類類別：記賬賬憑證5、外幣及及匯率：幣幣符：USSD 幣名：美元 1月月份記賬匯匯率為8.06、結(jié)算方方式： 1、現(xiàn)金結(jié)算；2、支票結(jié)結(jié)算；（均均無票據(jù)管管理）7、部門檔檔案 ： 01、營業(yè)業(yè)中心； 01011、采購部；01022、銷售部；02、基本本生產(chǎn)車間間；02001、一車車間；02202、二二車間 人員員檔案 ： 采購部部0101101周云云，在職人人員，女；銷售部01102011劉麗，在在職人員，女女8、客戶分分類：011、本地客客戶；022、外地客客戶客戶檔案： 單位編號(hào) 客戶名稱所屬分類所屬銀

3、行銀行賬號(hào)是否默認(rèn)值值0101神州公司 本地客戶招商銀行112344是0201無錫電子集集團(tuán)外地客戶0202新天地公司司外地客戶供應(yīng)商分類類：01、原料供應(yīng)應(yīng)商供應(yīng)商檔案案： 單位編號(hào) 供應(yīng)商簡(jiǎn)稱稱 0101大地百貨公公司 0102精益商行0103五金廠9、設(shè)置常常用摘要：1.應(yīng)收收賬款；22.應(yīng)付賬賬款 10、設(shè)置置總賬下的的“選項(xiàng)”，設(shè)置憑憑證為“可以使用用應(yīng)收受控控科目”、“可以使用用應(yīng)付受控控科目”以及“現(xiàn)金流量量科目必錄錄現(xiàn)金流量量項(xiàng)目” 11、根據(jù)據(jù)“科目及余余額表”增加或修修改有關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)科目(注:要求求對(duì)帶*號(hào)號(hào)的會(huì)計(jì)科科目進(jìn)行增增加或修改改)。錄入入期初余額額并試算平平衡，余額

4、額表請(qǐng)見附附表a、應(yīng)收賬賬款神州公司司 152110 元無錫電子子集團(tuán) 33430 元新天地公公司 234400 元b、其他應(yīng)應(yīng)收款 /部門應(yīng)收收款 銷售部部 12200 元 一車間間 12000 元c、其他應(yīng)應(yīng)收款 / 個(gè)人應(yīng)收款款周云（采采購部） 9000 元d、固定資資產(chǎn) / 生產(chǎn)設(shè)備備 車間 11500000 元 二車車間 500000 元元e、應(yīng)付賬賬款五金廠 58500 元12、指定定科目： 指定“現(xiàn)金金總賬科目目”，“銀行總賬賬科目”，“現(xiàn)金流量量科目”（包括現(xiàn)金金、銀行存存款、其他他貨幣資金金的明細(xì)科科目）。指定科目名名稱對(duì)應(yīng)科目編編碼現(xiàn)金總賬科科目1001銀行總賬科科目100

5、2現(xiàn)金流量科科目1001、1002201、11002002、1001213、設(shè)置置項(xiàng)目檔案案： （1）增增加一個(gè)項(xiàng)項(xiàng)目大類，名名稱為“在建工程程”（普通項(xiàng)項(xiàng)目） 定義義項(xiàng)目級(jí)次次：一級(jí)22位，二級(jí)級(jí)2位 （2）項(xiàng)項(xiàng)目分類：01.廠廠房類；002.設(shè)備備類 （3）項(xiàng)項(xiàng)目目錄：01011：5號(hào)廠廠房（不結(jié)結(jié)算） 02011：3號(hào)流流水線（不不結(jié)算） （4）指指定核算科科目：把1160401、1160402指定定為“在建工程程”的核算科科目 （5）在在項(xiàng)目大類類“現(xiàn)金流量量項(xiàng)目”里增加一一項(xiàng)項(xiàng)目目目錄： 233. 現(xiàn)金金及現(xiàn)金等等價(jià)物凈減減少額 05001 流出 144、進(jìn)行試算算平衡及對(duì)對(duì)帳 科目

6、及余額額表”科目名稱方向幣別/計(jì)量量期初余額科目名稱方向幣別/計(jì)量量期初余額庫存現(xiàn)金(10011)借2052應(yīng)交稅費(fèi)(22211)貸100011銀行存款(10022)借4000000 應(yīng)交增增值稅(22221001)貸100011 工行(1002201)借2000000 銷銷項(xiàng)稅額(2221101011)貸100011 中行(1002202)借2000000 進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額(2221101022)貸借美元250000應(yīng)付利息(22311)貸存放中央銀銀行款項(xiàng)(10033)借應(yīng)付股利(22322)貸存放同業(yè)(10111)借其他應(yīng)付款款(22441)貸其他貨幣資資金(10012)借2500應(yīng)付保單紅紅

7、利(22251)貸結(jié)算備付金金(10221)借應(yīng)付分保賬賬款(22261)貸存出保證金金(10331)借代理買賣證證券款(22311)貸交易性金融融資產(chǎn)(11101)借代理承銷證證券款(22312)貸買入返售金金融資產(chǎn)(11111)借代理兌付證證券款(22313)貸應(yīng)收票據(jù)(11211)借客戶代理業(yè)務(wù)負(fù)負(fù)債(23314)貸應(yīng)收賬款(11222)借客戶420400遞延收益(24011)貸預(yù)付賬款(11233)借供應(yīng)商長(zhǎng)期借款(25011)貸應(yīng)收股利(11311)借應(yīng)付債券(25022)貸應(yīng)收利息(11322)借未到期責(zé)任任準(zhǔn)備金(26011)貸應(yīng)收代位追追償款(11201)借保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金(2

8、2602)貸應(yīng)收分保賬賬款(12211)借保戶儲(chǔ)金(26111)貸應(yīng)收分保合合同準(zhǔn)備金金(12112)借獨(dú)立賬戶負(fù)負(fù)債(26621)借其他應(yīng)收款款(12221)借3300長(zhǎng)期應(yīng)付款款(27001)貸 部門應(yīng)應(yīng)收款(11221001)借部門2400未確認(rèn)融資資費(fèi)用(22702)借 個(gè)人應(yīng)應(yīng)收款(11221002)借個(gè)人900專項(xiàng)應(yīng)付款款(27111)貸壞賬準(zhǔn)備(12311)貸114預(yù)計(jì)負(fù)債(28011)貸貼現(xiàn)資產(chǎn)(13011)借遞延所得稅稅負(fù)債(22901)貸拆出資金(13022)借清算資金往往來(30001)借貸款(13303)借貨幣兌換(30022)借貸款損失準(zhǔn)準(zhǔn)備(13304)貸衍生工具(

9、31011)借代理兌付證證券(13311)借套期工具(32011)借代理業(yè)務(wù)資資產(chǎn)(13321)借被套期項(xiàng)目目(32002)借材料采購(14011)借實(shí)收資本(40011)貸1000000在途物資(14022)借資本公積(40022)貸3000000原材料(11403)借盈余公積(41011)貸1269.1 甲材料料(1400301)借數(shù)量/個(gè)一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)備(41102)貸 乙材料料(1400302)借數(shù)量/公斤斤本年利潤(41033)貸材料成本差差異(14404)借利潤分配(41044)貸100099庫存商品(14055)借庫存股(44201)借發(fā)出商品(14066)借生產(chǎn)成本(50011)

10、借商品進(jìn)銷差差價(jià)(14407)貸制造費(fèi)用(51011)借委托加工物物資(14408)借 工資及及福利費(fèi)(5101101)借周轉(zhuǎn)材料(14111)借 水電費(fèi)費(fèi)(5100102)借消耗性生物物資產(chǎn)(11421)借 差旅費(fèi)費(fèi)(5100103)借貴金屬(11431)借 修理費(fèi)費(fèi)(5100104)借抵債資產(chǎn)(14411)借 折舊費(fèi)費(fèi)(5100105)借損余物資(14511)借勞務(wù)成本(52011)借融資租賃資資產(chǎn)(14461)借研發(fā)支出(53011)借存貨跌價(jià)準(zhǔn)準(zhǔn)備(14471)貸工程施工(54011)借持有至到期期投資(11501)借工程結(jié)算(54022)貸持有至到期期投資減值值準(zhǔn)備(11502)貸機(jī)

11、械作業(yè)(54033)借可供出售金金融資產(chǎn)(15033)借主營業(yè)務(wù)收收入(60001)貸部門長(zhǎng)期股權(quán)投投資(15511)借利息收入(60111)貸長(zhǎng)期股權(quán)投投資減值準(zhǔn)準(zhǔn)備(15512)貸手續(xù)費(fèi)及傭傭金收入(60211)貸投資性房地地產(chǎn)(15521)借保費(fèi)收入(60311)貸長(zhǎng)期應(yīng)收款款(15331)借租賃收入(60411)貸未實(shí)現(xiàn)融資資收益(11532)貸其他業(yè)務(wù)收收入(60051)貸存出資本保保證金(11541)借匯兌損益(60611)貸固定資產(chǎn)(16011)借部門2000000公允價(jià)值變變動(dòng)損益(61011)貸 生產(chǎn)設(shè)設(shè)備(16601011)借部門2000000投資收益(61111)貸累計(jì)折

12、舊(16022)貸1699998.9攤回保險(xiǎn)責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金金(62001)貸固定資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備(16033)貸攤回賠付支支出(62202)貸在建工程(16044)借項(xiàng)目攤回分保費(fèi)費(fèi)用(62203)貸 水泥(1604401)借項(xiàng)目營業(yè)外收入入(63001)貸 鋼材(1604402)借項(xiàng)目主營業(yè)務(wù)成成本(64401)借工程物資(16055)借其他業(yè)務(wù)成成本(64402)借固定資產(chǎn)清清理(16606)借營業(yè)稅金及及附加(66403)借未擔(dān)保余值值(16111)借利息支出(64111)借生產(chǎn)性生物物資產(chǎn)(11621)借手續(xù)費(fèi)及傭傭金支出(64211)借生產(chǎn)性生物物資產(chǎn)累計(jì)計(jì)折舊(11622)貸提取未到期

13、期責(zé)任準(zhǔn)備備金(65501)借公益性生物物資產(chǎn)(11623)借提取保險(xiǎn)責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金金(65002)借油氣資產(chǎn)(16311)借賠付支出(65111)借累計(jì)折耗(16322)貸保單紅利支支出(65521)借無形資產(chǎn)(17011)借退保金(66531)借累計(jì)攤銷(17022)貸分出保費(fèi)(65411)借無形資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備(17033)貸分保費(fèi)用(65422)借商譽(yù)(17711)借銷售費(fèi)用(66011)借部門長(zhǎng)期待攤費(fèi)費(fèi)用(18801)借 廣告費(fèi)費(fèi)(6600101)借部門遞延所得稅稅資產(chǎn)(11811)借 差旅費(fèi)費(fèi)(6600102)借部門獨(dú)立賬戶資資產(chǎn)(18821)借 工資(6601103)借部門待處理財(cái)

14、產(chǎn)產(chǎn)損溢(11901)借管理費(fèi)用(66022)借部門短期借款(20011)貸 工資(6602201)借部門存入保證金金(20002)貸 差旅費(fèi)費(fèi)(6600202)借部門拆入資金(20033)貸 水電費(fèi)費(fèi)(6600203)借部門向中央銀行行借款(22004)貸 折舊費(fèi)費(fèi)(6600204)借部門吸收存款(20111)貸財(cái)務(wù)費(fèi)用(66033)借同業(yè)存放(20122)貸 利息收收入和支出出(6600301)借貼現(xiàn)負(fù)債(20211)貸 銀行手手續(xù)費(fèi)(66603002)借交易性金融融負(fù)債(22101)貸勘探費(fèi)用(66044)借賣出回購金金融資產(chǎn)款款(21111)借資產(chǎn)減值損損失(67701)借應(yīng)付票據(jù)(2

15、2011)貸供應(yīng)商營業(yè)外支出出(67111)借應(yīng)付賬款(22022)貸供應(yīng)商585000所得稅費(fèi)用用(68001)借預(yù)收賬款(22033)貸客戶以前年度損損益調(diào)整(69011)借應(yīng)付職工薪薪酬(22211)貸二日常業(yè)業(yè)務(wù)處理。企業(yè)增值值稅率177%，不考考慮其他稅稅金。憑證附單單據(jù)數(shù)不填填。題目中涉涉及到的結(jié)結(jié)算方式均均采用“現(xiàn)金結(jié)算算”。憑證中寫寫明摘要。除題題中有特別別說明的外外，每小題只做一一張憑證。（一）請(qǐng)將將計(jì)算機(jī)和和賬套操作作日期改為2008年1月31日。以“孫會(huì)計(jì)”操作員身身份對(duì)新華華機(jī)械制造造廠20008年1月份份業(yè)務(wù)填制制憑證。（按題號(hào)順序序填制憑證證） 1、1月月1日，從從

16、工行提取取現(xiàn)金22200元。借：庫存現(xiàn)現(xiàn)金 22000 （現(xiàn)現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目為：現(xiàn)現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價(jià)物凈凈增加額） 貸：銀行行存款工商銀銀行 22000 （現(xiàn)金金流量項(xiàng)目目為：現(xiàn)金金及現(xiàn)金等等價(jià)物凈減減少額）2、1月33日，收到到投資方追追加10000元美金金投資款存存入中行。 借：銀行存款款中中行美元 80000（現(xiàn)現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目為：吸吸收投資所所收到的現(xiàn)現(xiàn)金） 貸：實(shí)收收資本 800003、1月66日，銷售售部以工行行存款200000元元支付廣告告費(fèi)。借：銷售費(fèi)費(fèi)用廣告費(fèi)費(fèi) 200000 貸：銀行行存款工行 200000 （現(xiàn)金流流量項(xiàng)目為為：支付的的與其他經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)有有關(guān)的現(xiàn)金金）4、1月1

17、10日，周云借差旅旅費(fèi)28000元現(xiàn)金金。借：其他應(yīng)應(yīng)收款個(gè)人應(yīng)應(yīng)收款周云 28000 貸：庫存存現(xiàn)金 28000（現(xiàn)金金流量項(xiàng)目目為：支付付的與其他他經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)現(xiàn)金）5、1月112日，劉劉麗銷售給給神州公司司庫存商品品一批，價(jià)價(jià)稅合計(jì)99360000元尚未未收到，同同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷銷售成本33600000元，分分二張憑證證。借：應(yīng)收收賬款人民幣幣神神州公司 99360000 貸：主營業(yè)務(wù)務(wù)收入 88000000 應(yīng)交交稅費(fèi)應(yīng)交增增值稅銷項(xiàng)稅稅額 1360000借：主營營業(yè)務(wù)成本本 33600000 貸：庫存商商品 366000006、1月116日，周云報(bào)銷差差旅費(fèi)，交交回的剩余余現(xiàn)金100

18、5元。借：庫存現(xiàn)現(xiàn)金 1005 （現(xiàn)現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目為：收收到的其他他與經(jīng)營活活動(dòng)的現(xiàn)金金） 管管理費(fèi)用差旅費(fèi)采購部 22695貸：其他應(yīng)應(yīng)收款個(gè)人應(yīng)收收款周云 280007、1月221日，以以工行存款款投資建設(shè)設(shè)在建的55號(hào)廠房（2200000元）和33號(hào)流水線線（40000元）借：在建工工程 水泥5號(hào)號(hào)廠房 200000 在在建工程鋼鋼材3號(hào)流水水線 40000貸：銀行存存款工行 2240000（現(xiàn)金流流量項(xiàng)目為為：購建固固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)產(chǎn)和其他長(zhǎng)長(zhǎng)期資產(chǎn)所所支付的現(xiàn)現(xiàn)金）8、1月223日從精精益商行購購買乙材料料一批，材材料已入庫庫，采用實(shí)實(shí)際成本法法結(jié)算，貨款266100元元（不含稅稅

19、），數(shù)量量60公斤斤，運(yùn)輸途途中合理損損耗2公斤斤，款未付付。借：原材料料乙乙材料 261000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交交增值稅進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅額 44337 貸：應(yīng)付賬賬款精益商行行 3005379、1月224日工行行存款購入入無形資產(chǎn)產(chǎn)一項(xiàng)，價(jià)價(jià)格200000元借：無形資資產(chǎn) 200000 貸：銀行存存款工行 200000 （現(xiàn)現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目為：購購建固定資資產(chǎn)、無形形資產(chǎn)和其其他長(zhǎng)期資資產(chǎn)所支付付的現(xiàn)金）10、1月月25日收收回神州公公司前欠部部分貨款88000元元，款項(xiàng)存存入工行。借：銀行存存款工行 80000 （現(xiàn)現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目為：銷銷售商品收收到的現(xiàn)金金）貸：應(yīng)收賬賬款神州公公司 8000011、1

20、月月28日，以以工行存款支支付借款利利息151125元。 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用用利息收入入和支出 151225貸：銀行存存款工工行存款 1151255（現(xiàn)金流流量項(xiàng)目為為： 分配配股利、利利潤或償還還利息所支支付的現(xiàn)金金） 12、1月月29日，當(dāng)當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)領(lǐng)用乙材料料60公斤斤,計(jì)277,0000元。借：生產(chǎn)成成本基本生產(chǎn)產(chǎn)成本 270000貸：原材料料乙材料料 27000013、1月月30日出出售一車間間生產(chǎn)設(shè)備備一臺(tái)，售售價(jià)2100000元元，款項(xiàng)已已存入工行行。該設(shè)備備賬面價(jià)值值2000000元，已已提折舊2240000元。分三三張憑證。借：銀行行存款工行 21100000 （現(xiàn)現(xiàn)金流量項(xiàng)項(xiàng)目為

21、：處處置固定資資產(chǎn)收回的的現(xiàn)金）貸：固定資資產(chǎn)清理 2100000 借：固定定資產(chǎn)清理理 17760000 累計(jì)折舊 244000 貸： 固定定資產(chǎn)生產(chǎn)設(shè)設(shè)備一車間 2000000借：固定定資產(chǎn)清理理 344000 貸： 營業(yè)業(yè)外收入 344000 14、1月月30日計(jì)計(jì)提本月折折舊，采購購部30000元，生生產(chǎn)車間44000元元借：管理費(fèi)費(fèi)用折舊費(fèi)費(fèi)采購部部 30000制造費(fèi)用折舊費(fèi)費(fèi) 40000貸： 累計(jì)計(jì)折舊 700015、1月月30日，計(jì)計(jì)提本月職職工工資。其中，車車間生產(chǎn)工工人100000元，車車間管理人人員80000元，銷銷售人員116000元元。借：生產(chǎn)成成本基本生生產(chǎn)成本 11

22、00000制造費(fèi)用工資及及福利費(fèi) 80000銷售費(fèi)用工資 116000貸： 應(yīng)付付工資 34000016、1月月30日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月制造費(fèi)費(fèi)用借：生產(chǎn)成成本基本生生產(chǎn)成本 1120000貸：制造費(fèi)費(fèi)用工資及及福利費(fèi) 80000制造費(fèi)用折舊費(fèi)費(fèi) 44000（二）以“王主管”操作員的的身份對(duì)上上述業(yè)務(wù)進(jìn)進(jìn)行審核、記賬。 （三）由“孫會(huì)計(jì)”完成下列轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證，再再由“王主管”審核記賬賬（以下每每個(gè)業(yè)務(wù)分分別制單、審核、記記賬后，在在做下一個(gè)個(gè)業(yè)務(wù)） 17、 1月31日日，生成本月匯兌損損益結(jié)轉(zhuǎn)憑憑證。（美美元的1月末調(diào)整整匯率為88.2）借:銀行存存款中行-美美元 55,2000（匯率變動(dòng)動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的的

23、影響） 借: 匯兌損益益 - 5,200 18、 1月31日日，生成本月?lián)p益結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)利潤的的憑證。注注：將收入入與支出各各生成一張張轉(zhuǎn)賬憑證證。 收入： 借:主主營業(yè)務(wù)收收入 8000000 營營業(yè)外收入入 340000匯兌損益 52200 貸：本年利潤潤 8839200支出： 借借：本年利利潤 4166820 貸：主主營業(yè)務(wù)成成本 3600000 銷售費(fèi)費(fèi)用廣告費(fèi)費(fèi) 2200000 銷售費(fèi)費(fèi)用工資 160000管理費(fèi)用差差旅費(fèi) 26995管理費(fèi)用折折舊費(fèi) 30000財(cái)務(wù)費(fèi)用利利息收入與與支出 151125（四）由“王主管”進(jìn)行月末對(duì)賬，試試算平衡，結(jié)結(jié)賬。三報(bào)表編編制（由“王主管”編制報(bào)表表）

24、啟動(dòng)UFOO報(bào)表系統(tǒng)統(tǒng)（不必關(guān)閉總賬賬）。1、按下表表格式編輯輯1月末的的資產(chǎn)負(fù)債債表，要求求： A、單位名稱稱、年、月月、日設(shè)為為關(guān)鍵字，并并錄入下表表中所示的的內(nèi)容。BB、表中各各公式單元元必須通過過賬務(wù)取數(shù)數(shù)函數(shù)或表表間計(jì)算公公式取得數(shù)數(shù)據(jù)。E、計(jì)算數(shù)據(jù)據(jù)并保存到到考試目錄錄中，文件件名為“資產(chǎn)負(fù)債債表.reep” 資產(chǎn)負(fù)債表表編制單位:2008 年1 月31 日單位:元資 產(chǎn)產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有有者權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)(或股東權(quán)權(quán)益）流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)負(fù)債： 貨幣資資金1404,5552.000553,9932.000短期借款款34 交易性性金融資產(chǎn)產(chǎn)交易性金金融負(fù)債35 應(yīng)收

25、票票據(jù)3 應(yīng)付票票據(jù)36 應(yīng)收股股利4 應(yīng)付賬賬款3758,5000.00089,0337.000 應(yīng)收利利息5 預(yù)收賬賬款38 應(yīng)收賬賬款641,9226.000969,9926.000 應(yīng)付職職工薪酬3934,0000.000 其它應(yīng)應(yīng)收款73,3000.003,3000.00應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)4010,0001.000141,5564.000 預(yù)付賬賬款8應(yīng)付利息息41 存貨9-311,900.00 應(yīng)付股股利42 一年內(nèi)內(nèi)到期的長(zhǎng)長(zhǎng)期債權(quán)投投資10 其他應(yīng)應(yīng)付款43 其它流流動(dòng)資產(chǎn)11一年內(nèi)到到期的非流流動(dòng)負(fù)債44其他流動(dòng)動(dòng)負(fù)債45流動(dòng)資產(chǎn)合合計(jì)12449,7778.0001,2155,258

26、8.00流動(dòng)負(fù)債合合計(jì)4668,5001.000264,6601.000非流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債債：可供出售售金融資產(chǎn)產(chǎn)13 長(zhǎng)期借借款47持有至到到期投資14 應(yīng)付債債券48投資性房房地產(chǎn)15 長(zhǎng)期應(yīng)應(yīng)付款49 長(zhǎng)期股股權(quán)投資16 專項(xiàng)應(yīng)應(yīng)付款50長(zhǎng)期應(yīng)收收款17預(yù)計(jì)負(fù)債債51 固定資資產(chǎn)原價(jià)18200,0000.000 其他長(zhǎng)長(zhǎng)期負(fù)債52 減：累累計(jì)折價(jià)19169,9998.990152,9998.990 遞延所所得稅負(fù)債債53 固定資資產(chǎn)凈值2030,0001.100-152,998.90非流動(dòng)負(fù)債債合計(jì)54 減：固固定資產(chǎn)減減值準(zhǔn)備21負(fù)債合計(jì)55685011.002646001.00

27、0 固定資資產(chǎn)凈額2230,0001.100-152,998.90生產(chǎn)性生生物資產(chǎn)23所有者權(quán)益益（或股東東權(quán)益)： 工程物物資24 實(shí)收資資本（或股股本）56100,0000.000108,0000.000 在建工工程2524,0000.000 資本公公積57300,0000.000300,0000.000 固定資資產(chǎn)清理26減：庫存存股58 無形資資產(chǎn)2720,0000.000 盈余公公積591,2699.101,2699.10商譽(yù)28 未分配配利潤6010,0009.000432,3389.000長(zhǎng)期待攤攤費(fèi)用29所有者權(quán)益益（或股東東權(quán)益)合合計(jì)61411,2278.110841,66

28、58.110無形資產(chǎn)及及其他資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)30200000.00 遞延所所得稅資產(chǎn)產(chǎn)31非流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)合計(jì)32300011.10-1089998.990資產(chǎn)總計(jì)334797779.10011062259.110負(fù)債和所有有者權(quán)益(或股東權(quán)權(quán)益)總計(jì)計(jì)624797779.10011062259.1102、按下表表格式編輯輯1月份利潤表表，要求： A、單位名稱稱、年、月月設(shè)為關(guān)鍵鍵字，并錄錄入下表中所示示的內(nèi)容。B、表中各公公式單元必必須通過賬務(wù)取數(shù)函函數(shù)或表間間計(jì)算公式式取得數(shù)據(jù)據(jù)。C、計(jì)算數(shù)數(shù)據(jù)并保存存到考試目目錄中，文文件名為“利潤表.rrep” 利潤表會(huì)企02表表編制單位:2008 年1 月單位

29、:元項(xiàng) 目行數(shù)本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)數(shù)一、主營業(yè)業(yè)務(wù)收入1800,0000.0008000000.000 減：主主營業(yè)務(wù)成成本360,0000.0003600000.000 營業(yè)稅稅費(fèi) 銷銷售費(fèi)用36,0000.000360000.00 管理費(fèi)費(fèi)用5,6955.005695.00 財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用（收益益以號(hào)填列）15,1225.000151255.00資產(chǎn)產(chǎn)減值損失失加：公允允價(jià)值變動(dòng)動(dòng)凈收益（凈凈損失以號(hào)填填列投資資凈收益（凈凈損失以號(hào)填填列） 其中對(duì)聯(lián)聯(lián)營企業(yè)與與合營企業(yè)業(yè)的投資收收益10二、營業(yè)利利潤（虧損損以“-”號(hào)填列） 113831880.0003831880.000 營業(yè)外收收入1234,

30、0000.000340000.00 減：營營業(yè)外支出出13其中中：非流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)處置置凈損失（凈凈收益以-號(hào)填填列）14三、利潤總總額（虧損損總額以“-”號(hào)填列）154171880.0004171880.000 減：所所得稅16四、凈利潤潤（凈虧損損以“-”號(hào)填列）174171880.0004171880.000五、每股收收益：基本每每股收益稀釋每每股收益補(bǔ)充資料：項(xiàng)目:本年累計(jì)數(shù)數(shù)上年實(shí)際數(shù)數(shù)1、出售、處置部門門或被投資資單位所得得收益2、自然災(zāi)災(zāi)害發(fā)生的的損失3、會(huì)計(jì)政政策變更增增加（或減減少）利潤潤總額4、會(huì)計(jì)估估計(jì)變更增增加（或減減少）利潤潤總額5、債務(wù)重重組損失6、其他 3、按下表表格式編輯輯1月份現(xiàn)現(xiàn)金流量表表，要求： A、單位名稱稱、年、月月設(shè)為關(guān)鍵鍵字，并錄錄入下表中中所示的內(nèi)內(nèi)容。B、表中各公公式單元必必須通過賬賬務(wù)取數(shù)函函數(shù)或表間間計(jì)算公式式取得數(shù)據(jù)據(jù)。C、計(jì)計(jì)算數(shù)據(jù)并并保存到考考試目錄中中，文件名名為“現(xiàn)金流量量表.reep” 現(xiàn)金流量表表2008 年1 月會(huì)企03表表編制單位：年度單位：元項(xiàng) 目