1、第一章執(zhí)行總結(jié)（此章節(jié)是后續(xù)各章節(jié)的總結(jié)和提煉）項(xiàng)目或企業(yè)背景本項(xiàng)目的產(chǎn)品來源于德國佩特公司的生產(chǎn)配方，克服了德國佩特生產(chǎn)的鋁粉漆應(yīng)用在大眾汽車輪轂及裝飾件上，日久會出現(xiàn)脫色、脫漏等現(xiàn)象，同時生產(chǎn)成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于德國佩特。項(xiàng)目或企業(yè)規(guī)劃本項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)通過不斷配方“初選-小試生產(chǎn)-性能檢測-配方優(yōu)化”流程反復(fù)實(shí)驗(yàn)對實(shí)驗(yàn)配方進(jìn)行篩選，從而使產(chǎn)品的各項(xiàng)性能均達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)要求。我們的產(chǎn)品已經(jīng)與成熟企業(yè)進(jìn)行合作，大批量投入市場，具備一定市場占有率。由于我們的產(chǎn)品具備一定的專一性，后期將會對產(chǎn)品的性能進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)改進(jìn)，同時保留在傳統(tǒng)營銷模式下拓寬銷售渠道利用網(wǎng)絡(luò)渠道宣傳和銷售，增加品牌的知名度和銷售量。市場分析對于

2、市場的調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)近年來，我國汽車制造業(yè)發(fā)展迅猛，龐大的汽車保有量及汽車消費(fèi)量已成為帶動汽車涂料及鋁粉漆消費(fèi)的重要力量。穩(wěn)定的中下游價格策略決定產(chǎn)品將長期保持較好的行業(yè)平均利潤率。根據(jù)汽車產(chǎn)業(yè)未來5年的預(yù)測結(jié)果，汽車領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)型轎車市場還將保持平穩(wěn)的增長?？傮w來看，購買汽車領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)型轎車的市場前景比較明朗。根據(jù)市場調(diào)研分析，市場上關(guān)于經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂飾蓋涂料的公司并不多，經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂基本不使用高檔昂貴的輪轂氙基烘烤漆和電鍍銀技術(shù)，而且市場上鋁粉輪轂漆普片存在附著性不好，美觀效果不佳,所以我們優(yōu)異的鋁粉漆產(chǎn)品具有一定的消費(fèi)市場。行業(yè)競爭分析（其他現(xiàn)有生產(chǎn)廠家（表7）列舉出其他生產(chǎn)廠家的情況。生產(chǎn)廠

3、家企業(yè)名稱產(chǎn)品應(yīng)用立邦涂料（中國）有限公司廣東四方威凱新材料有限公司阿克蘇諾貝爾粉末涂料上海佑孚貿(mào)易有限公司輪轂漆中高端輪轂電鍍銀汽車輪轂及各種鋁輪轂漆合金件汽車售后市場的特輪轂專用底粉殊需求個性化的汽車輪轂特氟龍涂料特氟龍噴涂計(jì)劃新上的類似項(xiàng)目，替代產(chǎn)品的情況市場上關(guān)于經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂飾蓋涂料得公司并不多，經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂基本不使用高檔昂貴的輪轂氙基烘烤漆和電鍍銀技術(shù)，而且市場上鋁粉輪轂漆普片存在附著性不好，美觀效果不佳,所以我們性能優(yōu)異、價格低廉的鋁粉漆產(chǎn)品具有很大的消費(fèi)市場。1.5人員培訓(xùn)重視培訓(xùn)需求分析。這個過程既是確定培訓(xùn)目標(biāo)、設(shè)計(jì)培訓(xùn)規(guī)劃的前提，也是進(jìn)行培訓(xùn)評估的標(biāo)準(zhǔn)和基礎(chǔ)。嚴(yán)格考核，

4、注重效果。通過培訓(xùn)效果的評價，我們可以得到如下信息：培訓(xùn)及時性信息、培訓(xùn)目的設(shè)定合理與否的信息、培訓(xùn)內(nèi)容與形式方面的信息、教材與教師選定方面的信息等。樹立新的培訓(xùn)理念。首先，樹立“培訓(xùn)是人力資本增值源泉”的理念，進(jìn)一步提高企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對培訓(xùn)工作重要性的認(rèn)識，真正意識到員工培訓(xùn)是現(xiàn)代企業(yè)生存、競爭、發(fā)展的基礎(chǔ)。其次，對員工的培訓(xùn)應(yīng)該是終身過程，使員工在任何職業(yè)生涯階段都可以發(fā)揮作用。第三，變單一的工作能力培訓(xùn)為綜合型培訓(xùn)，在對工作能力和技能進(jìn)行培訓(xùn)的同時，還必須注重對學(xué)習(xí)態(tài)度、創(chuàng)新能力等進(jìn)行協(xié)同性開發(fā)。（4）建立科學(xué)系統(tǒng)的員工培訓(xùn)體系。完整系統(tǒng)的員工培訓(xùn)模型應(yīng)該符DCA循環(huán)，包括準(zhǔn)備階段、培訓(xùn)階段、

5、評價階段和反饋階段。1.6投資預(yù)算、融資計(jì)劃和效益分析1、項(xiàng)目投資和資金安排：（1）工廠的基本設(shè)備：62萬元（2）鋁粉漆的生產(chǎn)設(shè)備：14.44萬元（3）全廠運(yùn)轉(zhuǎn)部分、配件、貯罐、操作臺等費(fèi)用：共20（萬元）（4）廠房年租金共：51萬元（5）廠房的加工費(fèi)60萬元。（6）該項(xiàng)目設(shè)計(jì)、安裝與調(diào)試費(fèi)等其它費(fèi)用為:20萬元（7）項(xiàng)目不可預(yù)計(jì)費(fèi)：10萬元該項(xiàng)目所需固定資產(chǎn)投資為222.44萬元，為維護(hù)生產(chǎn)的正常進(jìn)行，應(yīng)配套生產(chǎn)流動資金120萬元，合計(jì)總投資為342.44萬元，其中廠房租金還要每年添加。2、希望國際金融公司與銀團(tuán)的參與方式，股本、貸款或兩者兼有：項(xiàng)目所需總投資為342.44萬元,根據(jù)實(shí)際與可

6、能，資金來源計(jì)劃：（1）自籌：150萬元；（2）招商投資：80萬元；（3）銀行貸款：112.44萬元；3、項(xiàng)目的財務(wù)預(yù)測根據(jù)上述產(chǎn)品成本核算分析，以生產(chǎn)能力完全發(fā)揮，并實(shí)現(xiàn)全部銷售，則年鋁粉漆生產(chǎn)450噸，按照鋁粉漆市場價13000元/噸，可算出：年生產(chǎn)總值=450*13000=5850000元=585萬元年總成本=211584*12+4294.42X450=4471497元=447.1497萬元年利潤=585-447.1497=137.8503萬元其中年稅金=585義6%=35.1萬元（已包含在每噸的產(chǎn)品之內(nèi)）盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/（產(chǎn)品銷售收入-產(chǎn)品變動成本）X100%=253

7、9008/（5850000-1932489）X100%=32.63%保本產(chǎn)量為：32.63%，即146.82噸產(chǎn)品。以上盈虧平衡點(diǎn)的指標(biāo)說明，該項(xiàng)目在生產(chǎn)能力、市場銷售率均32.63%以上的情況下，年銷售產(chǎn)量單價均可高于盈虧平衡點(diǎn)的基數(shù)，說明該項(xiàng)目在市場具有較強(qiáng)的市場競爭能力。該項(xiàng)目的有關(guān)投資考核指標(biāo)投資利稅率二年利稅總額/總投資又100%=35.1/342.44X100%=10.25%固定資產(chǎn)投資報酬率=投資收益/固定資產(chǎn)成本X100%=137.8503/253.9008X100%=54.29%投資還貸能力分析該項(xiàng)目總投資342.44萬元，應(yīng)償還投資164.37萬元，年利潤137.8503萬

8、元，根據(jù)收益分析可在3年內(nèi)還清全部貸款，但是回收所有投資，還需要3年。1.7風(fēng)險分析（1）其他公司產(chǎn)品的推陳出新；（2）很有可能受到同行的擠壓；（3）生產(chǎn)的原材料的成本的增加。（4）公司資金相對短缺，流動資金不足。（5）產(chǎn)品市場知名度低，沒有完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。（6）公司需建立良好的信譽(yù)，樹立良好的企業(yè)形象。第二章項(xiàng)目或公司簡介項(xiàng)目或公司概述本項(xiàng)目的產(chǎn)品來源于德國佩特公司的生產(chǎn)配方，克服了德國佩特生產(chǎn)的鋁粉漆應(yīng)用在大眾汽車輪轂及裝飾件上，日久會出現(xiàn)脫色、脫漏等現(xiàn)象，同時生產(chǎn)成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于德國佩特。項(xiàng)目或公司服務(wù)及業(yè)務(wù)簡介飾蓋涂料有限公司一家專業(yè)從事尼龍輪轂飾蓋涂料的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的企業(yè)。本公司采用

9、尼龍飾蓋噴涂鋁粉漆，不僅解決了目前市場上飾蓋底材噴涂漆附著力的缺點(diǎn)，而且經(jīng)過多次試驗(yàn)研制出尼龍飾蓋鋁粉漆，綜合性能優(yōu)異。與此同時解決了轎車輪轂噴涂昂貴的金屬漆價格。本公司的銷售主要對象為國內(nèi)大眾汽車輪轂和裝飾件、生活器具廠。通過與他們的合作與交流，逐漸打造自己的品牌，在市場上建立起市場地位。發(fā)展規(guī)劃本項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)通過不斷配方“初選-小試生產(chǎn)-性能檢測-配方優(yōu)化”流程反復(fù)實(shí)驗(yàn)在實(shí)驗(yàn)配方進(jìn)行篩選，掌握了較好的解決辦法，從而使產(chǎn)品的各項(xiàng)性能均達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)要求。在經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂飾蓋上噴涂優(yōu)化后的鋁粉漆最主要凸顯點(diǎn)附著力改善更好，而且以其良好的閃光性為轎車輪轂飾蓋領(lǐng)域提供裝飾性。我們的產(chǎn)品已經(jīng)與成熟企業(yè)進(jìn)行合

10、作，大批量投入市場，具備一定市場占有率。由于我們的產(chǎn)品具備一定的專一性，后期將會對產(chǎn)品的性能進(jìn)行改進(jìn)，將鋁粉漆應(yīng)用高檔汽車輪轂上或輪轂內(nèi)部裝飾件，擴(kuò)大該產(chǎn)品在市場上的應(yīng)用范圍，使產(chǎn)品具備成本低、應(yīng)用范圍廣等特點(diǎn)。第三章市場與競爭分析市場現(xiàn)狀對于市場的調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)近年來，我國汽車制造業(yè)發(fā)展迅猛，根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，我國民用汽車保有量從2004年的2742萬輛增長到2015年的15447萬輛，年均復(fù)合增長率為18.18%。根據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計(jì)，2015年我國累計(jì)實(shí)現(xiàn)汽車產(chǎn)銷量2450.33萬輛和2,459.76萬輛，同比增長3.25%和4.68%，繼續(xù)呈現(xiàn)平穩(wěn)增長態(tài)勢。龐大的汽車保有量及汽車消

11、費(fèi)量已成為帶動汽車涂料及鋁粉漆消費(fèi)的重要力量。穩(wěn)定的中下游價格策略決定產(chǎn)品將長期保持較好的行業(yè)平均利潤率。根據(jù)汽車產(chǎn)業(yè)未來5年的預(yù)測結(jié)果，汽車領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)型轎車市場還將保持平穩(wěn)的增長。市場前景總體來看，購買汽車領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)型轎車的市場前景比較明朗。根據(jù)市場調(diào)研分析，市場是關(guān)于經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂飾蓋涂料得公司并不多，經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂基本不使用高檔昂貴的輪轂氙基烘烤漆和電鍍銀技術(shù)，而且市場上鋁粉輪轂漆普片存在附著性不好，美觀效果不佳,所以我們優(yōu)異的鋁粉漆產(chǎn)品具有一定的消費(fèi)市場。目標(biāo)市場本項(xiàng)目研制的尼龍輪轂飾蓋涂料主要應(yīng)用于上海大眾、一汽大眾和上海通用等歐美系轎車。市場營銷策略或商業(yè)模式闡述銷售渠道專賣店型超市型

12、電商銷售店面推廣（搜索引擎營銷、媒體推廣、郵件列表網(wǎng)站推廣、非預(yù)期郵件網(wǎng)站推廣）競爭分析其他現(xiàn)有生產(chǎn)廠家（表7）列舉出其他生產(chǎn)廠家的情況，以及最具有威脅性的地方表7生產(chǎn)廠家企業(yè)名稱產(chǎn)品應(yīng)用立邦涂料（中國）有限公司輪轂漆中高端輪轂電鍍銀廣東四方威凱新材料有限公輪轂漆汽車輪轂及各種鋁司合金件汽車售后市場的特阿克蘇諾貝爾粉末涂料輪轂專用底粉殊需求個性化的汽車輪轂上海佑孚貿(mào)易有限公司特氟龍涂料特氟龍噴涂根據(jù)市場調(diào)研分析，市場是關(guān)于經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂飾蓋涂料得公司并不多，經(jīng)濟(jì)型轎車輪轂基本不使用高檔昂貴的輪轂氙基烘烤漆和電鍍銀技術(shù)，而且市場上鋁粉輪轂漆普片存在附著性不好，美觀效果不佳,所以我們優(yōu)異的鋁粉漆產(chǎn)

13、品具有一定的消費(fèi)市場。公司位于上海嘉定區(qū)，上海已形成由鐵路、水路、公路、航空、軌道等5種運(yùn)輸方式組成的，具有超大規(guī)模的綜合交通運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)?？傻诌_(dá)全國14個省市的660個地方，在交通上有很大的便利。第四章運(yùn)營分析生產(chǎn)組織公司概況公司名稱飾蓋涂料有限公司公司地址上海嘉定公司宗旨生活的優(yōu)質(zhì)，品牌的高質(zhì)經(jīng)營理念好的產(chǎn)品，精致的生產(chǎn)公司業(yè)務(wù)尼龍輪轂飾蓋涂料的生產(chǎn)以及銷售質(zhì)量控制組織管理根據(jù)精干實(shí)效原則，我們成立了飾蓋涂料有限公司。該公司的組織結(jié)構(gòu)及各部的勞動定員如圖2：依據(jù)工作部門設(shè)置，企業(yè)勞動定員為100人，除主要技術(shù)骨干和重要營銷人員外聘外，其余人員均于本地招收解決。人事管理第五章財務(wù)分析投融資分析希

14、望國際金融公司與銀團(tuán)的參與方式，股本、貸款或兩者兼有：項(xiàng)目所需總投資為342.44萬元,根據(jù)實(shí)際與可能，資金來源計(jì)劃：（1）自籌：150萬元；（2）招商投資：80萬元；（3）銀行貸款：112.44萬元；財務(wù)預(yù)算1、項(xiàng)目投資和資金安排：（1）工廠的基本設(shè)備：62萬元鋁粉漆的生產(chǎn)設(shè)備：14.44萬元（3）全廠運(yùn)轉(zhuǎn)部分、配件、貯罐、操作臺等費(fèi)用：共20（萬元）（4）廠房年租金共：51萬元（5）廠房的加工費(fèi)60萬元。（6）該項(xiàng)目設(shè)計(jì)、安裝與調(diào)試費(fèi)等其它費(fèi)用為:20萬元（7）項(xiàng)目不可預(yù)計(jì)費(fèi)：10萬元該項(xiàng)目所需固定資產(chǎn)投資為222.44萬元，為維護(hù)生產(chǎn)的正常進(jìn)行，應(yīng)配套生產(chǎn)流動資金120萬元，合計(jì)總投資為

15、342.44萬元，其中廠房租金還要每年添加。財務(wù)分析投資預(yù)算、融資計(jì)劃和效益分析1、項(xiàng)目投資和資金安排：（1）工廠的基本設(shè)備：62萬元鋁粉漆的生產(chǎn)設(shè)備：14.44萬元（3）全廠運(yùn)轉(zhuǎn)部分、配件、貯罐、操作臺等費(fèi)用：共20（萬元）（4）廠房年租金共：51萬元（5）廠房的加工費(fèi)60萬元。（6）該項(xiàng)目設(shè)計(jì)、安裝與調(diào)試費(fèi)等其它費(fèi)用為:20萬元（7）項(xiàng)目不可預(yù)計(jì)費(fèi)：10萬元該項(xiàng)目所需固定資產(chǎn)投資為222.44萬元，為維護(hù)生產(chǎn)的正常進(jìn)行，應(yīng)配套生產(chǎn)流動資金120萬元，合計(jì)總投資為342.44萬元，其中廠房租金還要每年添加。2、希望國際金融公司與銀團(tuán)的參與方式，股本、貸款或兩者兼有：項(xiàng)目所需總投資為342.4

16、4萬元,根據(jù)實(shí)際與可能，資金來源計(jì)劃：(1)自籌：150萬元；(2)招商投資：80萬元；(3)銀行貸款：112.44萬元；3、項(xiàng)目的財務(wù)預(yù)測根據(jù)上述產(chǎn)品成本核算分析，以生產(chǎn)能力完全發(fā)揮，并實(shí)現(xiàn)全部銷售，則年鋁粉漆生產(chǎn)450噸，按照鋁粉漆市場價13000元/噸，可算出：年生產(chǎn)總值=450*13000=5850000元=585萬元年總成本=211584X12+4294.42X450=4471497元=447.1497萬元年利潤=585-447.1497=137.8503萬元其中年稅金=585義6%=35.1萬元(已包含在每噸的產(chǎn)品之內(nèi))盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/(產(chǎn)品銷售收入-產(chǎn)品變動成本

17、)X100%=2539008/(5850000-1932489)X100%=32.63%保本產(chǎn)量為：32.63%，即146.82噸產(chǎn)品。以上盈虧平衡點(diǎn)的指標(biāo)說明，該項(xiàng)目在生產(chǎn)能力、市場銷售率均32.63%以上的情況下，年銷售產(chǎn)量單價均可高于盈虧平衡點(diǎn)的基數(shù)，說明該項(xiàng)目在市場具有較強(qiáng)的市場競爭能力。該項(xiàng)目的有關(guān)投資考核指標(biāo)投資利稅率二年利稅總額/總投資X100%=35.1/342.44X100%=10.25%固定資產(chǎn)投資報酬率=投資收益/固定資產(chǎn)成本X100%=137.8503/253.9008X100%=54.29%投資還貸能力分析該項(xiàng)目總投資342.44萬元，應(yīng)償還投資164.37萬元，年利潤137.8503萬元，根據(jù)收益分析可在3年內(nèi)還清全部貸款，但是回收所有投資，還需要3年。第六章風(fēng)險分析風(fēng)險識別（1）其他公司產(chǎn)品的推陳出新；（2）很有可能受到同行的擠壓；（3）生產(chǎn)的原材料的成本的增加。（4）公司資金相對短缺，流動資金不足。（5）產(chǎn)品市場知名度低，沒有完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。（6）公司需建立良好的信譽(yù)，樹立良好的企業(yè)形象。風(fēng)險防范及措施1、對產(chǎn)品的性能進(jìn)行不斷改善，對涂裝工藝不斷改進(jìn)，推陳出新。2、利用網(wǎng)絡(luò)渠道宣傳和銷售，增加品牌的知名度和銷售量。風(fēng)險資本退出第七章團(tuán)