1、第一章信用、信用風(fēng)險(xiǎn)與信用管理 第一節(jié) 信用 第二節(jié) 信用風(fēng)險(xiǎn) 第三節(jié) 信用管理本 章 主 要 內(nèi) 容信用信用風(fēng)險(xiǎn)信用管理信用的內(nèi)涵與基本特征信用的產(chǎn)生于信用形式的演進(jìn)信用主體及活動(dòng)內(nèi)容信用的作用信用風(fēng)險(xiǎn)的含義信用風(fēng)險(xiǎn)的分類信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因信用管理的內(nèi)涵信用管理的宏觀層次和微觀層次不同主體信用管理的內(nèi)容信用管理的作用本章需要識(shí)記的基本概念 信用 銀行信用 國(guó)家信用 商業(yè)信用 個(gè)人信用 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用管理 政府信用管理 企業(yè)信用管理 個(gè)人信用管理第一節(jié) 信 用一、信用的內(nèi)涵與基本特征（一）信用內(nèi)涵的界定 1.信用內(nèi)涵的不同解釋大英百科全書：一方（債權(quán)人或貸款人）供應(yīng)貨幣、商品、服務(wù)或有價(jià)證券，

2、而另一方（債務(wù)人或借款人）在承諾的未來(lái)時(shí)間里償還的交易行為。辭海做了三種解釋：“信任使用”；“遵守諾言，實(shí)踐成約，從而取得別人對(duì)它的信任”；“價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式”。教科書：以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，包括商品的賒銷、貨幣的借貸、存款等。2廣義的信用與狹義的信用信用從理論上看有兩層涵義：一是倫理道德信用；二是契約經(jīng)濟(jì)信用廣義的信用既包含倫理道德信用，又包含契約經(jīng)濟(jì)信用，體現(xiàn)了信用主體的誠(chéng)信道德、遵守規(guī)則、踐諾履約。狹義的信用即基于經(jīng)濟(jì)價(jià)值判斷的信用范疇，拓展1-1：誠(chéng)信、信用和信譽(yù)誠(chéng)信：即誠(chéng)實(shí)守信，是自己對(duì)他人的承諾，是一種行為規(guī)范。內(nèi)生信譽(yù)：指聲望和名譽(yù)，是他人對(duì)自己的評(píng)價(jià)，是一種形象標(biāo)

3、識(shí)。外生信用：反映的是權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系，是一種動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)過(guò)程。 互生（二）信用的基本特征1.信用具有契約性2.信用具有社會(huì)性3.信用具有標(biāo)識(shí)性4.信用具有倫理性5.信用具有風(fēng)險(xiǎn)性二、信用的產(chǎn)生與信用形式的演進(jìn)前提條件：財(cái)產(chǎn)私有物質(zhì)基礎(chǔ)：商品交換信用關(guān)系形式：賒銷預(yù)付、貨幣出借信用是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物實(shí)物借貸貨幣借貸個(gè)別借貸普遍借貸（一）信用的產(chǎn)生（二）信用形式的演進(jìn)1.早期簡(jiǎn)單的信用形式2.現(xiàn)代主要的信用形式（1）商業(yè)信用（2）銀行信用（3）國(guó)家信用（4）個(gè)人信用三、信用主體及活動(dòng)內(nèi)容信用主體指信用關(guān)系的當(dāng)事人。西方國(guó)家法人主體：政府、工商企業(yè)、銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)等非法人主體：主要指消費(fèi)

4、者個(gè)人。我國(guó)：法人主體還有事業(yè)單位和社會(huì)組織。（一）政府信用政府信用指以政府為授信方或受信方而產(chǎn)生的信用關(guān)系。政府既是信用活動(dòng)的主體，又是信用監(jiān)管的主體政府部門的信用活動(dòng)是指中央政府和地方政府按照信用原則進(jìn)行的授予信用與接受信用的信用交易活動(dòng)。接受信用主要指發(fā)債，授予信用主要指有償財(cái)政支出。大多數(shù)國(guó)家政府部門的信用活動(dòng)以受信為主。三、信用主體及活動(dòng)內(nèi)容（二）企業(yè)信用企業(yè)信用活動(dòng)指銀行、各類非銀行金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)、信用管理中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等各類企業(yè)法人信用活動(dòng)的統(tǒng)稱道德層面：培育內(nèi)部信用文化；樹立良好信用形象；體現(xiàn)企業(yè)社會(huì)責(zé)任法律層面：遵守國(guó)家的法律法規(guī)、遵守政府的行政管理規(guī)章、遵守社會(huì)秩序等經(jīng)濟(jì)

5、層面：授信活動(dòng)；受信活動(dòng)；信用管理活動(dòng)（包括信用中介征信、信用評(píng)級(jí)等活動(dòng)）（三）個(gè)人信用個(gè)人信用廣義包括個(gè)人商業(yè)信用記錄、社會(huì)公共信息記錄及相應(yīng)的資質(zhì)認(rèn)證、信用等級(jí)評(píng)估等信息。狹義主要指消費(fèi)者信用個(gè)人信用活動(dòng)指?jìng)€(gè)人作為信用行為主體所開(kāi)展的有關(guān)活動(dòng)。道德層面：說(shuō)真話、辦真事法律層面：遵守法紀(jì)和社會(huì)規(guī)則經(jīng)濟(jì)層面：作為受信方通過(guò)分期付款、住房按揭貸款、汽車消費(fèi)貸款、信用卡等獲得信用四、信用的作用信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的前提與基礎(chǔ)信用推動(dòng)了微觀經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信用推動(dòng)了金融活動(dòng)的形成和發(fā)展，創(chuàng)造了大量的信用工具第二節(jié) 信用風(fēng)險(xiǎn)一、信用風(fēng)險(xiǎn)的涵義（一）風(fēng)險(xiǎn)的不同解釋及分類1風(fēng)險(xiǎn)的不同解釋決策理論家：損失的

6、不確定性統(tǒng)計(jì)學(xué)家：實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差度保險(xiǎn)學(xué)者：一個(gè)事件的實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的客觀概率綜合：在特定情況下和特定時(shí)間內(nèi)，未來(lái)事件發(fā)生損失的不確定性。2.風(fēng)險(xiǎn)的分類按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)：純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。按照風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。按照風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的：財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。本節(jié)主要討論信用風(fēng)險(xiǎn)。按照風(fēng)險(xiǎn)能否分散：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵1.信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵的不同解釋觀點(diǎn)一：交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)觀點(diǎn)二：廣義指所有因受信人（債務(wù)人）違約所引起的風(fēng)險(xiǎn)；狹義通常專指信貸風(fēng)險(xiǎn)。觀點(diǎn)三：指由于借款人或市場(chǎng)交易對(duì)手違約而導(dǎo)致的損失的可能性。2.信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵的理解信用風(fēng)

7、險(xiǎn)應(yīng)包括由交易對(duì)手直接違約和交易對(duì)手違約可能性變化而給投資組合造成損失的不確定性。（一）按照信用風(fēng)險(xiǎn)所承受的主體劃分1.國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家為債務(wù)方，在國(guó)與國(guó)以及國(guó)家與社會(huì)團(tuán)體或居民之間發(fā)生的賒欠或借貸行為，到期不能按時(shí)償還。2.銀行信用風(fēng)險(xiǎn)指銀行及金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)貨幣、發(fā)生借貸行為時(shí)，因企事業(yè)單位或個(gè)人可能無(wú)力償還而形成的風(fēng)險(xiǎn)。3.企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)采用信用交易方式，債務(wù)人不能按時(shí)償付或兌現(xiàn)。4.個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)居民個(gè)人發(fā)生賒欠或借貸行為后，不能按時(shí)償還。（二）按照授信方與受信方不同角度劃分1.授信方信用風(fēng)險(xiǎn)顧客可能拒絕付款或是在協(xié)議的時(shí)限之后支付貨款，或顧客破產(chǎn)。2.受信方信用風(fēng)險(xiǎn)供貨商或銀行可能因資

8、金原因而無(wú)法提供商品、服務(wù)、融資或收回貸款等。信用風(fēng)險(xiǎn)及雙向性的本質(zhì)（三）根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分違約風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)降級(jí)風(fēng)險(xiǎn)信用價(jià)差增大風(fēng)險(xiǎn)（四）按照信用風(fēng)險(xiǎn)是否可分散劃分系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)非系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)（五）按照受信人的行為特點(diǎn)劃分道德性信用風(fēng)險(xiǎn)非道德性信用風(fēng)險(xiǎn)三、信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因（一）信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部原因1債務(wù)人主觀上沒(méi)有償還債務(wù)的意愿一種是有能力但故意不還；另一種是暫時(shí)沒(méi)有能力但沒(méi)有主動(dòng)承擔(dān)義務(wù)的責(zé)任感。2債務(wù)人在客觀上沒(méi)有償還本息的能力或由于客觀條件而使債權(quán)人持有的信用工具價(jià)格下跌（1）未預(yù)期的利率和匯率變動(dòng)。（2）未預(yù)期的通貨膨脹。（3）資金使用不當(dāng)。（4）信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力低下。（二）

9、信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部原因1.產(chǎn)權(quán)不清2.信息不對(duì)稱3. 社會(huì)信用體系不健全（1）社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境不佳。（2）法律法規(guī)不完善。（3）覆蓋全社會(huì)的征信系統(tǒng)尚未建立起來(lái)。第三節(jié) 信用管理一、信用管理的內(nèi)涵指各經(jīng)濟(jì)主體（包括政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人以及專業(yè)的信用管理機(jī)構(gòu)）為了實(shí)現(xiàn)信用活動(dòng)的目的、維持信用關(guān)系的正常運(yùn)行、防范或減少信用風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的收集分析征信數(shù)據(jù)、制定信用政策、配置信用資源、進(jìn)行信用控制等管理活動(dòng)。信用管理可提高信用活動(dòng)的質(zhì)量，也是信用活動(dòng)的有機(jī)組成部分二、信用管理的宏觀層次和微觀層次（一）信用管理的宏觀層次主要是指國(guó)家通過(guò)構(gòu)建社會(huì)信用體系，形成守信激勵(lì)、失信懲戒的社會(huì)機(jī)制。加強(qiáng)信用管理法律

10、制度建設(shè)加快覆蓋全社會(huì)的征信體系建設(shè)培育和發(fā)展信用管理服務(wù)市場(chǎng)加強(qiáng)誠(chéng)信教育加強(qiáng)信用文化建設(shè)（二）信用管理的微觀層次主要指微觀經(jīng)濟(jì)主體針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展信用風(fēng)險(xiǎn)管理。信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程包括識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，并用經(jīng)濟(jì)、合理的方法綜合性地處理風(fēng)險(xiǎn)。具體包括企業(yè)信用管理、商業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)信用管理、消費(fèi)者（或個(gè)人）信用管理等三、不同主體信用管理的內(nèi)容（一）政府信用管理政府信用政府角度是守信；民眾角度是有信譽(yù)政府信用管理政府自身信用的管理：加強(qiáng)法律制度建設(shè)；強(qiáng)化政府失信懲戒機(jī)制；完善政府信息公開(kāi)制度，實(shí)施政務(wù)公開(kāi)和陽(yáng)光行政；加強(qiáng)信用文化建設(shè) 政府對(duì)社會(huì)信用的管理：加快

11、整個(gè)社會(huì)信用管理體系建設(shè) （二）法人主體信用管理1.企業(yè)信用管理是對(duì)工商企業(yè)的受信活動(dòng)和授信決策進(jìn)行的科學(xué)管理。對(duì)方信用管理：企業(yè)對(duì)于信用銷售行為對(duì)象進(jìn)行科學(xué)管理，主要目的在于規(guī)避因賒銷產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，增加賒銷的成功率。狹義 自身信用管理：企業(yè)有意識(shí)地對(duì)自身信用進(jìn)行科學(xué)管理，以使信用等級(jí)處于較高檔次，從而在獲取貸款和投資時(shí)減少成本。企業(yè)信用管理的狹義和廣義狹義：從授信方角度講，指企業(yè)為提高競(jìng)爭(zhēng)力、擴(kuò)大市場(chǎng)占有率而進(jìn)行的以信用銷售為主要管理內(nèi)容的管理活動(dòng)。廣義：指企業(yè)為獲得他人提供的信用或授予他人信用而進(jìn)行的以籌資或投資為目的的管理活動(dòng)。2.銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)信用管理狹義：指對(duì)自身貸款、投資、授信

12、活動(dòng)等面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的管理。廣義：指對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理（三）消費(fèi)者信用管理指授信機(jī)構(gòu)以科學(xué)管理的專業(yè)技術(shù)，擴(kuò)大信用消費(fèi)、防范信用風(fēng)險(xiǎn)。作為社會(huì)管理的一個(gè)方面，需要政府：建立和完善相關(guān)法律加強(qiáng)信用行業(yè)管理統(tǒng)籌社會(huì)信用建設(shè)規(guī)劃規(guī)范消費(fèi)者信用評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)建立自然人破產(chǎn)制度拓展1-3：現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)發(fā)展信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型可動(dòng)態(tài)地衡量信用風(fēng)險(xiǎn)信用衍生產(chǎn)品市場(chǎng)提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖手段開(kāi)始出現(xiàn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮越來(lái)越重要作用。四、信用管理的作用（一）提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，推動(dòng)了信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展（二）降低社會(huì)管理成本和市場(chǎng)交易成本，提高經(jīng)濟(jì)效率（三）

13、根治失信現(xiàn)象，優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境（四）提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)再見(jiàn)！第二章 社會(huì)信用管理體系本 章 主 要 內(nèi) 容第一節(jié) 社會(huì)信用管理體系概述第二節(jié) 征信國(guó)家的社會(huì)信用管理體系第三節(jié) 我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)和發(fā)展社會(huì)信用管理體系概述征信國(guó)家的社會(huì)信用管理體系我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)和發(fā)展內(nèi)涵功能框架運(yùn)行機(jī)制美國(guó)歐洲日本建設(shè)歷程建設(shè)現(xiàn)狀建設(shè)展望本章需要識(shí)記的基本概念 社會(huì)信用管理體系 征信國(guó)家 非征信國(guó)家 社會(huì)信用法規(guī)制度系統(tǒng) 社會(huì)信用管理服務(wù)系統(tǒng) 社會(huì)信用監(jiān)管系統(tǒng) 失信懲戒機(jī)制第一節(jié) 社會(huì)信用體系概述一、社會(huì)信用體系內(nèi)涵是一種社會(huì)管理機(jī)制，它以法律和道德為基礎(chǔ)，通過(guò)對(duì)失信行為的記錄、披露、傳播、預(yù)警等功能

14、，解決經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活中信用信息不對(duì)稱的矛盾，從而達(dá)到懲戒失信行為，褒揚(yáng)誠(chéng)實(shí)守信，維護(hù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的正常秩序，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的健康發(fā)展的目的。是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和社會(huì)管理體制的重要制度安排。二、社會(huì)信用體系的框架“五個(gè)系統(tǒng)”+“一個(gè)機(jī)制”1社會(huì)信用法規(guī)制度系統(tǒng) 包括：信用相關(guān)法律法規(guī)；信用自律制度；信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度；信用行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系。2社會(huì)征信系統(tǒng) 包括：征信服務(wù)機(jī)構(gòu)和信用信息管理系統(tǒng)。 3社會(huì)信用管理服務(wù)系統(tǒng) 包括信用調(diào)查、信用評(píng)級(jí)、國(guó)際保理、信用擔(dān)保、信用保險(xiǎn)、商賬管理與追收、信用管理咨詢等。4社會(huì)信用監(jiān)管系統(tǒng)包括：政府對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管；政府對(duì)信用服務(wù)行業(yè)的監(jiān)管，負(fù)責(zé)受理投訴，起草、制

15、定和解釋有關(guān)法律法規(guī)。5社會(huì)信用管理支持系統(tǒng)。 包括：信用教育與信用科研支持系統(tǒng)。 6失信懲罰機(jī)制對(duì)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的失信行為進(jìn)行懲罰；對(duì)誠(chéng)實(shí)守信者給予獎(jiǎng)勵(lì)。三、社會(huì)信用管理體系的功能1. 促進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制完善建立游戲規(guī)則，保證信用交易成功率，間接擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。2. 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)居民的信用消費(fèi)；拓展企業(yè)的融資渠道；降低經(jīng)濟(jì)主體的交易成本。3. 促進(jìn)對(duì)外開(kāi)放與國(guó)際經(jīng)濟(jì)對(duì)等對(duì)接。4. 促進(jìn)宏觀調(diào)控授信與發(fā)放信用工具有向市場(chǎng)投放貨幣的效果。5. 促進(jìn)構(gòu)建和諧社會(huì)一處失信，處處制約；事事守信，路路暢通。四、社會(huì)信用管理體系的運(yùn)行機(jī)制1.信用制度保障機(jī)制2.信用數(shù)據(jù)管理機(jī)制3.現(xiàn)代信用服務(wù)機(jī)制4.現(xiàn)代信用評(píng)價(jià)機(jī)

16、制5.企業(yè)信用管理機(jī)制6.政府信用市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制7.社會(huì)誠(chéng)信教育機(jī)制8.失信懲戒機(jī)制四、社會(huì)信用管理體系的運(yùn)行機(jī)制1.信用制度保障機(jī)制 核心市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家都建立了比較完善的信用法律法規(guī)制度體系；我國(guó)的社會(huì)信用管理體系建設(shè)，一定要制度先行，立法先行。 美國(guó)有16部；西歐既有國(guó)內(nèi)法也有歐盟法。2.信用數(shù)據(jù)管理機(jī)制 重要基礎(chǔ)設(shè)施首先要從整合行政資源入手，同時(shí)，應(yīng)遵循獨(dú)立、客觀、公平、公正、審慎的原則，保證信用信息真實(shí)、完整；尊重個(gè)人隱私，保守商業(yè)秘密，保護(hù)國(guó)家安全和企業(yè)、個(gè)人的合法權(quán)益。 3.現(xiàn)代信用服務(wù)機(jī)制 關(guān)鍵重點(diǎn)發(fā)展大型信用評(píng)級(jí)公司、企業(yè)信用服務(wù)企業(yè)和消費(fèi)者信用服務(wù)企業(yè)。“政府推動(dòng)、市場(chǎng)化運(yùn)作

17、”模式。4.現(xiàn)代信用評(píng)價(jià)機(jī)制 市場(chǎng)基礎(chǔ)目前供需雙向不足。要通過(guò)政府立法、行業(yè)組織制定行規(guī)來(lái)引導(dǎo)全社會(huì)對(duì)信用服務(wù)的需求。主要兩方面：一是政府有關(guān)部門要帶頭使用信用產(chǎn)品；二是對(duì)一些行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定對(duì)提供信用產(chǎn)品的特殊要求。5.企業(yè)信用管理機(jī)制 信用擴(kuò)大前提財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；內(nèi)部管理制度和責(zé)任追究制度；信用管理制度。6.政府信用市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制 組織保證盡快普遍建立信用等級(jí)分類管理制度；建立行業(yè)或部門基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)；建立信用信息公開(kāi)制度。7.社會(huì)誠(chéng)信教育機(jī)制 基礎(chǔ)性工作開(kāi)展宣傳教育活動(dòng)，形成守信光榮、失信可恥的社會(huì)氛圍；組織編寫普及性教材，開(kāi)展短期培訓(xùn)和在職教育；開(kāi)展大學(xué)專業(yè)教育。8.失信懲戒機(jī)制 社會(huì)信用體

18、系發(fā)揮作用的保障綜合運(yùn)用法律、行政、經(jīng)濟(jì)、道德等多種手段，使失信者付出與其失信行為相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和名譽(yù)代價(jià)，直至被市場(chǎng)淘汰；使守信者得到各種方便和利益，獲得更多的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，不斷發(fā)展壯大。 第二節(jié) 征信國(guó)家的社會(huì)信用管理體系征信國(guó)家：建立了比較健全的信用管理體系，形成了獨(dú)立、公正且市場(chǎng)化運(yùn)作的征信服務(wù)企業(yè)主體。非征信國(guó)家：企業(yè)征信制度欠發(fā)達(dá)，征信企業(yè)較少或在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中沒(méi)有發(fā)揮重要作用。一、美國(guó)的社會(huì)信用管理體系（一）完善的法律體系和健全的信用管理體系 共17項(xiàng)信用管理相關(guān)法律，主要在20世紀(jì)60年代末至80年代期間頒布，目標(biāo)在規(guī)范授信、平等授信、保護(hù)個(gè)人隱私等方面。信用管理體系的重要組成部分是明

19、確政府管理部門的職能和建立失信懲戒機(jī)制。（二）市場(chǎng)化運(yùn)作的各類信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu) 主要有資本市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)、商業(yè)市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)以及對(duì)消費(fèi)者信用評(píng)估的機(jī)構(gòu)等三大類。 （三）信用產(chǎn)品的巨大需求和市場(chǎng)主體較強(qiáng)的信用意識(shí)所有債券、所有在國(guó)際市場(chǎng)融資的國(guó)家、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、基金組織和上市企業(yè)都要求評(píng)級(jí)。企業(yè)對(duì)信用產(chǎn)品的需求更旺盛。消費(fèi)者信用報(bào)告是需求量最大的信用產(chǎn)品。（四）規(guī)范的信用行業(yè)管理制度 政府部門和法院起到信用監(jiān)督和執(zhí)法作用，包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、司法部、財(cái)政部貨幣監(jiān)理局和聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)等。此外，一些民間機(jī)構(gòu)在信用行業(yè)的自律管理和代表行業(yè)進(jìn)行政府公關(guān)等方面發(fā)揮了重要作用。二、歐洲的社會(huì)

20、信用管理體系以法國(guó)、德國(guó)、比利時(shí)為代表。與美不同：(1)信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)是作為中央銀行的一個(gè)部門建立起來(lái)的，而不是由私人部門發(fā)起設(shè)立的；(2)銀行需要依法向信用信息局提供相關(guān)信用信息；(3)中央銀行對(duì)信用管理部門承擔(dān)主要的監(jiān)管職能。立法方面：德國(guó)1970年個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)法、1997年通用商業(yè)總則國(guó)際經(jīng)合組織1980年個(gè)人人格保護(hù)及個(gè)人數(shù)據(jù)國(guó)際交流準(zhǔn)則歐盟1995年歐盟數(shù)據(jù)保護(hù)綱領(lǐng)三、日本的社會(huì)信用管理體系日本銀行業(yè)協(xié)會(huì)牽頭建立了一個(gè)以銀行會(huì)員為主的會(huì)員制機(jī)構(gòu)，收集銀行的信用信息并在會(huì)員之間進(jìn)行交換、共享，命名為“日本個(gè)人信用信息中心”。非盈利性質(zhì)，但會(huì)收取一定服務(wù)費(fèi)。并存的還有一些以營(yíng)利為目的的

21、商業(yè)征信公司，最著名的是帝國(guó)數(shù)據(jù)銀行。二、不同社會(huì)信用管理體系的比較啟示（一）不同社會(huì)信用管理體系的比較1.不同國(guó)家，不同模式市場(chǎng)主導(dǎo)(民營(yíng))；政府主導(dǎo)(公共)；會(huì)員制。2.不同模式，不同背景美國(guó)二戰(zhàn)后信用交易量猛增；西歐國(guó)家側(cè)重防范金融信貸領(lǐng)域的違約風(fēng)險(xiǎn)；日本行業(yè)協(xié)會(huì)在經(jīng)濟(jì)中具有較大的影響力。3.各種模式的法律框架美國(guó)：直接的信用管理法律規(guī)定16部；直接保護(hù)個(gè)人隱私的法律9部；規(guī)范政府信息公開(kāi)的法律3部。歐洲：在20世紀(jì)90年代中后期，英、德、意數(shù)據(jù)保護(hù)法，歐盟個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)綱領(lǐng)數(shù)據(jù)保護(hù)指南。日本：1983年貸款業(yè)規(guī)制法和分期付款銷售法；1988年行政機(jī)關(guān)保有的電子計(jì)算機(jī)處理的個(gè)人信息保護(hù)法；

22、 1993年行政改革委員會(huì)行政信息公開(kāi)法綱要。4.不同模式，不同的信息征集范圍美國(guó)分三種情況：不需本人同意的：姓名、通信地址、電話號(hào)碼、社會(huì)保障號(hào)碼等；正面交易信息；公共信息記錄中的負(fù)面信息；被查詢記錄。需經(jīng)本人同意的：活期或儲(chǔ)蓄帳戶；保單；收入；生活方式和消費(fèi)習(xí)慣；工作表現(xiàn)；醫(yī)療信息；駕駛記錄；種族、宗教信仰、政治傾向等。不得包含的：超限的公共記錄中的負(fù)面信息。歐盟國(guó)家的中央信貸登記系統(tǒng)收集的信息只在中央銀行和商業(yè)銀行間流動(dòng)。日本三大個(gè)人信用信息中心征集和使用個(gè)人信用信息的具體規(guī)定有所不同。5.不同模式，不同的信息使用范圍美國(guó)：信用交易的交易對(duì)方；以了解崗位應(yīng)聘者為目的的雇主；承做保險(xiǎn)的保險(xiǎn)

23、公司；負(fù)責(zé)頒發(fā)各類執(zhí)照或者發(fā)放社會(huì)福利的政府部門；奉法院的命令或聯(lián)邦大陪審團(tuán)的傳票；依法催收債務(wù)的聯(lián)邦政府有關(guān)部門；出于反間諜目的需要的聯(lián)邦調(diào)查局；經(jīng)當(dāng)事人本人同意，并以書面形式委托的私人代表和機(jī)構(gòu)。 歐洲：中央銀行和商業(yè)銀行日本：會(huì)員6.不同模式，不同監(jiān)管方式美國(guó)：政府制定信用管理法律和監(jiān)督相關(guān)法律的執(zhí)行。歐洲：中央銀行既是監(jiān)督者又是運(yùn)營(yíng)者日本：政府制定法律和監(jiān)督法律的執(zhí)行7.不同模式相互借鑒，信用體系結(jié)構(gòu)多樣化美國(guó)：政府有關(guān)部門、各行業(yè)協(xié)會(huì)以及相當(dāng)多的企業(yè)形成各具特色的專業(yè)化數(shù)據(jù)庫(kù)歐洲：除法國(guó)外，其他歐盟國(guó)家都有私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)。（二）啟示通過(guò)多種方式強(qiáng)化市場(chǎng)主體的信用觀念和信用意識(shí)加快制定信

24、用管理的法律法規(guī)，構(gòu)造失信處罰的有效機(jī)制加快征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放與信用數(shù)據(jù)庫(kù)的建立促進(jìn)信用中介機(jī)構(gòu)的建立與規(guī)范發(fā)展加強(qiáng)政府對(duì)信用行業(yè)的有效管理第三節(jié) 我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)和發(fā)展一、我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)歷程第一個(gè)階段：始于20世紀(jì)90年代初期的起步階段。其標(biāo)志是以信用評(píng)價(jià)為代表的信用中介機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)和發(fā)展。第二個(gè)階段：始于20世紀(jì)90年代末期的初步發(fā)展階段。其標(biāo)志是以信用擔(dān)保為代表的信用中介機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。第三個(gè)階段：自21世紀(jì)初期的加速發(fā)展階段。其標(biāo)志是信用信息披露系統(tǒng)和社會(huì)中介為主體的信用聯(lián)合征集體系的起步和推進(jìn)。二、我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)現(xiàn)狀（一）取得的主要成就建立了社會(huì)信用體系建設(shè)協(xié)調(diào)

25、機(jī)制，初步明確了部門分工信用法規(guī)制度加快建立，促進(jìn)了行業(yè)信用和地方信用管理體系的建立與完善。 全國(guó)集中統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建成并成功運(yùn)行，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范提供依據(jù)。行業(yè)信用建設(shè)取得一定成就，部分行業(yè)之間實(shí)現(xiàn)了信用信息共享。地方信用體系建設(shè)取得一定進(jìn)展，中小企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。信用服務(wù)市場(chǎng)初步形成，社會(huì)對(duì)信用服務(wù)產(chǎn)品的需求量日益增加。1.對(duì)社會(huì)信用管理體系建設(shè)缺乏統(tǒng)一認(rèn)識(shí)2.行業(yè)信用建設(shè)水平參差不齊3.地方信用體系建設(shè)總體滯后4.法律法規(guī)體系不健全5.信用信息采集標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一6.信用服務(wù)市場(chǎng)不完善（三）面臨的主要問(wèn)題四、我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)展望編制和落實(shí)社

26、會(huì)信用體系建設(shè)“十二五”專項(xiàng)規(guī)劃社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014 2020年）的制定和實(shí)施再見(jiàn)！第三章 征信技術(shù)與服務(wù)本 章 主 要 內(nèi) 容第一節(jié) 征信與征信服務(wù)概述第二節(jié) 信用信息管理系統(tǒng)第三節(jié) 征信標(biāo)準(zhǔn)化第四節(jié) 信用評(píng)級(jí)征信與征信服務(wù)概述信用信息管理系統(tǒng)征信標(biāo)準(zhǔn)化信用評(píng)級(jí)征信、征信行業(yè)與征信市場(chǎng)征信服務(wù)內(nèi)容及相關(guān)概念征信服務(wù)的種類征信服務(wù)的作用信用評(píng)級(jí)的內(nèi)涵信用評(píng)級(jí)的分類信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)信用信息系統(tǒng)概述信用信息系統(tǒng)的總體架構(gòu)信用信息管理系統(tǒng)建立的目標(biāo)、功能與作用征信標(biāo)準(zhǔn)化概述征信標(biāo)準(zhǔn)化體系內(nèi)容我國(guó)的征信標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)本章需要識(shí)記的基本概念 征信 公共征信機(jī)構(gòu)模式 私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)模式

27、混合型征信機(jī)構(gòu)模式 信用信息管理系統(tǒng) 征信數(shù)據(jù)庫(kù) 征信標(biāo)準(zhǔn)化 信用評(píng)級(jí) 短期評(píng)級(jí) 中長(zhǎng)期評(píng)級(jí) 主體評(píng)級(jí) 債項(xiàng)評(píng)級(jí) 第一節(jié) 征信與征信服務(wù)概述一、征信、征信行業(yè)與征信市場(chǎng)（一）征信征信是調(diào)查和核實(shí)的意思征信是指是指專業(yè)的、獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)依法收集、整理、保存、加工自然人、法人及其他組織的信用信息，并對(duì)外提供信用報(bào)告、信用評(píng)估、信用信息咨詢等服務(wù)，幫助客戶判斷、控制信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行信用管理的活動(dòng)。企業(yè)資信調(diào)查俗稱企業(yè)征信，消費(fèi)者信用調(diào)查俗稱為個(gè)人征信征信主體是指專業(yè)機(jī)構(gòu)或授信企業(yè)；征信客體是指企業(yè)或個(gè)人 征信的目的是“調(diào)查和評(píng)價(jià)企業(yè)的資信狀況和消費(fèi)者個(gè)人的信用狀況” 征信業(yè)務(wù)操作是指對(duì)企業(yè)或個(gè)人的信

28、用信息進(jìn)行采集、核實(shí)、處理、合法傳播的全過(guò)程 狹義的征信 廣義的征信（二）征信行業(yè)征信行業(yè)簡(jiǎn)稱征信業(yè)，分為狹義的征信行業(yè)與廣義的征信行業(yè)。廣義的征信行業(yè)是直接使用征信數(shù)據(jù)或經(jīng)營(yíng)征信數(shù)據(jù)，從事征信產(chǎn)品生產(chǎn)的行業(yè)，其主要業(yè)務(wù)特征是資信調(diào)查。狹義的征信行業(yè)只包括企業(yè)征信行業(yè)和個(gè)人征信行業(yè)，它們分別從事對(duì)法人的資信調(diào)查和對(duì)自然人的信用調(diào)查。（三）征信市場(chǎng)征信市場(chǎng)也即征信服務(wù)市場(chǎng)，是指征信機(jī)構(gòu)提供征信產(chǎn)品和服務(wù)的目標(biāo)市場(chǎng)。征信市場(chǎng)是按照征信的廣義定義劃分的。根據(jù)調(diào)查對(duì)象的不同，征信市場(chǎng)被劃分為四個(gè)部分，分別是資本市場(chǎng)、商業(yè)市場(chǎng)、消費(fèi)市場(chǎng)和產(chǎn)品市場(chǎng)。在不同的征信市場(chǎng)上，提供不同征信服務(wù)的征信機(jī)構(gòu)種類分別是

29、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、企業(yè)征信機(jī)構(gòu)、個(gè)人征信機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)調(diào)查機(jī)構(gòu)。二、征信服務(wù)內(nèi)容及相關(guān)概念（一）征信機(jī)構(gòu)及營(yíng)運(yùn)模式征信機(jī)構(gòu)征信機(jī)構(gòu)指專門從事信用信息采集、處理、評(píng)價(jià)、傳播業(yè)務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。廣義的征信機(jī)構(gòu)是指凡是主要業(yè)務(wù)在于幫助企業(yè)在信用管理工作的任何一個(gè)階段上控制信用風(fēng)險(xiǎn)或以信用信息方法降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的機(jī)構(gòu)，都可以被稱為征信機(jī)構(gòu)。不同性質(zhì)的征信機(jī)構(gòu)及其類型征信機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)模式公共征信機(jī)構(gòu)由中央銀行建立，主要采集商業(yè)銀行的信貸信息，為商業(yè)銀行、中央銀行和其他金融監(jiān)管部門提供征信服務(wù)；不以盈利為目的私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)私有、市場(chǎng)化運(yùn)作的征信機(jī)構(gòu)，主要為商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、貿(mào)易和郵購(gòu)公司等信息使用者提供服務(wù)；以盈

30、利為目的混合型征信機(jī)構(gòu)政府推動(dòng)，市場(chǎng)化運(yùn)作主要的征信機(jī)構(gòu)企業(yè)歐美地區(qū)：美國(guó)的鄧白氏公司、英國(guó)的益百利公司和荷蘭的格瑞頓公司等亞洲：日本的帝國(guó)征信公司（1899）我國(guó)：新華信、華夏、上海中商、中貿(mào)遠(yuǎn)大、北京中證、北京華通人等臺(tái)灣地區(qū)：中華征信所 (1961)個(gè)人國(guó)際：英國(guó)的益百利公司、美國(guó)的Equifax公司和美國(guó)的環(huán)聯(lián)公司我國(guó)：上海資信有限公司(1999)、深圳市個(gè)人信用征信評(píng)級(jí)中心(鵬元，2001)臺(tái)灣地區(qū)：財(cái)團(tuán)法人中華聯(lián)合征信中心(1960)（二）征信對(duì)象及征信目的征信對(duì)象征信對(duì)象是信用調(diào)查或信用審查的客體。在一國(guó)范圍內(nèi)，征信的對(duì)象通常限于企業(yè)法人和自然人-企業(yè)資信調(diào)查-消費(fèi)者資信調(diào)查征信

31、目的征信目的就是調(diào)查或?qū)彶閭鶆?wù)人的償付能力，而征信人員能夠調(diào)查掌握的是有關(guān)債務(wù)人償還債務(wù)能力的各種信息。（三）征信服務(wù)與征信產(chǎn)品征信服務(wù)提供者：專業(yè)征信機(jī)構(gòu)服務(wù)手段：征信產(chǎn)品及其組合用戶：授信機(jī)構(gòu)（含賒銷企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)）委托人：直接使用者，或向最終用戶提供咨詢的中介機(jī)構(gòu)，或征信服務(wù)最終用戶的上級(jí)單位和關(guān)系單位。服務(wù)目的：技術(shù)支持授信決策或收賬決策。20世紀(jì)90年代以后，征信行業(yè)服務(wù)方式從主要經(jīng)營(yíng)征信產(chǎn)品轉(zhuǎn)變?yōu)槿轿坏叵蚩蛻籼峁┬庞霉芾碜稍兒筒邉澐?wù)，全球一致的征信服務(wù)和信用管理外包服務(wù)。征信服務(wù)分類形式：征信產(chǎn)品征信報(bào)告分企業(yè)征信報(bào)告和個(gè)人征信報(bào)告產(chǎn)品廣義還包括企業(yè)資信報(bào)告、市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告、行業(yè)

32、調(diào)查報(bào)告等報(bào)告產(chǎn)品信用管理專業(yè)軟件現(xiàn)代的信用管理咨詢服務(wù)經(jīng)常是圍繞著為客戶安裝和調(diào)試信用管理專業(yè)軟件進(jìn)行的（四）征信數(shù)據(jù)征信數(shù)據(jù)是對(duì)信用信息的專業(yè)化稱謂，用于制作調(diào)查報(bào)告類征信產(chǎn)品。征信數(shù)據(jù)分企業(yè)征信數(shù)據(jù)和個(gè)人征信數(shù)據(jù)，以及財(cái)產(chǎn)征信數(shù)據(jù)。企業(yè)征信數(shù)據(jù)用于生產(chǎn)各類企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告，包括制作行業(yè)調(diào)查報(bào)告和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告等，個(gè)人征信數(shù)據(jù)用于生產(chǎn)各類消費(fèi)者信用調(diào)查報(bào)告。征信數(shù)據(jù)分量化數(shù)據(jù)和非量化數(shù)據(jù)，非量化數(shù)據(jù)是對(duì)一些事實(shí)的記錄，用語(yǔ)言形式進(jìn)行描述。量化數(shù)據(jù)可以直接用來(lái)進(jìn)行定量分析。三、征信服務(wù)的種類（一）按照服務(wù)模式分類-企業(yè)資信調(diào)查和消費(fèi)者資信調(diào)查（二）按照服務(wù)對(duì)象分類-信貸征信、商業(yè)征信、雇傭

33、征信及其他征信（三）按照征信形式分類-同業(yè)征信和聯(lián)合征信（四）按照征信的地域分類-國(guó)內(nèi)征信和國(guó)際征信（五）按照征信是否受托分類-主動(dòng)征信和被動(dòng)征信四、征信服務(wù)的作用征信服務(wù)是伴隨社會(huì)信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而產(chǎn)生的，既有克服信息不對(duì)稱狀況、降低信用風(fēng)險(xiǎn)，幫助授信方規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，幫助信譽(yù)卓著的受信方體現(xiàn)其特殊的高信用價(jià)值；也有提高社會(huì)道德水準(zhǔn)，發(fā)揮社會(huì)失信懲戒的作用。第二節(jié) 信用信息管理系統(tǒng)一、信用信息管理系統(tǒng)概述（一）信用信息管理系統(tǒng)的涵義信用信息管理系統(tǒng)，是由獨(dú)立的第三方征信機(jī)構(gòu)綜合利用信息集合和征信技術(shù)，依法將分散在銀行及社會(huì)各有關(guān)方面的企業(yè)、個(gè)人等信用主體的信用信息征集起來(lái)，進(jìn)行加工、儲(chǔ)存，形成企業(yè)、

34、個(gè)人等信用主體的信用檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，并利用先進(jìn)的管理和評(píng)級(jí)技術(shù)，對(duì)信用信息的內(nèi)容進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)和管理，為銀行及社會(huì)各有關(guān)方面了解企業(yè)、個(gè)人等信用主體的信用情況提供信用信息查詢、信用報(bào)告、信用咨詢服務(wù)等綜合管理系統(tǒng)。信用信息管理系統(tǒng)建設(shè)是社會(huì)信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)工程和核心內(nèi)容（二）種類按社會(huì)主體劃分企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)個(gè)人信用信息管理系統(tǒng)社會(huì)組織信用信息管理系事業(yè)單位信用信息管理系統(tǒng)政府信用信息管理系統(tǒng)按投資建設(shè)主體和運(yùn)作模式劃分公共信用信息管理系統(tǒng)商業(yè)信用信息管理系統(tǒng)（三）征信數(shù)據(jù)庫(kù)征信數(shù)據(jù)庫(kù)是信用信息管理系統(tǒng)的重要組成部分和核心內(nèi)容。專業(yè)化的、獨(dú)立的第三方征信機(jī)構(gòu)借助于為企業(yè)、個(gè)人等建立的信

35、用檔案和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，依法征集、整合、交換、使用、管理和報(bào)告不同社會(huì)主體的信用信息，并建立各類信用主體可實(shí)時(shí)更新的、動(dòng)態(tài)的信用檔案，依法對(duì)外提供企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告和個(gè)人資信調(diào)查報(bào)告，以及相應(yīng)的延伸服務(wù)。征信數(shù)據(jù)庫(kù)的建立方式：中國(guó)人民銀行建立的服務(wù)商業(yè)銀行及各類金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫(kù)和個(gè)人征信數(shù)據(jù)庫(kù)，還有就是政府行業(yè)主管部門建立的行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)；由地方政府建立的覆蓋本地區(qū)的不包括金融信用信息的區(qū)域性公共信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)（如上海、深圳、遼寧、陜西等）；由商業(yè)征信機(jī)構(gòu)根據(jù)特許或自行建立的專業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。二、信用信息管理系統(tǒng)的總體構(gòu)架三、信用信息管理系統(tǒng)建立的目標(biāo)、功能與作用（一）信用信息管理系統(tǒng)

36、建立的目標(biāo) 制定信用信息技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 建立起行業(yè)性、區(qū)域性的征信數(shù)據(jù)庫(kù) 建成信用信息數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，逐步搭建起 覆蓋全社會(huì)的信用信息管理系統(tǒng)（二）信用信息管理系統(tǒng)的功能信用信息征集功能信用信息整合功能生產(chǎn)與提供征信產(chǎn)品服務(wù)功能及時(shí)有效的監(jiān)管功能 圖35 信用信息管理系統(tǒng)功能示意圖（三）信用信息管理系統(tǒng)的作用對(duì)企業(yè)和個(gè)人的作用-健全了企業(yè)、個(gè)人信用信息的征集和披露制度對(duì)政府的作用-強(qiáng)化了政府的公共服務(wù)職能對(duì)社會(huì)的作用-為工商、質(zhì)監(jiān)、稅務(wù)、勞動(dòng)、海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫、食品藥品、金融等行業(yè)監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用、個(gè)人信用監(jiān)管拓展閱讀3-1： 廣東省公共信用信息管理系統(tǒng)建設(shè)企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)建設(shè)不斷深入推

37、進(jìn)人行征信局建設(shè)的覆蓋全國(guó)的企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)。1997年開(kāi)始籌建銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，2006年7月份實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)查詢。工商、稅務(wù)、海關(guān)、質(zhì)檢、環(huán)保、司法、商務(wù)部等建立的行業(yè)信用信息管理系統(tǒng)。廣東省及各地市政府建立的企業(yè)信用信息管理系統(tǒng)和企業(yè)信用信息網(wǎng)站廣東信用網(wǎng)深圳市企業(yè)信用信息系統(tǒng)公允有信網(wǎng)商征信服務(wù)平臺(tái)個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)和信用信息管理系統(tǒng)的建設(shè)人行征信中心建立的個(gè)人信用信息管理系統(tǒng)；由深圳市政府和人民銀行推動(dòng)、深圳鵬元資信評(píng)估有限公司建立的深圳市個(gè)人信用信息管理系統(tǒng)；由民營(yíng)企業(yè)投資建設(shè)的特色個(gè)人信用信息管理系統(tǒng)，如上下五千年資信科技有限公司建設(shè)的“大學(xué)生信用檔案管理系統(tǒng)”，信途科

38、技資信有限公司建設(shè)的“個(gè)人職業(yè)信用信息管理系”等由政府各部門、各地市建立的個(gè)人信用信息管理系統(tǒng)，如廣州是國(guó)內(nèi)第一個(gè)大規(guī)模給企業(yè)法人建檔評(píng)級(jí)的城市,深圳頒布了深圳市個(gè)人信用征信及評(píng)級(jí)管理辦法。行業(yè)信用信息管理系統(tǒng)建設(shè)逐步擴(kuò)大第三節(jié) 征信標(biāo)準(zhǔn)化一、征信標(biāo)準(zhǔn)化概述征信標(biāo)準(zhǔn)化指制定共同的和重復(fù)使用的指導(dǎo)性文件或規(guī)則的活動(dòng)。目的是保證信息共享和系統(tǒng)的互聯(lián)互通。包括國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)。征信發(fā)達(dá)國(guó)家基本上廣泛遵循國(guó)際上的主流信息技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、信息分類標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)、代碼標(biāo)準(zhǔn)、信息交換格式標(biāo)準(zhǔn)以及信用評(píng)估業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等，沒(méi)有或很少專門為征信制定相應(yīng)的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。二、征信標(biāo)準(zhǔn)化體系內(nèi)容征信標(biāo)準(zhǔn)

39、體系基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)分體系監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)分體系信息技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)分體系業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)分體系服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)分體系安全標(biāo)準(zhǔn)分體系三、我國(guó)的征信標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化法的規(guī)定，我國(guó)標(biāo)準(zhǔn)分為國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、地方標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等4個(gè)層次。征信標(biāo)準(zhǔn)屬于金融行業(yè)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)一般為基礎(chǔ)性、通用性較強(qiáng)的標(biāo)準(zhǔn)，是一個(gè)國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)體系的主體和基礎(chǔ)。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)是全國(guó)某個(gè)行業(yè)范圍需要統(tǒng)一的技術(shù)要求，是專業(yè)性較強(qiáng)的標(biāo)準(zhǔn)。征信地方標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)隨著征信行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展而產(chǎn)生，其編制一方面要與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)接軌，另一方面要突出行業(yè)特點(diǎn)和需求全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼編制規(guī)則和公民身份號(hào)碼是惟一標(biāo)識(shí)我國(guó)企業(yè)和個(gè)人的編碼規(guī)則第四節(jié) 信用評(píng)級(jí)一、信用評(píng)級(jí)的定義由獨(dú)立的評(píng)級(jí)機(jī)

40、構(gòu)或部門，根據(jù)“公正、客觀、科學(xué)”的原則以及相關(guān)的法律、法規(guī)、制度與有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的指標(biāo)體系與評(píng)級(jí)方法，按照規(guī)范化的程序，對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象在特定期間或特定條件下履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力與意愿進(jìn)行調(diào)查與綜合評(píng)價(jià)，并用特定的簡(jiǎn)單、直觀的等級(jí)符號(hào)來(lái)表示其信用等級(jí)。信用評(píng)級(jí)概念的理解：主體：獨(dú)立的評(píng)級(jí)公司，銀行信貸部門（內(nèi)部評(píng)級(jí)）客體：國(guó)家、各類企業(yè)、各種金融機(jī)構(gòu)及個(gè)人內(nèi)容：可分為對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象的整體信用情況的評(píng)級(jí)、對(duì)信用工具的評(píng)級(jí)及對(duì)特定的信用關(guān)系的評(píng)級(jí)。時(shí)效性：一般會(huì)給出有效的時(shí)間段，大多為一年。二、信用評(píng)級(jí)的分類根據(jù)評(píng)級(jí)覆蓋的期間分類-期評(píng)級(jí)和中長(zhǎng)期評(píng)級(jí)根據(jù)評(píng)級(jí)對(duì)象分類-主體評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)根據(jù)被評(píng)主體是

41、否自愿接受評(píng)級(jí)分類-主動(dòng)評(píng)級(jí)和被動(dòng)評(píng)級(jí)根據(jù)評(píng)級(jí)對(duì)象所處的市場(chǎng)不同分類-信貸市場(chǎng)評(píng)級(jí)、銀行間市場(chǎng)評(píng)級(jí)和公開(kāi)市場(chǎng)評(píng)級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)三、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（一）信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是依法設(shè)立的從事信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)。它的經(jīng)營(yíng)遵循真實(shí)性、一致性、獨(dú)立性、穩(wěn)健性的基本原則。信用評(píng)級(jí)行為逐漸促成了對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)體及個(gè)人的信用約束與監(jiān)督機(jī)制的形成。全球：上世紀(jì)初產(chǎn)生于美國(guó)，1972年后其它國(guó)家開(kāi)始出現(xiàn)，至1999年共有130150家。我國(guó)：產(chǎn)生于上世紀(jì)80年代末，到2009年，約有100多家，其中在央行備案的有80家左右。（二）主要信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)國(guó)際穆迪 擅長(zhǎng)主權(quán)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)普爾 擅長(zhǎng)企業(yè)評(píng)級(jí)惠譽(yù)國(guó)際 擅長(zhǎng)結(jié)

42、構(gòu)融資評(píng)級(jí)我國(guó)中誠(chéng)信國(guó)際聯(lián)合資信大公國(guó)際上海新世紀(jì)上海遠(yuǎn)東東方金誠(chéng)國(guó)際四、主要的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)（一）主體評(píng)級(jí)1、主權(quán)評(píng)級(jí)針對(duì)該主權(quán)政府未來(lái)償付到期債務(wù)（包括債券、借款等）的能力和意愿的評(píng)定存在“主權(quán)上限原則”主要考慮：經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、財(cái)務(wù)因素等。2、企業(yè)評(píng)級(jí)對(duì)自主履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)承諾和可信任程度作出評(píng)價(jià)企業(yè)評(píng)級(jí)體系包括外部因素分析與內(nèi)部因素分析。內(nèi)部因素分析通過(guò)定性分析和定量分析入手。3、金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)包括商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司、基金公司、證券公司評(píng)級(jí)等（二）債項(xiàng)評(píng)級(jí)1、企業(yè)債項(xiàng)評(píng)級(jí)對(duì)債務(wù)融資工具或金融產(chǎn)品的評(píng)級(jí)償還保障：一是發(fā)債主體，二是債權(quán)保護(hù)措施。后者包括第三方擔(dān)保、資產(chǎn)抵押與質(zhì)押、償債基

43、金、限制企業(yè)投資與分紅的專門規(guī)定等2、結(jié)構(gòu)融資評(píng)級(jí)結(jié)構(gòu)融資是以對(duì)投資者提供一定的償還擔(dān)保為基礎(chǔ)而發(fā)行證券的一種融資方式。資產(chǎn)證券化是典型。主要考察基礎(chǔ)資產(chǎn)、相關(guān)的參與人和交易結(jié)構(gòu)。3、基金評(píng)級(jí)指對(duì)基金資產(chǎn)安全程度的綜合評(píng)級(jí)是對(duì)基金的社會(huì)性監(jiān)管拓展閱讀3-2：信用評(píng)級(jí)的應(yīng)用與影響對(duì)于投資者及資金融出者減少信息搜集成本，了解各種工具的風(fēng)險(xiǎn)情況對(duì)于籌資者及資金融入者信用評(píng)級(jí)是企業(yè)進(jìn)入金融市場(chǎng)的通行證對(duì)于監(jiān)管者是一種重要而有效的市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制對(duì)于金融市場(chǎng)提高金融市場(chǎng)的資源配置效率，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展再見(jiàn)！第四章 信用管理服務(wù)本 章 主 要 內(nèi) 容第一節(jié) 信用管理服務(wù)概述第二節(jié) 商賬追收第三節(jié) 保理第

44、四節(jié) 信用保險(xiǎn)第五節(jié) 信用擔(dān)保第六節(jié) 信用管理咨詢信用管理服務(wù)概述商賬追收保理信用保險(xiǎn)信用擔(dān)保信用管理咨詢范圍作用行業(yè)發(fā)展概述服務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)概述服務(wù)種類服務(wù)機(jī)構(gòu)概念種類服務(wù)機(jī)構(gòu)概述服務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)概述種類服務(wù)機(jī)構(gòu)本章需要識(shí)記的基本概念 信用管理服務(wù)行業(yè) 信用管理服務(wù)機(jī)構(gòu) 商賬追收 保理 國(guó)際保理 單保理 雙保理 信用保險(xiǎn) 出口信用保險(xiǎn) 信用擔(dān)保 融資擔(dān)保 信用管理咨詢第一節(jié) 信用管理服務(wù)概述一、信用管理服務(wù)的范圍信用管理服務(wù)是為信用活動(dòng)提供信息之外的專業(yè)化服務(wù)，即不生產(chǎn)征信產(chǎn)品，而是以征信產(chǎn)品為基礎(chǔ)，向客戶提供信用管理類服務(wù)，主要依靠信用風(fēng)險(xiǎn)管理等技術(shù)為信用交易的授信方提供服務(wù)和保障。信用管理服務(wù)的

45、范圍二、信用管理服務(wù)的作用（一）提高經(jīng)濟(jì)主體防范和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力（二）降低交易成本，提高經(jīng)濟(jì)主體銷售和融資能力（三）推動(dòng)信用交易規(guī)模的擴(kuò)大和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展（四）營(yíng)造公平的交易秩序和誠(chéng)實(shí)守信的交易環(huán)境三、我國(guó)信用管理服務(wù)行業(yè)的發(fā)展（一）商賬追收自20世紀(jì)80年代末以來(lái)，民間收債現(xiàn)象十分普遍。公安部、國(guó)家工商總局于1995年全面取締了討債類公司。2000年，經(jīng)貿(mào)委、公安部、國(guó)家工商總局再一次明令取締各類討債公司。法律上始終沒(méi)有承認(rèn)商帳追收合法屬性。在實(shí)踐中，很多機(jī)構(gòu)以商務(wù)調(diào)查、咨詢服務(wù)等形式開(kāi)展商賬追收業(yè)務(wù)，具有較為廣泛的市場(chǎng)需求。（二）保理起步于20世紀(jì)80年代。從國(guó)際保理業(yè)務(wù)開(kāi)始發(fā)展起

46、來(lái)。最早是外經(jīng)貿(mào)部經(jīng)濟(jì)信息中心，最早正式開(kāi)辦是中國(guó)銀行。1999年，中國(guó)銀行試辦國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)。2000年后，進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期。自2012年以來(lái)，中國(guó)商業(yè)保理市場(chǎng)開(kāi)始發(fā)力（目前主力依然是商業(yè)銀行）從2008年1月開(kāi)始，中國(guó)出口雙保理業(yè)務(wù)量躍居世界第一并保持至今。未來(lái)幾年中國(guó)將成為全球最大的保理市場(chǎng)（三）信用保險(xiǎn)起步不久，市場(chǎng)規(guī)模和機(jī)構(gòu)數(shù)量偏小2001年中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成立目前，三內(nèi)（中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司、中保財(cái)險(xiǎn)公司、中國(guó)平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司）加三外（裕利安宜公司、安卓信用保險(xiǎn)公司、科法斯集團(tuán)）的市場(chǎng)格局初現(xiàn)除了出口信用保險(xiǎn)之外，近年來(lái)發(fā)展迅速的還有個(gè)人住房抵押貸款保證保險(xiǎn)和個(gè)人汽車消費(fèi)貸款保證

47、保險(xiǎn)（四）信用擔(dān)保我國(guó)從20世紀(jì)90年代開(kāi)始推動(dòng)信用擔(dān)保體系建設(shè)。逐漸形成了“一體、兩翼、三層”的信用擔(dān)保體系，即以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，占到擔(dān)保業(yè)90%以上，主要是以地方經(jīng)貿(mào)委會(huì)同財(cái)政、銀行等部門共同組建；互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)形成信用擔(dān)保的有效補(bǔ)充；在城市、省及國(guó)家三個(gè)層面均設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。2010年融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法2014年關(guān)于清理規(guī)范非融資性擔(dān)保公司的通知（五）信用管理咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和項(xiàng)目運(yùn)作管理能力還不健全行業(yè)市場(chǎng)潛力較大現(xiàn)實(shí)每年信用管理咨詢行業(yè)的營(yíng)業(yè)額大約在2000萬(wàn)元左右第二節(jié) 商賬追收一、商賬追收概述（一）商賬追收的定義針對(duì)企業(yè)的應(yīng)收賬款，通過(guò)專業(yè)

48、的追收服務(wù)，幫助企業(yè)及時(shí)收回賬款，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)率和壞賬率，防范和規(guī)避企業(yè)由于使用賒銷方式帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。追賬程序設(shè)計(jì)技巧和電話催收技巧是商賬追收業(yè)務(wù)的重要技術(shù)。（二）商賬追收的優(yōu)勢(shì)1.增加追收力度專業(yè)收賬員或代理機(jī)構(gòu)在債務(wù)人當(dāng)?shù)剡M(jìn)行追討2.對(duì)案件的專業(yè)化處理豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，多種催收手段3.成本與費(fèi)用的節(jié)約“不追回賬款，不收取傭金”超過(guò)一定時(shí)間要事先收取一部分手續(xù)費(fèi)二、商賬追收服務(wù)（一）商賬追收服務(wù)的分類法人企業(yè)債務(wù)人國(guó)內(nèi)追賬：內(nèi)勤和外勤國(guó)際追賬：互為代理，大型機(jī)構(gòu)可能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)消費(fèi)者個(gè)人有嚴(yán)格的法律法規(guī)對(duì)追賬機(jī)構(gòu)的作業(yè)進(jìn)行限制，如美國(guó)的公平債務(wù)催收操作法“非訴訟”方式商賬追收服務(wù)的主要

49、流程（二）商賬追收服務(wù)的基本運(yùn)作流程三、商賬追收服務(wù)機(jī)構(gòu)（一）國(guó)際著名的商賬追收機(jī)構(gòu)1.ABC公司（美）創(chuàng)始于1929年。提供國(guó)際商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理及國(guó)際商賬追收等綜合服務(wù)。1992年進(jìn)入中國(guó)。2000年4月，ABC（中國(guó)）公司在上海正式成立。2.歐文氏RMS公司（美）在商賬管理行業(yè)已有160年歷史。分公司遍及加拿大、墨西哥、印度及香港（二）國(guó)內(nèi)商賬追收機(jī)構(gòu)的發(fā)展規(guī)范的賬款管理與追收業(yè)務(wù)始于1991年原外經(jīng)貿(mào)部計(jì)算中心目前，例如金融機(jī)構(gòu)委托提醒、應(yīng)收賬款管理咨詢等業(yè)務(wù)在個(gè)別地方出現(xiàn)了小范圍小幅度放開(kāi)。開(kāi)展商賬追收業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)大致有三類國(guó)際征信公司在中國(guó)內(nèi)地和中國(guó)香港的分支機(jī)構(gòu)，主要瞄準(zhǔn)國(guó)內(nèi)企業(yè)在海

50、外的債款追討業(yè)務(wù)，如鄧白氏、ABC公司等。國(guó)內(nèi)為數(shù)不多的征信公司，如新華信商業(yè)信息咨詢、華夏國(guó)際、上海中商、中貿(mào)遠(yuǎn)大等一些小型中介公司，采取的手段往往不規(guī)范第三節(jié) 保理一、保理概述（一）保理的概念保理，即保付代理（factoring），是保付代理商與以賒銷方式出售商品或提供服務(wù)的賣方之間的一種契約行為。根據(jù)契約約定，由保理商買斷銷售方的應(yīng)收賬款并提供貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查與評(píng)估、銷售分類賬管理、商賬追收和信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)的綜合性金融服務(wù)。（二）保理服務(wù)的內(nèi)容1.通過(guò)保理商自身或公共的信息庫(kù)和資料庫(kù)提供貿(mào)易雙方的基本信息及財(cái)務(wù)狀況等信息服務(wù)。2.保理商按約定全額承擔(dān)債務(wù)人

51、到期不付款的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.保理服務(wù)還具有融資職能。4.保理服務(wù)具有應(yīng)收賬款的管理職能。二、保理服務(wù)的種類（一）單保理和雙保理1.單保理業(yè)務(wù)流程如下：2.雙保理業(yè)務(wù)流程如下：（二）無(wú)追索權(quán)保理和有追索權(quán)保理無(wú)追索權(quán)保理服務(wù)的例外情況：銷售商有明顯欺詐行為、不可抗力的意外發(fā)生、除購(gòu)方對(duì)貨物的質(zhì)量提出異議。（三）融資保理和非融資保理融資保理，又稱預(yù)付保理，保理商在收到出口商提交的證明債權(quán)轉(zhuǎn)讓的發(fā)票副本和有關(guān)文件后，即提供80%的墊付。非融資保理，又稱到期保理，保理商在付款到期日向出口商支付發(fā)票金額。（四）公開(kāi)保理和隱蔽保理根據(jù)出口商與保理商簽訂協(xié)議后，是否將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商的事實(shí)通知債務(wù)人劃分（五）

52、完全（批量）保理和不完全保理完全保理，指保理商向進(jìn)口商提供關(guān)于全部銷售或某一系列銷售活動(dòng)的保理服務(wù)，包括資金融通、應(yīng)收賬款相關(guān)賬目的管理、向債務(wù)人催收應(yīng)收賬款以及承擔(dān)債務(wù)人無(wú)力付款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)等。不完全保理為客戶提供上述服務(wù)中的兩項(xiàng)或者三項(xiàng)服務(wù)。三、保理服務(wù)機(jī)構(gòu)（一）國(guó)際性保理組織國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）1968年11月成立于荷蘭全球最大是開(kāi)放性的跨國(guó)民間會(huì)員組織頒布了國(guó)際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則國(guó)際保理協(xié)會(huì)哈拉爾海外公司（二）國(guó)內(nèi)保理機(jī)構(gòu)的發(fā)展1992年，中國(guó)銀行加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)，率先在國(guó)內(nèi)推出國(guó)際保理業(yè)務(wù)。2000年后我國(guó)保理業(yè)務(wù)進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期。2012年以來(lái)，中國(guó)商業(yè)保理市場(chǎng)開(kāi)始發(fā)力截至20

53、11年底，我國(guó)有23家銀行成為國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）成員到2013年1月底，已注冊(cè)的保理公司達(dá)到85家，其中內(nèi)資64家，外資21家。從2008年1月開(kāi)始，中國(guó)出口雙保理業(yè)務(wù)量躍居世界第一并一直保持至今。拓展閱讀4-3：南京愛(ài)立信倒戈事件 南京愛(ài)立信曾是南京最大的外商投資企業(yè)，2001年經(jīng)營(yíng)效益大幅度提升，陸續(xù)還清了江蘇省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的所有貸款19.9億元。調(diào)查發(fā)現(xiàn)的原因是，愛(ài)立信公司為了降低應(yīng)收賬款，增加現(xiàn)金回流，向中資銀行提出了無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)需求，但此項(xiàng)業(yè)務(wù)當(dāng)時(shí)在中資銀行仍然是空白的。在此情況下，愛(ài)立信公司便與匯豐銀行上海分行、渣打銀行上海分行共簽署了8.27億元的無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)協(xié)議。

54、此后，花旗銀行主動(dòng)與其簽訂了買斷保理協(xié)議?？偨Y(jié)：保理業(yè)務(wù)在企業(yè)加快資金周轉(zhuǎn)、調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高經(jīng)營(yíng)效率等方面發(fā)揮重要作用。第四節(jié) 信用保險(xiǎn)一、信用保險(xiǎn)概述（一）信用保險(xiǎn)的定義信用保險(xiǎn)是以商品賒銷和貨幣借貸中債務(wù)人的信用作為保險(xiǎn)標(biāo)的，以債務(wù)人到期不能履行其契約中債務(wù)清償義務(wù)為保險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)人承擔(dān)被保險(xiǎn)人（即債權(quán)人）因此遭受的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)并稱為四大保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（二）信用保險(xiǎn)的發(fā)展19世紀(jì)中葉，法國(guó)、德國(guó)和瑞士的一些私人保險(xiǎn)公司開(kāi)辦了國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)第一次世界大戰(zhàn)后，信用保險(xiǎn)業(yè)迅速發(fā)展。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)使信用保險(xiǎn)業(yè)遭受重創(chuàng)第二次世界大戰(zhàn)以

55、后，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在發(fā)達(dá)國(guó)家得以迅速發(fā)展非信用證結(jié)算方式越來(lái)越廣泛采用，出口信用保險(xiǎn)是規(guī)避企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。二、信用保險(xiǎn)的種類（一）出口信用保險(xiǎn)1.出口信用保險(xiǎn)的定義與特點(diǎn)指以出口貿(mào)易中國(guó)外買方按期支付貨款的信用作為保險(xiǎn)標(biāo)的，或以海外投資中借款人按期還貸的信用作為保險(xiǎn)標(biāo)的，由債權(quán)人向保險(xiǎn)公司投保，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人因國(guó)外買方或借款人到期不能履行清償債務(wù)而造成的相關(guān)損失負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。具有政策性比較強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)大、盈利可能性比較小的特點(diǎn)。2.出口信用保險(xiǎn)的分類（1）根據(jù)買方提供信用期限長(zhǎng)短的不同，分為短期、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)。（2）根據(jù)貿(mào)易活動(dòng)使用銀行融資方式的不同，分為買方出口信貸保險(xiǎn)、賣方

56、出口信貸保險(xiǎn)。（3）根據(jù)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的不同，出口信用保險(xiǎn)可分為只保商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、只保政治風(fēng)險(xiǎn)、既保商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)又保政治風(fēng)險(xiǎn)的出口信用保險(xiǎn)。3.短期出口信用保險(xiǎn)的一般業(yè)務(wù)流程基本操作流程如下：（二）消費(fèi)信貸保險(xiǎn)指消費(fèi)者為所借款項(xiàng)投保貸款保證保險(xiǎn)，當(dāng)貸款人在保險(xiǎn)范圍內(nèi)未履行還本付息義務(wù)時(shí)，保險(xiǎn)公司則先予以償還銀行貸款本息的一種具有擔(dān)保性質(zhì)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。目前，市場(chǎng)上主要有個(gè)人住房抵押貸款保證保險(xiǎn)和個(gè)人汽車消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)兩種保險(xiǎn)。在征信國(guó)家，商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸和保險(xiǎn)公司的信用保險(xiǎn)相互配合，不僅可以擴(kuò)大各自的業(yè)務(wù)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而且可以共同發(fā)展。在美國(guó)，信用保險(xiǎn)被認(rèn)為是最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)。（三）政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)也稱投資保險(xiǎn)，承

57、保出口企業(yè)在從事海外投資活動(dòng)過(guò)程中，因進(jìn)口國(guó)政治、社會(huì)、法律的影響所造成的投資損失有著鮮明的政策性，是各國(guó)政府鼓勵(lì)企業(yè)在海外投資建廠的扶持政策之一所承保的風(fēng)險(xiǎn)具體有三種：一是征收；二是禁止匯兌；三是戰(zhàn)爭(zhēng)三、信用保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)（一）信用保險(xiǎn)國(guó)際性組織伯爾尼協(xié)會(huì)總部設(shè)在瑞士伯爾尼，秘書處設(shè)在倫敦，成立于1934年，由英、法、意和西班牙4國(guó)的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)起，現(xiàn)有48個(gè)成員國(guó)，來(lái)自40多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司于1998年成為正式會(huì)員。目前，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司作為來(lái)自中國(guó)大陸的唯一代表履行伯爾尼協(xié)會(huì)會(huì)員的各項(xiàng)權(quán)利和義務(wù)。（二）世界知名的信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)科法斯（法）1946年由法國(guó)政府發(fā)起，法國(guó)

58、各大銀行與再保險(xiǎn)公司共同出資成立，專業(yè)從事企業(yè)應(yīng)收賬款管理和保障業(yè)務(wù)，總部設(shè)在巴黎。目前，科法斯擁有全球商業(yè)出口信用保險(xiǎn)25%的市場(chǎng)份額，在58個(gè)國(guó)家設(shè)立直屬分支機(jī)構(gòu)。安卓（荷）裕利安宜（德）（三）我國(guó)信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的發(fā)展1986年，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司成立了出口信用保險(xiǎn)部并開(kāi)始承接出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1994年，中國(guó)進(jìn)出口銀行作為政策性銀行也開(kāi)始辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2001年，二者業(yè)務(wù)合并，組建了我國(guó)唯一的政策性出口信用保險(xiǎn)公司中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司。近年來(lái)，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的壟斷地位有所動(dòng)搖，一方面是外資進(jìn)入，另一方面是國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)入第五節(jié) 信用擔(dān)保一、信用擔(dān)保的概念是由信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與

59、債權(quán)人約定以保證的方式為債權(quán)人提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不能按合同約定履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人進(jìn)行代償，承擔(dān)債務(wù)人的責(zé)任或履行債務(wù)的行為三個(gè)要點(diǎn)：是由專門機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保；是一種制度化的擔(dān)保；是一種面向社會(huì)提供的擔(dān)保。具有金融性和中介性的雙重屬性二、信用擔(dān)保的種類（一）融資擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)指以擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用為被擔(dān)保人（中小企業(yè)）承擔(dān)保證責(zé)任，承諾當(dāng)借款人和企業(yè)無(wú)法按期支付到期貸款時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)代為償還貸款。融資擔(dān)保方式分為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金5種形式（二）交易擔(dān)保1.貨物履約擔(dān)保擔(dān)保機(jī)構(gòu)向雙方保證貨物購(gòu)銷合同及票據(jù)中有關(guān)貨款支付、貨物供應(yīng)等結(jié)算條款或違約金支付條款得到執(zhí)行2.工程履約擔(dān)保擔(dān)保公

60、司向承包商提供資金或其他形式的資助以使其有能力完成合同3.票據(jù)擔(dān)保包括票據(jù)開(kāi)立擔(dān)保和商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保（三）司法擔(dān)保司法擔(dān)保是指原告、被告、申請(qǐng)人、被執(zhí)行人、第三人、案外人為了請(qǐng)求司法權(quán)積極或消極地為自己或其關(guān)系人作為或者不作為，而向人民法院提供一定的物證作為履行義務(wù)或者保障申請(qǐng)司法保護(hù)正當(dāng)性的對(duì)價(jià)，如果義務(wù)人沒(méi)有按規(guī)定履行義務(wù)或者申請(qǐng)司法保護(hù)缺乏正當(dāng)性并給他人造成損害的，那么將由人民法院直接裁定以該物或其他標(biāo)的的價(jià)值作為處罰或補(bǔ)償?shù)乃痉ㄖ贫取＃ㄋ模┢渌麚?dān)保投資創(chuàng)業(yè)擔(dān)保、忠誠(chéng)擔(dān)保等。三、信用擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)（一）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的類型1.政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)政府全資設(shè)立或政府出資為主設(shè)立2.互助信用擔(dān)保機(jī)