1、什么緣故中小企業(yè)貸款難 目前我國中小企業(yè)已成為經(jīng)濟進展、市場繁榮和就業(yè)擴大的重要基礎(chǔ)，其制造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值已占國內(nèi)生產(chǎn)總值的59%，工業(yè)新增產(chǎn)值占到全部工業(yè)新增產(chǎn)值的70%，提供的出口占出口總額的68%，交納的稅收占全部稅收收入的48%。全國專利的66%是由中小企業(yè)發(fā)明的，74%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，82%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開發(fā)。另外，中小企業(yè)還提供了75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機會。可見其在社會經(jīng)濟中的作用舉足輕重。然而融資問題一直是困擾我國中小企業(yè)進展的一個瓶頸。 對中小企業(yè)貸款難問題，國家高度重視。 A、2002年6月29日全國人大第二十八次會議審議通過了中小企業(yè)促進法， B

2、、人民銀行2002年8月9日出臺了關(guān)于支持中小企業(yè)進展的指導(dǎo)意見， C、國務(wù)院以國發(fā)20053號文件公布了關(guān)于鼓舞支持和引導(dǎo)個體私營非公有制經(jīng)濟進展的若干意見， D、銀監(jiān)會2005年7月28日印發(fā)銀行開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見，努力推進“六項機制”建設(shè)。 為解決中小企業(yè)融資難問題，商業(yè)銀行盡了專門大努力。國家開發(fā)銀行啟動了中國商業(yè)可持續(xù)微小企業(yè)融資項目；北京市商業(yè)銀行提出，要建設(shè)成為中小企業(yè)融資服務(wù)的特色銀行；興業(yè)銀行明確宣稱，中小民營企業(yè)是該行真正的客戶群體；民生銀行宣布將在上海專門成立中小企業(yè)金融部；工商銀行總行信管部負(fù)責(zé)人告誡，把握住中小企業(yè)，也就把握住了以后中國社會中最有朝氣的經(jīng)濟主

3、體；農(nóng)業(yè)銀行2006年4月專門制訂了中國農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)信貸治理方法（試行）；建設(shè)銀行則將進展中小企業(yè)業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略選擇，納入了戰(zhàn)略進展綱要；2005年12月份渣打銀行成都分行甫一開業(yè)，就宣布以中小企業(yè)為其重點客戶，并于2006年在中國首推極具特色的中小企業(yè)獎。各家商業(yè)銀行還出臺了一系列治理方法、評級授信制度，積極創(chuàng)新抵押擔(dān)保方法和信貸產(chǎn)品，簡化業(yè)務(wù)流程，選擇部分分行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)試點。 對中小企業(yè)融資難問題，社會各界廣泛關(guān)注。近年每逢全國和地點各級人大、政協(xié)召開會議，代表們的相關(guān)提案總是連篇累牘。各種專業(yè)和非專業(yè)的報刊雜志則熱烈討論、大聲疾呼，并進行了各種分析，開出各種處方。 銀行有鈔票，

4、什么緣故中小企業(yè)貸不到款呢？主流講法是中小企業(yè)缺乏有效抵押擔(dān)保，財務(wù)報表不真實，治理不規(guī)范，規(guī)模小、利潤低，多屬家族式治理等等。這些講法也許都有道理，但本人以為，要使中小企業(yè)在銀行能貸款，應(yīng)該回答好兩個問題。 一、中小企業(yè)要獲得銀行貸款究竟缺少什么？ 通過與大型、特大型企業(yè)融資的對比研究和大量的實證分析，發(fā)覺我們有5個缺少： （一）缺少對銀行的了解。在許多人眼里，銀行都一樣，要貸款，寫份報告送到一家或多家銀行去，或者請政府、人民銀行協(xié)調(diào)，坐等結(jié)果確實是。事實上，如此的效果并不理想，是企業(yè)不了解銀行的典型表現(xiàn)。商業(yè)銀行都具有信用中介職能，都要發(fā)放貸款。但不同的銀行放款的政策不同，放款的條件也不同

5、。企業(yè)要貸多少款，要貸哪種類型的貸款，要貸多長時刻，不同的銀行都有不同的要求。銀行對企業(yè)所在的行業(yè)是否支持？企業(yè)的規(guī)模效益是否達到某家銀行的標(biāo)準(zhǔn)?銀行負(fù)責(zé)人的經(jīng)營指導(dǎo)思想是存款偏好依舊貸款偏好，有無貸款審批權(quán)、有多大權(quán)限等等，在貸款前，企業(yè)或多或少都應(yīng)該有所了解。 了解銀行，還應(yīng)當(dāng)了解銀行發(fā)放貸款的關(guān)注點。銀行最擔(dān)心的是安全問題，到期能否收回貸款。只有銀行確信它的貸款在企業(yè)那兒是安全的，才可能放款。擔(dān)心企業(yè)不還鈔票，這是從主觀上講的，是有鈔票不還，這是企業(yè)的誠信問題；擔(dān)心企業(yè)還不起鈔票，這是從客觀上講的，是無鈔票可還，這是企業(yè)的能力問題。如何辦呢？如何消除銀行的顧慮呢？要有信譽，要誠信。借款盡

6、管是公司，但有鈔票不還的緣故是人，是企業(yè)負(fù)責(zé)人。因此，企業(yè)的經(jīng)營者要有誠信，要有好的運氣，要有好的口碑，做到不賴帳，少官司，少經(jīng)濟糾紛，不要大賭博。這些都會阻礙銀行對企業(yè)負(fù)責(zé)人的推斷。如何來證明企業(yè)可不能無鈔票可還呢，要向銀行展示企業(yè)的正常經(jīng)營狀況，要向銀行提供第二還款來源即抵押物予以證明。 了解銀行，還應(yīng)當(dāng)明白銀行確實是“嫌貧愛富”、“嫌小愛大”、“嫌弱愛強”嗎？從表象觀看，現(xiàn)實生活中的銀行的確如此。但從深層次觀看，不能簡單地如此認(rèn)為。至少從銀行發(fā)放貸款的目的是為賺取利潤那個意義上看，并不完全是如此。攀成鋼該大吧，是夠富夠強的了，但成都、青白江的所有銀行都只向攀成鋼一家發(fā)放貸款，必定出現(xiàn)的只

7、可能是兩種結(jié)果：要么把攀成鋼撐死，要么把銀行餓死。專門簡單，攀成鋼是不能承受那么多貸款的，貸款是要付息的，沒有哪家銀行講攀成鋼專門好，你需要貸款我都不收利息，因為銀行的貸款資金是有成本的，不可能不收息，無限量地貸款所產(chǎn)生的無限量貸款利息會壓死攀成鋼的。因此，攀成鋼是可不能如此做的。它自有資金充裕，在銀行有大量存款，不需要銀行的貸款。而銀行籌集的資金假如不能轉(zhuǎn)化為生息資產(chǎn)，不發(fā)放貸款，銀行是要虧損的，因為它要為存款支付利息，因此，銀行只有向那些非攀成鋼們發(fā)放貸款生息，否則就不可能持續(xù)經(jīng)營。非攀成鋼們就不一定都富都強都大。我們的觀點是，企業(yè)不富不怕，不大也不要緊，不強也不關(guān)事，重要的是準(zhǔn)確界定這家

8、企業(yè)的條件適合哪家銀行的貸款標(biāo)準(zhǔn)。不同的銀行有不同的目標(biāo)客戶群，有不同的貸款發(fā)放條件，對眾多的銀行機構(gòu)來講，“富”、“大”、“強”是沒有統(tǒng)一尺度的，是相對的。確實是同一家銀行，針對不同的貸款品種也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)要選擇的是適合自身情況的那家銀行，那個貸款品種。貸款是為了生產(chǎn)和經(jīng)營，哪家金融機構(gòu)出來的鈔票都能夠滿足這一需要。 有家企業(yè)長期是工商銀行的客戶，貸款也在工行，但工行不能夠再向它追加所急需的貸款，政府和人民銀行在金融機構(gòu)中進行協(xié)調(diào)，農(nóng)村信用聯(lián)社有意向其發(fā)放1500萬元貸款。然而該企業(yè)經(jīng)營者認(rèn)為，自己生產(chǎn)高技術(shù)含量的工業(yè)產(chǎn)品，企業(yè)規(guī)模也不小，本人又是當(dāng)?shù)刂髽I(yè)家，如何能到農(nóng)村信用聯(lián)社去

9、開戶、融資呢？內(nèi)心瞧不起農(nóng)村信用社。那個方法就有問題了，對工行來講那個企業(yè)確實是不富不強不大，但對農(nóng)村信用聯(lián)社來講，差不多足夠富足夠強足夠大了。 按大銀行的標(biāo)準(zhǔn)，多數(shù)中小企業(yè)是專門難達到放款要求的。縣域經(jīng)濟中的中小企業(yè)，要從國有銀行貸到款是特不困難的。能夠如此講，在縣域中小企業(yè)領(lǐng)域，國有控股金融機構(gòu)的信貸融資是無所作為的，眾多中小企業(yè)長期被置于銀行資金浸潤不到的旱地上。因此，中小企業(yè)要學(xué)會和信用社打交道，要學(xué)會和新型的股份制銀行打交道。企業(yè)在不同的時期(資產(chǎn)規(guī)模、銷售數(shù)量、利潤水平、阻礙力大小)需要貸款時，要學(xué)會與不同的銀行打交道。 要了解銀行，還要找對銀行。要向情愿提供中小企業(yè)貸款的銀行提出

10、申請，尤其要向那些不排斥不抵觸中小企業(yè)貸款，對中小企業(yè)沒有偏見的行長所在銀行申請貸款。求穩(wěn)畏懼風(fēng)險的行長是不情愿向中小企業(yè)貸款的。（二）缺少在銀行的信譽。資本在本質(zhì)上是逐利的。銀行是企業(yè)，也要實現(xiàn)利潤。但經(jīng)營貨幣這一專門商品，確實是經(jīng)營風(fēng)險，稍有不慎，本金都難以收回，因此銀行發(fā)放貸款特不慎重，要采取各種防范措施，包括充分考察企業(yè)經(jīng)營狀況。國內(nèi)外銀行事實上都在遵循一個準(zhǔn)則:不向不熟悉的客戶發(fā)放貸款。專門多企業(yè)抱怨銀行不向它們貸款，但找過真正的緣故了嗎?有的企業(yè)要貸款時去找縣長、找市長，找政府協(xié)調(diào)，找人民銀行安排，這種觀念過時了，過時十年了。銀行是企業(yè)，是企業(yè)就有自主經(jīng)營權(quán)，在向誰放貸的問題上銀行

11、是自主決策的，政府領(lǐng)導(dǎo)也不可能行政命令銀行發(fā)放貸款的，否則就屬于違法干預(yù)。講到底，銀行不了解企業(yè)就不可能把鈔票借給企業(yè)，企業(yè)要從銀行獲得貸款就必須讓銀行了解自己，建立自己在銀行的信譽。在讓銀行了解企業(yè)那個問題上，許多企業(yè)經(jīng)營者內(nèi)心事實上是矛盾的經(jīng)營狀況好的企業(yè)把真實財務(wù)信息全部提供給銀行，擔(dān)心稅務(wù)部門獲悉了得多交稅;隱瞞收入和利潤吧，銀行又認(rèn)為企業(yè)經(jīng)營情況不行，不貸款。經(jīng)營狀況欠佳的企業(yè)就更難了，虛報收入和利潤要多交稅，如實披露財政狀況，貸不到款。這是特不普遍的現(xiàn)象。不要埋怨銀行不來了解你，不要埋怨銀行不正眼看中小企業(yè)，因為專門少有中小企業(yè)敢剝光一切偽裝讓人家看個夠。因此講，要緊緣故在企業(yè)自己

12、，不要只是埋怨銀行。 （三）缺少明確的還款來源。有人講，我們有房產(chǎn)、土地作抵押，銀行什么緣故不貸款給我？這也是對銀行不了解的表現(xiàn)。銀行發(fā)放貸款是為了收回貨幣資金，不是為了獵取實物資產(chǎn)，它和當(dāng)鋪不一樣。因此，銀行是否貸款給你，首先要考察你的現(xiàn)金償還能力，即有無第一還款來源。什么是第一還款來源，確實是企業(yè)依靠正常經(jīng)營收入償還銀行貸款的能力。一個經(jīng)營不正常，虧損的企業(yè)，再有充足的抵押物也是難以獲得銀行貸款的。只有當(dāng)銀行通過考察，認(rèn)為企業(yè)具有第一還款來源后，才可能對貸款有意向。這時，還需要企業(yè)提供第二還款來源作保障，即抵押或保證，目的是增強還款的安全系數(shù)。當(dāng)企業(yè)不能靠第一還款來源還款時，銀行出于無奈，

13、通過處置抵押擔(dān)保物收回貸款。由此可見，不能講有房產(chǎn)、土地抵押就能獲得貸款，也不能講房產(chǎn)、土地抵押對獲得貸款不重要。 銀行特不重視第一還款來源。這是銀行決定是否貸款的關(guān)鍵因素，也是是反映企業(yè)總體經(jīng)營情況的重要指標(biāo)。企業(yè)還要有明確的第二還款來源，這是銀行防范企業(yè)經(jīng)營道德風(fēng)險的保障，滿足上級行放貸條件的需要。 那么什么是第二還款來源呢？一是抵押物包括不動產(chǎn)和動產(chǎn)：房產(chǎn)、地產(chǎn)、機器設(shè)備、運輸設(shè)備等。二是質(zhì)押物：存單、債券、股票、股權(quán)、收益權(quán)等。三是信用擔(dān)保：第三方擔(dān)保如保函、信用保證等。第二還款來源的作用在于當(dāng)借款企業(yè)不能以生產(chǎn)、經(jīng)營收入償還借款時，用以歸還銀行的貸款。什么緣故銀行專門重視抵押擔(dān)保？銀

14、行在放款時專門難完全、全面了解企業(yè)真實情況，貸款后也難以完全掌控貸款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，因此借助第二還款來源作為增加貸款資金安全度的保障手段。（四）缺少可信度高的財務(wù)信息。財務(wù)信息是證明企業(yè)具有第一還款來源的重要依據(jù)，直接左右銀行是否貸款的態(tài)度。銀行貸款審批機構(gòu)和審批人要緊依據(jù)企業(yè)財務(wù)信息和相關(guān)資料推斷企業(yè)優(yōu)劣。而夸大和隱瞞財務(wù)信息是普遍現(xiàn)象。企業(yè)要到銀行貸款，就要用銀行的視角來衡量自己。企業(yè)經(jīng)營者不能以為自己天天在企業(yè)，公司是自己開的，自己就完全了解企業(yè)了。要明白，對自己經(jīng)營治理的企業(yè)的了解是一回事，對自己經(jīng)營治理的同時又要貸款的企業(yè)的了解又是另一回事。比如，本企業(yè)在同行業(yè)中的位置？本企業(yè)所處

15、的行業(yè)是國家行業(yè)指導(dǎo)政策的哪一類？財務(wù)報表反映的企業(yè)是什么狀況？外部尤其是銀行對本企業(yè)的評價是如何樣的？ 許多中小企業(yè)經(jīng)營者不看財務(wù)報表，更記不清晰財務(wù)報表的一些重要數(shù)據(jù)，不了解財務(wù)報表反映的企業(yè)是什么形象。這是對企業(yè)不了解的典型表現(xiàn)。不貸款則罷，了解真實經(jīng)營數(shù)據(jù)就差不多足夠；倘若要貸款，就一定得要記住報表上的那些要緊數(shù)據(jù)。那些數(shù)據(jù)反映的企業(yè)才是銀行眼中的企業(yè)。銀行是從財務(wù)報表及相關(guān)資料中來了解、認(rèn)識、評判企業(yè)的。企業(yè)經(jīng)營者不了解、不記得那些數(shù)據(jù)，銀行與你溝通時，就會對你產(chǎn)生錯誤的結(jié)論，要么認(rèn)為你在講假話，要么就認(rèn)為企業(yè)財務(wù)報表和資料是假的，只有這兩種結(jié)論。而這兩者任何一種，都將導(dǎo)致銀行不向你

16、發(fā)放貸款。除非你的財務(wù)報表和真實經(jīng)營情況完全一致。假如一個企業(yè)經(jīng)營者對自己企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況能清晰地用數(shù)字表述的話，效果會特不行，銀行治理層會認(rèn)為那個經(jīng)營者精明、能干。銀行人員天生對數(shù)字感興趣。（五）缺乏真正的金融顧問。金融是一門深奧的學(xué)問。與銀行交往需要專門的技巧。而目前的問題是企業(yè)與銀行缺少一個溝通渠道。企業(yè)千差萬不，各行各業(yè)千姿百態(tài)，以銀行的視角，如何了解企業(yè)所在行業(yè)、市場前景，如何了解、了解多少？這都必須借助于一個適當(dāng)?shù)臏贤ㄇ馈?借腦是掌握金融、把控銀行貸款的捷徑。國外有專門多金融服務(wù)公司、企業(yè)診斷公司、企業(yè)顧問公司，把銀行和企業(yè)聚攏到一起，架起一座橋梁。金融顧問了解銀行的信貸政

17、策、工作流程、放款心理；了解企業(yè)的經(jīng)營狀況、誠信程度、還款記錄、進展趨勢。因此它們能有效關(guān)心企業(yè)讓銀行了解，關(guān)心企業(yè)規(guī)范治理讓銀行放心，關(guān)心企業(yè)樹立良好的財務(wù)形象讓銀行信任，關(guān)心企業(yè)守信履約讓銀行貸款安全。 形象地講，金融顧問能夠成為企業(yè)的耳朵聽金融政策、收集金融信息；成為企業(yè)的眼睛看金融運行的方向、觀看銀行貸款投放的變化；成為企業(yè)的腦袋考慮企業(yè)獲得銀行貸款的途徑和有效方式，協(xié)助企業(yè)對籌資進行策劃，提供防范來自銀行危機的方案；成為企業(yè)的嘴巴為企業(yè)融資提出建議、關(guān)心企業(yè)與銀行交流溝通。金融顧問還普及宣傳國家金融方針政策，提供銀行信貸、結(jié)算、存款、外匯、票據(jù)、利率等信息，向企業(yè)傳授與銀行交往的技巧

18、。 二、中小企業(yè)如何樣獲得銀行貸款？ 企業(yè)要進展，應(yīng)當(dāng)適度負(fù)債。企業(yè)負(fù)債是形成企業(yè)資產(chǎn)的要緊渠道，是抓住機遇乘勢進展的基礎(chǔ)。要負(fù)債，因此首選向銀行貸款。因為銀行資金利息低，同時具有穩(wěn)定性和持續(xù)性。那么如何才能獲得銀行貸款呢？ （一）積極在銀行積存信譽。所謂企業(yè)在銀行的信譽，是指由企業(yè)一段時刻內(nèi)在銀行辦理各項業(yè)務(wù)而形成的一種記錄。要緊包括企業(yè)在銀行辦理的各項結(jié)算（轉(zhuǎn)賬收支、現(xiàn)金存取、票據(jù)收付、資金匯兌等）、存款存取、貸款借還業(yè)務(wù)情況。作為一個正常經(jīng)營的企業(yè)，都有這些金融業(yè)務(wù)。 企業(yè)要有在銀行積存信譽的意識。銀行目前要緊依靠從企業(yè)負(fù)責(zé)人的言談舉止來揣測其誠信程度，從項目打算書的編撰水平寫估價企業(yè)對

19、項目的認(rèn)知和把握程度，到現(xiàn)場去看企業(yè)的廠房、設(shè)備、人員來分析項目的可實施性、可操作性。銀行對企業(yè)的信任從零開始，從問號開始，大伙兒都專門累，大伙兒都專門難，成功率專門低。通常銀行對企業(yè)資料的思維鏈條差不多上：否定確信信賴認(rèn)可，有多少好企業(yè)在這種思維下因資料的漏洞而被銀行拒貸？！因此中小企業(yè)一定要在對各家銀行有所比較和了解后，在自己感興趣同時今后有可能得到支持的銀行辦理業(yè)務(wù)，而切忌無事不登三寶殿，平常不與銀行往來，座支現(xiàn)金收入，以收抵支，隨便找家銀行辦理業(yè)務(wù)，將大量結(jié)算和存款放在不能支持本企業(yè)的銀行，缺鈔票時再找銀行。如此企業(yè)就無從積存信譽。 積存信譽要首先積存財寶。僅靠宣傳和包裝而沒有真實內(nèi)容

20、的企業(yè)，現(xiàn)在已專門難在銀行獲得貸款了。作為一個企業(yè)，要想今后向前進展，就要不斷地積存財寶。企業(yè)是殼，財寶是核，是內(nèi)容。一個空殼企業(yè)是不可能獲得長久進展的，也是不可能獲得銀行的信任的。積存財寶的過程因此也確實是制造財寶的過程。但僅僅制造財寶還不夠，要把制造的財寶累積在企業(yè)。因此，企業(yè)家們應(yīng)當(dāng)認(rèn)真做事，精于治理，善于營銷，腳踏實地地把企業(yè)做實做強，夯實基礎(chǔ)。在實現(xiàn)企業(yè)效益的同時，不能把利潤都分配了，不能通過成本處理把企業(yè)賺的鈔票都轉(zhuǎn)移到股東、企業(yè)經(jīng)營者的個人口袋里了，將企業(yè)的血抽干。股東、企業(yè)經(jīng)營者按照法律規(guī)定分配紅利，適當(dāng)從企業(yè)獵取一定的資金用于個人需要或放在個人賬上是個能夠的，但不能過度。企業(yè)

21、是什么，是法人。是法人，就應(yīng)當(dāng)有血有肉，就應(yīng)當(dāng)身強體壯。董事長(總經(jīng)理或老總)是什么，是法人代表，是企業(yè)那個法人的代表。是代表，就應(yīng)當(dāng)站在企業(yè)法人的角度為它著想，要培育壯大它。要把企業(yè)實現(xiàn)的效益盡量多地用于再生產(chǎn)上，如補充資本金，添置設(shè)備，購置廠房或土地，進行技術(shù)改造等。如此，企業(yè)制造的財寶就比較多地積存在企業(yè)了，財務(wù)報表也好看了，容易贏得銀行的信任。同時隨著財寶的不斷積存，銀行要求的第一還款來源和第二還款來源都有保障了。 積存信譽越早越好。一家企業(yè)成立后，只要開始生產(chǎn)經(jīng)營，就能夠而且應(yīng)該在銀行辦理業(yè)務(wù)。在銀行辦理業(yè)務(wù)的過程，確實是積存信用的過程。企業(yè)從創(chuàng)辦那天起就要指定財務(wù)負(fù)責(zé)人與銀行建立起

22、聯(lián)系，在銀行辦理業(yè)務(wù)，了解銀行的信貸政策，為今后貸款作好預(yù)備。首先，選擇一家或兩家銀行開立賬戶，并開展存款、取款、轉(zhuǎn)賬、匯兌等業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在如何選擇銀行呢?開戶的銀行信貸政策要不排斥本企業(yè)所在行業(yè); 該銀行不卑視小企業(yè); 該銀行負(fù)責(zé)人對中小企業(yè)進展前景看好; 該銀行負(fù)責(zé)人與本企業(yè)有或可能有聯(lián)系等。不宜選擇多了，一兩家銀行就夠了。在多家銀行開戶可能降低在銀行積存信用的效應(yīng)。其次，把存款存在開戶的銀行。存款多少、余額大小依照企業(yè)的情況決定，重要的是資金的進出要通過銀行，形成現(xiàn)金流記錄。這不僅讓銀行能夠通過現(xiàn)金流了解企業(yè)經(jīng)營情況，而且多家企業(yè)的這種現(xiàn)金流就構(gòu)成了銀行穩(wěn)定的存款來源。另外，能把企業(yè)相關(guān)人員

23、的個人存款也存在企業(yè)的開戶銀行更好。存款業(yè)務(wù)，不要因為自己一時不貸款或其他銀行公關(guān)就隨便轉(zhuǎn)移。第三，公司的結(jié)算業(yè)務(wù)要在開戶銀行辦理。盡量不要坐支現(xiàn)金，不要沖抵票據(jù)。否則會大大減少銀行對企業(yè)真實經(jīng)營情況的了解。 積存信譽還要善于制造信用。所謂制造信用，確實是要為在銀行貸款制造條件。僅靠企業(yè)正常經(jīng)營、自然進展是專門難獲得銀行貸款支持的; 僅靠簡單地在銀行辦理正常的一般存取款業(yè)務(wù)和結(jié)算業(yè)務(wù)，也依舊專門難獲得銀行貸款支持的。不要等伯樂的到來，而要把自己打造成千里馬，一匹正在飛奔的千里馬。因此企業(yè)要主動制造信用。通過制造信用引起銀行高層對本企業(yè)的關(guān)注。企業(yè)不但要用正常經(jīng)營的現(xiàn)金流和結(jié)算業(yè)務(wù)在銀行按傳統(tǒng)方

24、式積存信用，而且要用企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中的現(xiàn)金流和結(jié)算業(yè)務(wù)到銀行制造信用。例如某公司支付一筆貨款，最直接的方式是從銀行賬戶轉(zhuǎn)賬或匯兌。但為了在銀行積存信譽，它能夠采納全額保證金簽發(fā)銀行承兌匯票的方式處理，既支付了貨款，又節(jié)約了財務(wù)費用，更為重要的還制造了在銀行的信用。本來這些業(yè)務(wù)是能夠沒有的，是企業(yè)為銀行制造的業(yè)務(wù)機會，是銀行特不歡迎的。對銀行有利，對企業(yè)也有利。 積存信譽也要制造機會。通過制造機會引起銀行高層人士對本企業(yè)的關(guān)注和認(rèn)同。銀行事實上也在不斷地查找他們眼中優(yōu)質(zhì)客戶。企業(yè)就要利用各種機會，甚至制造機會，把企業(yè)塑造成銀行眼中的優(yōu)質(zhì)客戶。銀行眼中的優(yōu)質(zhì)客戶，既是腳踏實地干出來的，也是通過適當(dāng)

25、宣傳、包裝制造出來的。爭取把企業(yè)納入當(dāng)?shù)卣攸c支持名單，提高企業(yè)在本地區(qū)的知名度；積極參加政府的各種會議、活動，樹立企業(yè)和企業(yè)負(fù)責(zé)人的正面社會形象；依照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要適度地進行宣傳，包括新聞報道和廣告；有意識地參加銀行舉辦的活動等，差不多上在銀行制造信用的機會。 （二）提供適當(dāng)、真實的財務(wù)信息。銀行對企業(yè)的優(yōu)劣推斷在專門大程度上來源于對企業(yè)提供的財務(wù)報表和資料的分析。報表數(shù)據(jù)失真是個普遍現(xiàn)象，也是銀行最不相信企業(yè)的地點。夸大了的和縮水了的財務(wù)信息都不是銀行希望的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)規(guī)范自己的財務(wù)治理行為，比較真實地反應(yīng)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況。所謂真實，要求企業(yè)會計制度健全，財務(wù)數(shù)據(jù)可靠，會計核算合規(guī)；所

26、謂適當(dāng)，是指企業(yè)財務(wù)數(shù)表和資料的修飾只要不違反會計法是同意的。企業(yè)財務(wù)報表的真實是指要緊收入和支出是比較完整真實的，只要沒有明顯的巨大的虛假都算真實。事實上，企業(yè)的財務(wù)報表是同意進行適當(dāng)?shù)男揎椀摹２灰獧C械、簡單地理解真實，一個企業(yè)的財務(wù)報表絕不僅僅是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)的簡單記錄，而應(yīng)當(dāng)是按照有關(guān)規(guī)定，通過有經(jīng)驗、真正明白財務(wù)的會計人員精心編制而成的。企業(yè)負(fù)責(zé)人要清晰地明白財務(wù)報表數(shù)據(jù)反映的自己的企業(yè)。縮水了的財務(wù)報表數(shù)據(jù)反映的企業(yè)，企業(yè)負(fù)責(zé)人更應(yīng)該明白。企業(yè)負(fù)責(zé)人對本企業(yè)相關(guān)的數(shù)據(jù)了然于胸并能清晰表述，能專門快贏得銀行人員的好感。 如何樣讓銀行相信自己的財會報表是真實的？那就要求企業(yè)財務(wù)會計制度

27、健全、資料齊備，帳、表、資料互相不矛盾。財會人員有專業(yè)知識，良好的表達能力，特不熟悉企業(yè)財務(wù)報表反映的所有數(shù)據(jù)，同時能夠解答疑問。經(jīng)有公信力的會計師事務(wù)所審計，并還要能證明是納稅報表。 如何面對真實報表帶來的稅收問題?涉及的稅收問題也是完全能夠有所作為的。通過充分利用各種稅收優(yōu)惠政策，通過運作是能達到合理節(jié)稅的目的的。僅靠收入不入賬，賬外賬等手段解決稅收問題的做法已過時了，是一種原始的又包含專門大風(fēng)險的野蠻方法。高智商節(jié)稅進而使企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)真實可靠，如此企業(yè)的起點就特不高了。當(dāng)企業(yè)負(fù)責(zé)人向銀行講，我們提供的報表確實是納稅的財務(wù)報表，則能在專門大程度上消除銀行的疑慮。 （三）注意與銀行人員交

28、往的方法。要堅決克制“如饑似渴”、“迫不及待”，防“喊窮哭苦”，防“亂夸?？凇?、“亂拍胸口”，防“不給回報”。還要樹立企業(yè)負(fù)責(zé)人良好的社會形象。企業(yè)負(fù)責(zé)人及治理團隊的素養(yǎng)是銀行信用等級評定進而決定是否貸款的重要因素。銀行一般關(guān)注企業(yè)負(fù)責(zé)人是否賭博、婚姻狀況、做事風(fēng)格、人際關(guān)系、文化程度、敬業(yè)精神?；貓蠛椭艺\度，是當(dāng)前銀行在發(fā)放貸款前后特不重視的事項?；貓笫侵搞y行發(fā)放貸款除了收取利息外，還希望企業(yè)另外給予業(yè)務(wù)機會，銀行要利用貸款那個杠桿撬動更多的業(yè)務(wù)和收入。忠誠度是指銀行在用貸款支持企業(yè)進展后，能夠長期地與之交往以獲得收益，反感企業(yè)在壯大后拋棄自己，投奔其他銀行。對此，企業(yè)要理解，同時要掌握這種心理，進而有預(yù)案地設(shè)