1、企業(yè)經(jīng)營營管理沙沙盤模擬擬實(shí)訓(xùn)過過程化考考核第一階段段預(yù)熱階階段一、組織織準(zhǔn)備階階段團(tuán)隊情況況團(tuán)隊名稱稱CEO聯(lián)聯(lián)系方式式首席執(zhí)行行官CEEO營銷總監(jiān)監(jiān)CSOO運(yùn)營總監(jiān)監(jiān)COOO財務(wù)總監(jiān)監(jiān)CFOO團(tuán)隊口號號團(tuán)隊LOOGO及釋義1、模擬擬公司的的組織結(jié)結(jié)構(gòu)1.1.組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖1.2部部門主要要職能職能部門門企業(yè)任務(wù)務(wù)工作內(nèi)容容說明市場部戰(zhàn)略規(guī)劃劃市場營營銷市場開拓拓營銷投入入資格認(rèn)證證生產(chǎn)部組織生產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)發(fā)廠房購買買、出售售與租賃賃生產(chǎn)線購購買與出出售產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)物流部采購原料料采購提前前期原料訂單單庫存管理理原料庫成品庫財務(wù)部會計核算算財務(wù)管管理財務(wù)務(wù)運(yùn)營現(xiàn)金庫銀行貸款款應(yīng)收應(yīng)付付綜合費(fèi)用用

2、2、角色色扮演者者的崗位位職責(zé)CEOCSOCOOCFO二、企業(yè)業(yè)基本情情況描述述第二階段段第一年年經(jīng)營實(shí)實(shí)訓(xùn)一、第一一年實(shí)訓(xùn)訓(xùn)目標(biāo)掌握游戲戲規(guī)則能夠準(zhǔn)確確填寫訂訂單登記記表能夠準(zhǔn)確確編制資資產(chǎn)負(fù)債債表能夠準(zhǔn)確確編制損損益表能夠準(zhǔn)確確編制綜綜合管理理費(fèi)用明明細(xì)表能夠準(zhǔn)確確學(xué)會編編制成品品核算統(tǒng)統(tǒng)計表學(xué)會進(jìn)行行現(xiàn)金流流量的管管理與統(tǒng)統(tǒng)計能夠分析析成本公公司產(chǎn)品品的市場場占有率率、本年年度公司司的市場場投入與與收益比比重理解市場場戰(zhàn)略、分析與與預(yù)測企企業(yè)營銷銷環(huán)境、找準(zhǔn)市市場的切切入點(diǎn)、合理進(jìn)進(jìn)行市場場投入、品牌建建設(shè)的作作用，以以及深刻刻剖析你你的競爭爭對手出其其不意，攻其不不備的重重要性。二、第

3、一一年經(jīng)營營規(guī)劃銷售預(yù)算算銷售數(shù)量量：單價：銷售收入入：最大可受受訂單庫存：生產(chǎn)能力力：經(jīng)營規(guī)劃劃生產(chǎn)計劃劃：采購計劃劃：設(shè)備投資資規(guī)劃廠房投資資或租賃賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)、新購購或變賣賣計劃：營銷策劃劃方案廣告方案案市場開發(fā)發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計劃資格認(rèn)證證計劃融資計劃劃資金預(yù)算算融資計劃劃三、第一一年經(jīng)營營實(shí)錄表1-11生產(chǎn)計計劃及采采購計劃劃編制（生產(chǎn)人人員填寫寫）第一年：年初數(shù)量量第一季度度第二季度度第三季度度第四季度度數(shù)量合計計成本合計計產(chǎn)出產(chǎn)品品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量量及時間間R1R2R3R4交貨數(shù)量量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存存剩余P1P2P3P4表1-33綜合管管理費(fèi)用用明細(xì)表表

4、（財務(wù)務(wù)人員填填寫）項目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資資格認(rèn)證證IO990000 ISOO140000產(chǎn)品研發(fā)發(fā)P2( )P3( )P44( )合計表1-44固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)表（財財務(wù)人員員填寫）生產(chǎn)線編編號位置原值本期折舊舊累計折舊舊變動表1-55損益表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）損 益益 表表編報單位位：百萬萬元項目1年初1年末銷售收入入+直接成本本-毛利=綜合費(fèi)用用-折舊前利利潤=折舊-支付利息息前利潤潤=財務(wù)收入入/支出出+/-額外收入入/支出出+/-稅前利潤潤=所得稅-凈利潤=表1-66資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（財務(wù)人人員填寫寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債債 表編

5、報單位位：百萬萬元資產(chǎn)1年初1年末負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益1年初1年末固定資產(chǎn)產(chǎn)：負(fù)債：土地和建建筑(含含在建工工程)+長期負(fù)債債機(jī)器和設(shè)設(shè)備+短期負(fù)債債固定資產(chǎn)產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計計應(yīng)收款+所有者權(quán)權(quán)益：在制品+股東資本本成品+利潤留存存原料+年度凈利利流動資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者權(quán)權(quán)益資產(chǎn)總計計負(fù)債和權(quán)權(quán)益總計計第二年經(jīng)經(jīng)營實(shí)訓(xùn)訓(xùn)一、第二二年實(shí)訓(xùn)訓(xùn)目標(biāo)熟練掌握握游戲規(guī)規(guī)則能夠熟練練填寫訂訂單登記記表能夠熟練練編制資資產(chǎn)負(fù)債債表能夠熟練練編制損損益表能夠熟練練編制綜綜合管理理費(fèi)用明明細(xì)表能夠熟練練學(xué)會編編制成品品核算統(tǒng)統(tǒng)計表能夠進(jìn)行行現(xiàn)金流流量的管管理與統(tǒng)統(tǒng)計理解企業(yè)業(yè)的“血液系

6、系統(tǒng)”現(xiàn)金流流控制的的重要性性，體驗驗企業(yè)財財務(wù)管理理全部流流程以及及貨款、融資、速動比比率等因因素對績績效考核核的作用用。能夠分析析應(yīng)收賬賬款的周周轉(zhuǎn)次數(shù)數(shù)并帳齡齡分析。掌握固定定資產(chǎn)周周轉(zhuǎn)率的的分析。二、第二二年經(jīng)營營規(guī)劃銷售預(yù)算算銷售數(shù)量量：單價：銷售收入入：最大可受受訂單庫存：生產(chǎn)能力力：經(jīng)營規(guī)劃劃生產(chǎn)計劃劃：采購計劃劃：設(shè)備投資資規(guī)劃廠房投資資或租賃賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)、新購購或變賣賣計劃：營銷策劃劃方案廣告方案案市場開發(fā)發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計劃資格認(rèn)證證計劃融資計劃劃資金預(yù)算算融資計劃劃三、第二二年經(jīng)營營實(shí)錄表1-11生產(chǎn)計計劃及采采購計劃劃編制（生產(chǎn)人人員填寫寫）第二年：年初數(shù)量量第一

7、季度度第二季度度第三季度度第四季度度數(shù)量合計計成本合計計產(chǎn)出產(chǎn)品品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量量及時間間R1R2R3R4交貨數(shù)量量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存存剩余P1P2P3P4表1-33綜合管管理費(fèi)用用明細(xì)表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）項目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資資格認(rèn)證證IO990000 ISOO140000產(chǎn)品研發(fā)發(fā)P2( )P3( )P44( )合計表1-44固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)表（財財務(wù)人員員填寫）生產(chǎn)線編編號位置原值本期折舊舊累計折舊舊變動表1-55損益表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）損 益益 表表編報單位位：百萬萬元項目1年初1年末銷售收入入+

8、直接成本本-毛利=綜合費(fèi)用用-折舊前利利潤=折舊-支付利息息前利潤潤=財務(wù)收入入/支出出+/-額外收入入/支出出+/-稅前利潤潤=所得稅-凈利潤=表1-66資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（財務(wù)人人員填寫寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債債 表編報單位位：百萬萬元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)產(chǎn)：負(fù)債：土地和建建筑(含含在建工工程)+長期負(fù)債債機(jī)器和設(shè)設(shè)備+短期負(fù)債債固定資產(chǎn)產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計計應(yīng)收款+所有者權(quán)權(quán)益：在制品+股東資本本成品+利潤留存存原料+年度凈利利流動資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者權(quán)權(quán)益資產(chǎn)總計計負(fù)債和權(quán)權(quán)益總計計第三年經(jīng)經(jīng)營實(shí)訓(xùn)訓(xùn)一、第三三年實(shí)訓(xùn)訓(xùn)目標(biāo)掌握控制制現(xiàn)金流流的

9、方法法學(xué)會避免免采購的的盲目性性學(xué)會制訂訂生產(chǎn)計計劃結(jié)合企業(yè)業(yè)戰(zhàn)略，進(jìn)行企企業(yè)各項項成本分分析和控控制：理理解企業(yè)業(yè)的“消化系系統(tǒng)”銷售訂訂單、原原材料采采購、產(chǎn)產(chǎn)品銷售售、生產(chǎn)產(chǎn)、庫存存等物流流管理的的相互協(xié)協(xié)調(diào)、以以及產(chǎn)銷銷排程、成本控控制、合合理開支支、JIIT生產(chǎn)產(chǎn)等概念念的理論論和方法法二、第三三年經(jīng)營營規(guī)劃銷售預(yù)算算銷售數(shù)量量：單價：銷售收入入：最大可受受訂單庫存：生產(chǎn)能力力：經(jīng)營規(guī)劃劃生產(chǎn)計劃劃：采購計劃劃：設(shè)備投資資規(guī)劃廠房投資資或租賃賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)、新購購或變賣賣計劃：營銷策劃劃方案廣告方案案市場開發(fā)發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計劃資格認(rèn)證證計劃融資計劃劃資金預(yù)算算融資計劃劃三、第三

10、三年經(jīng)營營實(shí)錄表1-11生產(chǎn)計計劃及采采購計劃劃編制（生產(chǎn)人人員填寫寫）第三年：年初數(shù)量量第一季度度第二季度度第三季度度第四季度度數(shù)量合計計成本合計計產(chǎn)出產(chǎn)品品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量量及時間間R1R2R3R4交貨數(shù)量量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存存剩余P1P2P3P4表1-33綜合管管理費(fèi)用用明細(xì)表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）項目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資資格認(rèn)證證IO990000 ISOO140000產(chǎn)品研發(fā)發(fā)P2( )P3( )P44( )合計表1-44固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)表（財財務(wù)人員員填寫）生產(chǎn)線編編號位置原值本期折舊舊累計折舊舊變動表1-

11、55損益表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）損 益益 表表編報單位位：百萬萬元項目1年初1年末銷售收入入+直接成本本-毛利=綜合費(fèi)用用-折舊前利利潤=折舊-支付利息息前利潤潤=財務(wù)收入入/支出出+/-額外收入入/支出出+/-稅前利潤潤=所得稅-凈利潤=表1-66資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（財務(wù)人人員填寫寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債債 表編報單位位：百萬萬元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)產(chǎn)：負(fù)債：土地和建建筑(含含在建工工程)+長期負(fù)債債機(jī)器和設(shè)設(shè)備+短期負(fù)債債固定資產(chǎn)產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計計應(yīng)收款+所有者權(quán)權(quán)益：在制品+股東資本本成品+利潤留存存原料+年度凈利利流動資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者

12、權(quán)權(quán)益資產(chǎn)總計計負(fù)債和權(quán)權(quán)益總計計第四年經(jīng)經(jīng)營實(shí)訓(xùn)訓(xùn)一、第四四年實(shí)訓(xùn)訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會進(jìn)行行全成本本核算掌握控制制直接成成本的方方法掌握控制制維修費(fèi)費(fèi)用成本本的方法法掌握控制制廠房租租金成本本的方法法學(xué)會利用用產(chǎn)品貢貢獻(xiàn)度指指標(biāo)進(jìn)行行分析認(rèn)識企業(yè)業(yè)經(jīng)營的的本質(zhì)通過對產(chǎn)產(chǎn)品的成成本進(jìn)行行變動成成本與固固定成本本的分析析，學(xué)會會使用量量本利分分析法，通過分分析對產(chǎn)產(chǎn)品成本本進(jìn)行優(yōu)優(yōu)化，真真正的做做到開源源節(jié)流。二、第四四年經(jīng)營營規(guī)劃銷售預(yù)算算銷售數(shù)量量：單價：銷售收入入：最大可受受訂單庫存：生產(chǎn)能力力：經(jīng)營規(guī)劃劃生產(chǎn)計劃劃：采購計劃劃：設(shè)備投資資規(guī)劃廠房投資資或租賃賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)、新購購或變賣賣計劃：

13、營銷策劃劃方案廣告方案案市場開發(fā)發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計劃資格認(rèn)證證計劃融資計劃劃資金預(yù)算算融資計劃劃三、第四四年經(jīng)營營實(shí)錄表1-11生產(chǎn)計計劃及采采購計劃劃編制（生產(chǎn)人人員填寫寫）第四年：年初數(shù)量量第一季度度第二季度度第三季度度第四季度度數(shù)量合計計成本合計計產(chǎn)出產(chǎn)品品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量量及時間間R1R2R3R4交貨數(shù)量量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存存剩余P1P2P3P4表1-33綜合管管理費(fèi)用用明細(xì)表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）項目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資資格認(rèn)證證IO990000 ISOO140000產(chǎn)品研發(fā)發(fā)P2( )P3( )P44(

14、)合計表1-44固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)表（財財務(wù)人員員填寫）生產(chǎn)線編編號位置原值本期折舊舊累計折舊舊變動表1-55損益表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）損 益益 表表編報單位位：百萬萬元項目1年初1年末銷售收入入+直接成本本-毛利=綜合費(fèi)用用-折舊前利利潤=折舊-支付利息息前利潤潤=財務(wù)收入入/支出出+/-額外收入入/支出出+/-稅前利潤潤=所得稅-凈利潤=表1-66資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（財務(wù)人人員填寫寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債債 表編報單位位：百萬萬元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)產(chǎn)：負(fù)債：土地和建建筑(含含在建工工程)+長期負(fù)債債機(jī)器和設(shè)設(shè)備+短期負(fù)債債固定資產(chǎn)產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金

15、+負(fù)債合計計應(yīng)收款+所有者權(quán)權(quán)益：在制品+股東資本本成品+利潤留存存原料+年度凈利利流動資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者權(quán)權(quán)益資產(chǎn)總計計負(fù)債和權(quán)權(quán)益總計計第五年經(jīng)經(jīng)營實(shí)訓(xùn)訓(xùn)一、第五五年實(shí)訓(xùn)訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會戰(zhàn)略略目標(biāo)的的分解掌握投資資回收期期的計算算方式，能夠?qū)Ρ窘M的的投資回回收進(jìn)行行分析掌握平衡衡記分卡卡的指標(biāo)標(biāo)思想二、第五五年經(jīng)營營規(guī)劃銷售預(yù)算算銷售數(shù)量量：單價：銷售收入入：最大可受受訂單庫存：生產(chǎn)能力力：經(jīng)營規(guī)劃劃生產(chǎn)計劃劃：采購計劃劃：設(shè)備投資資規(guī)劃廠房投資資或租賃賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)、新購購或變賣賣計劃：營銷策劃劃方案廣告方案案市場開發(fā)發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計劃資格認(rèn)證證計劃融資計劃劃資金預(yù)算算融資計劃劃三、第五

16、五年經(jīng)營營實(shí)錄表1-11生產(chǎn)計計劃及采采購計劃劃編制（生產(chǎn)人人員填寫寫）第五年：年初數(shù)量量第一季度度第二季度度第三季度度第四季度度數(shù)量合計計成本合計計產(chǎn)出產(chǎn)品品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量量及時間間R1R2R3R4交貨數(shù)量量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存存剩余P1P2P3P4表1-33綜合管管理費(fèi)用用明細(xì)表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）項目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資資格認(rèn)證證IO990000 ISOO140000產(chǎn)品研發(fā)發(fā)P2( )P3( )P44( )合計表1-44固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)表（財財務(wù)人員員填寫）生產(chǎn)線編編號位置原值本期折舊舊累計折舊舊變動表1-

17、55損益表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）損 益益 表表編報單位位：百萬萬元項目1年初1年末銷售收入入+直接成本本-毛利=綜合費(fèi)用用-折舊前利利潤=折舊-支付利息息前利潤潤=財務(wù)收入入/支出出+/-額外收入入/支出出+/-稅前利潤潤=所得稅-凈利潤=表1-66資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表（財務(wù)人人員填寫寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債債 表編報單位位：百萬萬元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)產(chǎn)：負(fù)債：土地和建建筑(含含在建工工程)+長期負(fù)債債機(jī)器和設(shè)設(shè)備+短期負(fù)債債固定資產(chǎn)產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計計應(yīng)收款+所有者權(quán)權(quán)益：在制品+股東資本本成品+利潤留存存原料+年度凈利利流動資產(chǎn)產(chǎn)合計所有者

18、權(quán)權(quán)益資產(chǎn)總計計負(fù)債和權(quán)權(quán)益總計計第六年經(jīng)經(jīng)營實(shí)訓(xùn)訓(xùn)一、第六六年實(shí)訓(xùn)訓(xùn)目標(biāo)系統(tǒng)掌握握杜邦分分析體系系，重點(diǎn)點(diǎn)了解資資產(chǎn)回報報率（RROA）、權(quán)益益回報率率（ROOE）等等財務(wù)指指標(biāo)的分分析二、第六六年經(jīng)營營規(guī)劃銷售預(yù)算算銷售數(shù)量量：單價：銷售收入入：最大可受受訂單庫存：生產(chǎn)能力力：經(jīng)營規(guī)劃劃生產(chǎn)計劃劃：采購計劃劃：設(shè)備投資資規(guī)劃廠房投資資或租賃賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)產(chǎn)、新購購或變賣賣計劃：營銷策劃劃方案廣告方案案市場開發(fā)發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計劃資格認(rèn)證證計劃融資計劃劃資金預(yù)算算融資計劃劃三、第六六年經(jīng)營營實(shí)錄表1-11生產(chǎn)計計劃及采采購計劃劃編制（生產(chǎn)人人員填寫寫）第五年：年初數(shù)量量第一季度度第二季度度第三季度度第四季度度數(shù)量合計計成本合計計產(chǎn)出產(chǎn)品品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量量及時間間R1R2R3R4交貨數(shù)量量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存存剩余P1P2P3P4表1-33綜合管管理費(fèi)用用明細(xì)表表（財務(wù)務(wù)人員填填寫）項目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資資格認(rèn)證證IO9