1、報銷制度及流程依據(jù)財務(wù)管理相關(guān)制度及有關(guān)要求，制定本規(guī)定。后方可借款.（一3內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。（含備用金、房租、水電費、投標費用、材料借款、勞務(wù)款、項目費等）、會議費等,借款人員應(yīng)準時報帳，沒有特殊緣由原則上不容許跨月借支。（三）借款銷帳規(guī)定:借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，椐實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)總經(jīng)理批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳.扣回.請款申請單借款人填寫借款單借款人部門負責人審核，確認簽字借款人部門負責人審核，確認簽字公司財務(wù)審核，確認簽字公司經(jīng)理、董事長審核，確認簽字出納付款出納付款第四條 出差費用報銷規(guī)定（一）出差人員借款需經(jīng)部門負責人批準后,填寫借款單，由部門負責人

2、簽字后,經(jīng)總經(jīng)理審批、財務(wù)負責人審核后方可借款。（二）出差期間員工應(yīng)在預算范圍內(nèi)嚴格把握費用支出，若因預算金額偏低或其他個人緣由發(fā)生費用超支狀況,由個人墊付，出差結(jié)束后由財務(wù)部進行費用核進行核算返還.個人無力量墊付的由公司經(jīng)理支配財務(wù)人員為其續(xù)費。對于一般出差人員直接要求財務(wù)人員續(xù)費的狀況,財務(wù)人員應(yīng)拒絕受理。（三）出差人員應(yīng)在回公司后三個工作日內(nèi)辦理報銷事宜,依據(jù)差旅費用標準填寫差旅費報銷單，部門負責人審核簽字,財務(wù)部負責人審核簽字，公司總經(jīng)理審批簽字；到財務(wù)部出納處依據(jù)借款狀況結(jié)算費用。凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，簽署意見后方可報銷.(五)費用報銷：13

3、00/天。250/人/天。3、交通費：出差期間除公司派車外出外,長途（來回)、短途交通及出差地市內(nèi)交通費椐實報銷。4、公關(guān)費：公關(guān)費包括款待費、關(guān)系維護費。未列入出差預算范圍的公關(guān)（二）款執(zhí)行，否則，出差期間擅自支出的公關(guān)費一律不予報銷.（如有特殊狀況，需在備注中說明）不得發(fā)生除食宿費、交通費、公關(guān)費以外的其他雜費,否則一律不予報銷。6、出差費用報銷備注：差天數(shù),辦理事項。短途交通費指在出差當?shù)爻俗卉?、出租車或雇車發(fā)生的費用。原租車費或雇車費,需在報銷備注內(nèi)說明.高且被認定為無故鋪張成本行為,則經(jīng)公司經(jīng)理與財務(wù)人員合議后有權(quán)適當削減報銷費用，最低可按當?shù)毓卉囐M用標準予以報銷。核實查明,重

4、新復核票據(jù),按核實狀況報銷費用。(4）用.職務(wù)交通工具職務(wù)交通工具住宿標準伙食標準總經(jīng)理（含副總經(jīng)理） 飛機,火車實報實銷實報實銷部門負責人飛機，火車300100其余人員汽車，火車30050第五條 日常費用報銷規(guī)定(一）日常費用主要包括除差旅費外的交通費、辦公費、業(yè)務(wù)款待費、會議費、(二）報銷人必需取得相映的合法票據(jù)。（不得涂改。（四）按規(guī)定的審批程序報批。第六條 公司準允報銷的費用類別及發(fā)票類型費用類別郵電通訊費差旅費燃油費工作餐固定資產(chǎn)發(fā)票報銷內(nèi)容辦公用品、文具、耗材、雜品、報刊、書籍等 各種修理費用用于款待客戶的餐費、住宿費、旅游費等各項費用工作餐費用等外埠出差費用用于市內(nèi)的燃油費用交納

5、的年度車險及養(yǎng)路費用20002000第七條 報銷單據(jù)的使用（一)單據(jù)類別銷事由一欄,票據(jù)類型要與所填類別全都；2、差旅報銷單:員工報銷出差費用填此項單據(jù)；3、粘貼單:附件票據(jù)需粘貼在粘貼單上并寫明附件票據(jù)數(shù)量,票據(jù)上粘貼費/差旅費報銷單（3）；銷后抽回(限一個月內(nèi)）。（二）管理責任1、上述單據(jù)的使用說明由財務(wù)人員負責解釋.2、上述單據(jù)均需按本規(guī)定第八條的審批程序逐級審批，財務(wù)人員在審核相拒絕辦理。3、報銷票據(jù)必需為正規(guī)發(fā)票，且必需與列支項目一一對應(yīng)。否則，報銷人員有義務(wù)向財務(wù)人員做出合理解釋,如解釋不清或拒絕解釋的，財務(wù)人員有權(quán)要求改正，如不改正財務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理。費用報銷人填寫報銷申請單，

6、粘貼報銷票據(jù)（），確認簽字辦公室（事實、物品數(shù)量及去處，確認簽字公司財務(wù)審核（單據(jù)數(shù)量，金額與業(yè)務(wù)是否相符），確認簽字公司經(jīng)理、董事長審批（側(cè)重真實、合理性等方面第八條報銷時間的具體規(guī)負全責），簽字銷時間具體支配如下：有效,若消滅滯后報銷須經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。月末、月初可以寬限。借支及其他業(yè)務(wù)的不受量制，可隨時辦理。留意事項：1、簽字應(yīng)使用簽字筆；2照上述流程操作，否則財務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款.第九條 票據(jù)粘貼要求（一)小票據(jù)的粘貼要求依據(jù)票據(jù)的寬窄可在一張票據(jù)粘貼單上粘貼一行或兩行,票據(jù)粘貼的高與寬均不留露可見.（二）大票據(jù)的粘貼要求11。524折疊;如票據(jù)的高度與寬度均超過規(guī)定尺寸，則

7、綜合以上要求折疊。(三）票據(jù)的分類粘貼票據(jù)應(yīng)盡量分類粘貼:）、餐票、辦公費用等分別粘貼.2、其次，按票據(jù)的大小分類，在同類票據(jù)中按票據(jù)的大小粘貼,如公車票，最小的票據(jù)貼在最上面。3排列粘貼，如按五元、十元、二十元、五十元等。對。票據(jù)應(yīng)用膠水或膠棒粘貼，不得使用訂書釘，如為多張粘貼單，可將粘貼單粘貼在一起，或用曲別針固定。（一）報銷人在報銷前必需事先整理好各類單據(jù),首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進行分類，填寫報銷單據(jù),然后對應(yīng)每張報銷單據(jù)將相應(yīng)票據(jù)粘貼在到一起.（二銷單后,注明備注事項。負責人簽字的只在做賬單據(jù)（即報銷單據(jù)）上簽字。(三正財務(wù)部有權(quán)拒絕受理。（四）人民幣大寫寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。(一）原始票據(jù)內(nèi)容與費用報銷單表述的業(yè)務(wù)內(nèi)容不符的；（二)金額計算有誤或漏填金額大小寫的；(三）費用報銷單未經(jīng)負責人審批簽字，未在報銷人或經(jīng)辦人處簽字的；(四13.00（五）報銷單字跡不清,或未按規(guī)定分類計算、粘貼票據(jù)，或票據(jù)粘貼不符合規(guī)定的；(六）除借支、資產(chǎn)往來以外的各種收據(jù)、白條，均不得作為費用報銷憑據(jù)；（七)發(fā)票抬頭標明“個人”或非本公司名稱的；(八)發(fā)票未加蓋使用單位財務(wù)章，或開票日期非當年日期的；（九）無特殊狀況報銷拖延時間過長，超過一個月的；規(guī)定以外發(fā)