1、泓域/應(yīng)急管理標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)項(xiàng)目項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃管理應(yīng)急管理標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)項(xiàng)目項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃管理xxx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113720577 一、 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的需求與目的 PAGEREF _Toc113720577 h 4 HYPERLINK l _Toc113720578 二、 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的含義 PAGEREF _Toc113720578 h 5 HYPERLINK l _Toc113720579 三、 網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃評(píng)審技術(shù) PAGEREF _Toc113720579 h 5 HYPERLINK l _Toc113720580 四、 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理法

2、 PAGEREF _Toc113720580 h 8 HYPERLINK l _Toc113720581 五、 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的過(guò)程活動(dòng) PAGEREF _Toc113720581 h 9 HYPERLINK l _Toc113720582 六、 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程定義 PAGEREF _Toc113720582 h 13 HYPERLINK l _Toc113720583 七、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc113720583 h 16 HYPERLINK l _Toc113720584 八、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113720584 h 17 HYPERLINK l _Toc113

3、720585 九、 加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化基礎(chǔ)保障工作 PAGEREF _Toc113720585 h 20 HYPERLINK l _Toc113720586 十、 必要性分析 PAGEREF _Toc113720586 h 20 HYPERLINK l _Toc113720587 十一、 項(xiàng)目投資分析 PAGEREF _Toc113720587 h 21 HYPERLINK l _Toc113720588 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc113720588 h 23 HYPERLINK l _Toc113720589 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc113720589 h 24 HY

4、PERLINK l _Toc113720590 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc113720590 h 25 HYPERLINK l _Toc113720591 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc113720591 h 27 HYPERLINK l _Toc113720592 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113720592 h 28 HYPERLINK l _Toc113720593 十二、 經(jīng)濟(jì)收益分析 PAGEREF _Toc113720593 h 29 HYPERLINK l _Toc113720594 營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PA

5、GEREF _Toc113720594 h 29 HYPERLINK l _Toc113720595 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc113720595 h 30 HYPERLINK l _Toc113720596 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 PAGEREF _Toc113720596 h 32 HYPERLINK l _Toc113720597 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113720597 h 34 HYPERLINK l _Toc113720598 借款還本付息計(jì)劃表 PAGEREF _Toc113720598 h 37 HYPERLINK l _Toc1137205

6、99 十三、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc113720599 h 38 HYPERLINK l _Toc113720600 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc113720600 h 38風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的需求與目的在人類的大多數(shù)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)都以不同形式和程度出現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)一般有下列基本特征：（1）一般至少是部分未知的；（2）隨時(shí)間而變化；（3）是可管理的，即可以通過(guò)人為活動(dòng)來(lái)改變它的形式和程度。風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃就是通過(guò)下述活動(dòng)過(guò)程，提出風(fēng)險(xiǎn)管理行動(dòng)的詳細(xì)計(jì)劃：（1）制定一份結(jié)構(gòu)完備、內(nèi)容全面且相互協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略并形成文件；（2）確定項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略方法；（3）規(guī)劃資源。風(fēng)險(xiǎn)

7、規(guī)劃是一個(gè)迭代過(guò)程，包括評(píng)估、控制、監(jiān)控和記錄項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的各種活動(dòng)，其結(jié)果就是風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃（RMP）。通過(guò)制定風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)下列目的：（1）盡可能消除風(fēng)險(xiǎn)；（2）隔離風(fēng)險(xiǎn)并使之盡量降低；（3）制定若干備選行動(dòng)方案；（4）建立時(shí)間和經(jīng)費(fèi)儲(chǔ)備以應(yīng)付不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的目的，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是強(qiáng)化有組織、有目的的風(fēng)險(xiǎn)管理思路和途徑，以消除、盡量減輕或遏制不希望發(fā)生事件的不良影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的含義項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，是在項(xiàng)目正式啟動(dòng)前或啟動(dòng)初期，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)統(tǒng)籌考慮、系統(tǒng)規(guī)劃和頂層設(shè)計(jì)的過(guò)程，開(kāi)展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求，也是進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的首要職能。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是規(guī)劃和設(shè)計(jì)如何進(jìn)行

8、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)創(chuàng)造性過(guò)程，該過(guò)程主要包括定義項(xiàng)目組織及成員風(fēng)險(xiǎn)管理的行動(dòng)方案與方式，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，確定風(fēng)險(xiǎn)判斷的依據(jù)等。對(duì)于一般的項(xiàng)目而言，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃就是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的一整套計(jì)劃。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃評(píng)審技術(shù)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)是利用圖論和網(wǎng)絡(luò)分析的方法編制和優(yōu)化實(shí)施項(xiàng)目計(jì)劃的一種藝術(shù)，是以縮短工期、提高效能、節(jié)省勞力、降低成本消耗為目標(biāo)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)圖來(lái)表示預(yù)定計(jì)劃任務(wù)的進(jìn)度安排及其各個(gè)環(huán)節(jié)之間的相互關(guān)系，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行系統(tǒng)分析，計(jì)算時(shí)間參數(shù)，找出關(guān)鍵線路，然后利用時(shí)差，進(jìn)一步改進(jìn)實(shí)施方案，以求得工期、資源、成本等的優(yōu)化。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)的興起和發(fā)展是從第二次世界大戰(zhàn)開(kāi)始的，目前世界上廣泛運(yùn)用的最常見(jiàn)

9、的方法有：甘特圖（橫道圖）法；關(guān)鍵線路法（CPM）；計(jì)劃評(píng)審技術(shù)（PERT）；決策關(guān)鍵線路法（DCPM）；圖解評(píng)審技術(shù)（GERT）。在相對(duì)新的技術(shù)中，運(yùn)用比較廣泛也深受歡迎的是關(guān)鍵線路法（CPM）和計(jì)劃評(píng)審技術(shù)（PERT）。CPM是美國(guó)杜邦公司為建造新工廠進(jìn)行計(jì)劃與管理的研究而提出的，并在其1958年的建廠工作中初步顯示其優(yōu)越性，而后美國(guó)加泰迪克公司在47項(xiàng)大小工程中使用CPM，平均節(jié)約時(shí)間22%，節(jié)約資金15%，效果顯著。該方法以網(wǎng)絡(luò)圖的形式表示各工序之間在時(shí)間和空間上的相互關(guān)系以及各工序的工期，并通過(guò)時(shí)間參數(shù)的計(jì)算，確定關(guān)鍵線路和總工期，從而制訂出系統(tǒng)計(jì)劃并指示出系統(tǒng)管理的關(guān)鍵所在。PER

10、T的產(chǎn)生相對(duì)獨(dú)立，是由美國(guó)海軍特種計(jì)劃局、洛克希德公司和漢密爾頓公司于1958年1月聯(lián)合開(kāi)發(fā)的一種新的計(jì)劃管理方法。其首次運(yùn)用使得美國(guó)“北極星”導(dǎo)彈潛艇工程的工期由原計(jì)劃的十年縮短為八年，PERT與CPM并無(wú)根本性的區(qū)別。由于PERT是軍事部門所創(chuàng)，CPM是由民用部門所創(chuàng)，所以前者偏重于時(shí)間控制，后者偏重于成本控制。此外，后者各工序的執(zhí)行時(shí)間一般是確定的，而前者各工序的執(zhí)行時(shí)間往往受各種因素影響，是隨機(jī)的。從這點(diǎn)上看，如果認(rèn)為確定性問(wèn)題是隨機(jī)問(wèn)題的特例的話，CPM網(wǎng)絡(luò)是PERT網(wǎng)絡(luò)在工期不受隨機(jī)因素干擾時(shí)的特例。但PERT也有其相應(yīng)的缺點(diǎn)。PERT的復(fù)雜性增加了實(shí)施的難度。一個(gè)以PERT組織的

11、優(yōu)化工作需要龐大的數(shù)據(jù)支持，因此，PERT要求昂貴的花費(fèi)來(lái)維護(hù)，經(jīng)常在大的復(fù)雜計(jì)劃中被采用。許多公司已經(jīng)在努力尋找PERT在小項(xiàng)目中的應(yīng)用方法，也在不少著作中出現(xiàn)了將PERT應(yīng)用到大的、復(fù)雜的項(xiàng)目之外的多樣化的方法。網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)產(chǎn)生以來(lái)得到了廣泛應(yīng)用，并取得了良好效益。在我國(guó)，網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)也得到了應(yīng)用和推廣。1963年，在我國(guó)著名科學(xué)家錢學(xué)森等先生的主持與倡導(dǎo)下，某部首先推廣和應(yīng)用了網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)，為我國(guó)導(dǎo)彈技術(shù)的迅速發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用，做出了重要貢獻(xiàn)。多年來(lái)，網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用表明，它是一個(gè)十分有效的科學(xué)管理方法。在組織現(xiàn)代化的生產(chǎn)中，如何做到全面規(guī)劃、統(tǒng)籌安排，使各個(gè)環(huán)節(jié)互相配合、

12、協(xié)調(diào)一致，使完成任務(wù)的效率和效益都得到提高，這不是單憑經(jīng)驗(yàn)或稍加分析可以解決的，而必須運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)。應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)的一般步驟是：（1）確定目標(biāo)，進(jìn)行計(jì)劃的準(zhǔn)備工作；任務(wù)分解，列出全部工作邏輯關(guān)系明細(xì)表；確定各個(gè)工序的持續(xù)時(shí)間（工期）、先后順序和相互關(guān)系，繪制網(wǎng)絡(luò)草圖。（2）通過(guò)手算（圖算法，表算法，矩陣法）或電算，計(jì)算各個(gè)工序最早開(kāi)始、最早結(jié)束的時(shí)間以及總時(shí)差和局部時(shí)差，并判斷出關(guān)鍵工序和關(guān)鍵線路。（3）在滿足既定的要求下，按某一衡量指標(biāo)（時(shí)間、成本、資源等）尋求最優(yōu)方案，保證在計(jì)劃規(guī)定的時(shí)間內(nèi)用最少的人力、物力和財(cái)力完成任務(wù)，或在人力物力和財(cái)力限制的條件下，用最短的時(shí)間完成計(jì)劃。（4）

13、在計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，不斷收集、傳送、加工、分析信息使決策者可能實(shí)現(xiàn)最優(yōu)抉擇，及時(shí)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行必要的調(diào)整。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理法一個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，可能有多種成因，但關(guān)鍵成因往往只有幾種。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理是對(duì)引起風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的關(guān)鍵成因指標(biāo)進(jìn)行管理的方法。具體操作步驟如下：1、分析風(fēng)險(xiǎn)成因，從中找出關(guān)鍵成因。2、將關(guān)鍵成因量化，確定其度量，分析確定導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或極有可能發(fā)生）時(shí)該成因的具體數(shù)值。3、以該具體數(shù)值為基礎(chǔ)，以發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息為目的，加上或減去一定數(shù)值后形成新的數(shù)值，該數(shù)值即為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。4、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，即當(dāng)關(guān)鍵成因數(shù)值達(dá)到關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。5、制定出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信

14、息時(shí)應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。6、跟蹤監(jiān)測(cè)關(guān)鍵成因數(shù)值的變化，一旦出現(xiàn)預(yù)警，即實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施。以易燃易爆危險(xiǎn)品儲(chǔ)存容器泄漏引發(fā)爆炸的風(fēng)險(xiǎn)管理為例。容器泄漏的成因有：使用時(shí)間過(guò)長(zhǎng)、日常維護(hù)不夠、人為破壞、氣候變化等因素，但容器使用時(shí)間過(guò)長(zhǎng)是關(guān)鍵成因。如容器使用最高期限為50年，人們發(fā)現(xiàn)當(dāng)使用時(shí)間超過(guò)45年后，則易發(fā)生泄漏。該“45年”即為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。為此，制定使用時(shí)間超過(guò)“45年”后需采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，一旦使用時(shí)間接近或達(dá)到“45年”時(shí)，發(fā)出預(yù)警信息即采取相應(yīng)措施。該方法既可以管理單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的多個(gè)關(guān)鍵成因指標(biāo)，也可以管理影響項(xiàng)目主要目標(biāo)的多個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)。使用該方法時(shí)，要求風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因分析準(zhǔn)確，且易

15、量化、易統(tǒng)計(jì)、易跟蹤監(jiān)測(cè)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析，可以統(tǒng)籌項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，有利于制訂科學(xué)合理的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的過(guò)程活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的過(guò)程活動(dòng)是將按優(yōu)先級(jí)排列的風(fēng)險(xiǎn)列表轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃所需的任務(wù)，是一種系統(tǒng)活動(dòng)過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的早期工作是確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目的和目標(biāo)，明確具體區(qū)域的職責(zé)，明確需要補(bǔ)充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評(píng)估過(guò)程和需要考慮的區(qū)域，規(guī)定選擇處理方案的程序，規(guī)定評(píng)級(jí)圖，確定報(bào)告和文檔需求，規(guī)定報(bào)告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)等。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程活動(dòng)包括以下內(nèi)容：（1）設(shè)定可能出現(xiàn)的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)；（2）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)備用方案；（3）選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)途徑；（4）制訂風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃；（5）確定風(fēng)險(xiǎn)模板；（6）確定風(fēng)

16、險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)模式。下面簡(jiǎn)要分析風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的過(guò)程活動(dòng)，這些步驟可以重復(fù)使用，也可同時(shí)使用。1、設(shè)定可能出現(xiàn)的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)想是對(duì)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的事件和情況的設(shè)想。應(yīng)針對(duì)所有對(duì)項(xiàng)目成功有關(guān)鍵作用的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)設(shè)想。確定風(fēng)險(xiǎn)設(shè)想一般有三個(gè)步驟（1）假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，考慮如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)；（2）假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)將要發(fā)生，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)設(shè)想（3）列出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前的事件和情況。2、制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)備用方案風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)備用方案是指，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一套選擇方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略用接受、避免、保護(hù)、減少、研究、儲(chǔ)備和轉(zhuǎn)移來(lái)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)備用方案。每種策略應(yīng)包括目標(biāo)、約束和備用方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的定義和示例具體參見(jiàn)第6章。3、選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)途徑風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

17、途徑縮小了選擇范圍，并將選擇集中在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的最佳備用方案上?？蓪追N風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略結(jié)合為一條綜合途徑。例如，你可能決定通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查來(lái)獲得統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)調(diào)查結(jié)果，可能會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到第三方，也可能使用風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備，開(kāi)發(fā)新的內(nèi)部技術(shù)。選擇標(biāo)準(zhǔn)有助于確定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的最佳備用方案。4、制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃詳細(xì)說(shuō)明了所選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)途徑，它將途徑、所需的資源和批準(zhǔn)權(quán)力編寫為文檔，一般應(yīng)包含下列因素：（1）批準(zhǔn)權(quán)力；（2）負(fù)責(zé)人；（3）所需資源；（4）開(kāi)始日期；（5）活動(dòng)；（6）預(yù)計(jì)結(jié)束日期；（7）采取的行動(dòng)；（8）取得的結(jié)果。5、建立風(fēng)險(xiǎn)管理模板風(fēng)險(xiǎn)管理模板規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序、風(fēng)險(xiǎn)的量化目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)告

18、警級(jí)別、風(fēng)險(xiǎn)的控制標(biāo)準(zhǔn)等，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化、程序化和科學(xué)化。6、確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)模式項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)一般包括數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)和數(shù)據(jù)文件兩部分，包含了項(xiàng)目生命周期過(guò)程所有的相關(guān)活動(dòng)。一個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)至少應(yīng)包括下列數(shù)據(jù)字段：存入號(hào)碼項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)日期階段決策狀態(tài)功能風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃識(shí)別者WBS元素定量的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)陳述指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)題風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景閾值可能性風(fēng)險(xiǎn)分析觸發(fā)器后果現(xiàn)在的優(yōu)先級(jí)成本時(shí)間框架以前的優(yōu)先級(jí)節(jié)省的成本風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程定義項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程（IDEFO）是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)程定義的符號(hào)表示法，用于為可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃描述可重用的過(guò)程組件。該圖描述了管理過(guò)程的輸入、機(jī)制、控制和輸出。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃實(shí)現(xiàn)了將輸

19、入轉(zhuǎn)變?yōu)檩敵鲞@一過(guò)程的所有活動(dòng)。輸入（位于左側(cè)）進(jìn)入過(guò)程，控制（位于頂部）調(diào)節(jié)過(guò)程，機(jī)制（位于底部）支持過(guò)程，輸出（位于右側(cè)）退出過(guò)程。1、過(guò)程輸入風(fēng)險(xiǎn)列表、管理策略、業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃模板、WBS等組成了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程的輸入。風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的依據(jù)主要有：（1）項(xiàng)目規(guī)劃中所包含或涉及的有關(guān)內(nèi)容。如項(xiàng)目目標(biāo)、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目利益相關(guān)者情況、項(xiàng)目復(fù)雜程度、所需資源、項(xiàng)目時(shí)間段、約束條件及假設(shè)前提等。（2）項(xiàng)目組織及個(gè)人所經(jīng)歷和積累的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)及實(shí)踐。（3）決策者、責(zé)任方及授權(quán)情況。（4）項(xiàng)目利益相關(guān)者對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度及可承受能力。（5）可獲取的數(shù)據(jù)及管理系統(tǒng)情況。豐富的數(shù)據(jù)和嚴(yán)密的系統(tǒng)

20、基礎(chǔ)，將有助于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)及對(duì)應(yīng)策略的制定。（6）風(fēng)險(xiǎn)管理模板。項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目組織將利用風(fēng)險(xiǎn)管理模板對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化、程序化。模板應(yīng)在管理的應(yīng)用中得到不斷改進(jìn)。2、過(guò)程機(jī)制機(jī)制是為風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程活動(dòng)提供方法、技巧、工具或其他手段。定量的目標(biāo)、應(yīng)對(duì)策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中需要用到的機(jī)制。定量的目標(biāo)表示了量化的目標(biāo)；應(yīng)對(duì)策略（如接受、避免、保護(hù)、減少、研究、儲(chǔ)備和轉(zhuǎn)移等）有助于確定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中制定策略；風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)包含風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃等。3、過(guò)程控制項(xiàng)目資源、項(xiàng)目需求和風(fēng)險(xiǎn)管理能力約束著風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程。項(xiàng)目資源涉及人、財(cái)、物、

21、時(shí)間、信息等，項(xiàng)目資源的有限性決定了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的必要性，同時(shí)也給項(xiàng)目帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。例如，時(shí)間不夠時(shí)，項(xiàng)目管理決策人員往往傾向采用加快進(jìn)度的方法。項(xiàng)目需求對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃也有一定的影響，如需求不明確使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的有效性大打折扣。風(fēng)險(xiǎn)管理能力直接影響到風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的科學(xué)性和可操作性。4、過(guò)程輸出風(fēng)險(xiǎn)設(shè)想、閱值和風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過(guò)程的輸出。風(fēng)險(xiǎn)設(shè)想是對(duì)導(dǎo)致不盡如人意的結(jié)果的事件和情況的估計(jì)。事件描述導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)必然導(dǎo)致的后果，情況描述使未來(lái)事件成為可能的環(huán)境。閾值定義為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的征兆，預(yù)先確定的閱值是表明需要執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)，計(jì)劃的警告。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是風(fēng)險(xiǎn)管理的導(dǎo)航圖，告訴項(xiàng)目管理組織，項(xiàng)目

22、怎樣從當(dāng)前所處的狀態(tài)到達(dá)所希望的未來(lái)狀態(tài)。做好風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，關(guān)鍵是要掌握必要的信息，使項(xiàng)目組織能夠了解目標(biāo)、目的和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃有些方面可以規(guī)定得很具體，如政府和承包商參與者的職責(zé)、定義等，而另一些領(lǐng)域則可以規(guī)定得籠統(tǒng)一些，使用者可以選擇最有效的實(shí)施方法，例如，關(guān)于評(píng)估方法，就可以提出幾種建議，供評(píng)價(jià)者在評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)時(shí)選用。這樣做比較恰當(dāng)，因?yàn)槊恳环N方法都有其所長(zhǎng)，亦有其所短，要視具體情況而定。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)記錄所選的途徑、所需的資源和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的批準(zhǔn)權(quán)力。公司簡(jiǎn)介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx有限責(zé)任公司2、法定代表人：毛xx3、注冊(cè)資本：560萬(wàn)元4、統(tǒng)一社會(huì)信用

23、代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2015-7-107、營(yíng)業(yè)期限：2015-7-10至無(wú)固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡(jiǎn)介公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)保”的原則，加強(qiáng)規(guī)劃引導(dǎo)，推動(dòng)智慧集群建設(shè)，帶動(dòng)形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強(qiáng)、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動(dòng)作用大的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)集群。加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群對(duì)外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對(duì)外產(chǎn)能合作中的載體作用。通過(guò)建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機(jī)制，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，營(yíng)造和諧發(fā)展環(huán)境。公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠(chéng)信尊重”的企業(yè)情懷；堅(jiān)持“品質(zhì)營(yíng)造未來(lái)，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方

24、針；以“真誠(chéng)服務(wù)贏得市場(chǎng)，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營(yíng)銷思路；以科學(xué)發(fā)展觀縱觀全局，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析按照沈陽(yáng)市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要的要求，“十三五”時(shí)期，我市將主動(dòng)適應(yīng)、科學(xué)把握、積極引領(lǐng)新常態(tài)，提出了十項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，內(nèi)容涵蓋創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、深化改革、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、對(duì)外開(kāi)放、推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、城市建設(shè)、沈陽(yáng)經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展、生態(tài)建設(shè)、增強(qiáng)文化軟實(shí)力、民生改善等方面，為實(shí)現(xiàn)“十三五”時(shí)期發(fā)展目標(biāo)提供了有力支撐。十大重點(diǎn)任務(wù)具體概括為：一是實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略。堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展。以全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)為抓手，以實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展轉(zhuǎn)型為目標(biāo)，推動(dòng)以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)

25、新。激發(fā)、調(diào)動(dòng)全社會(huì)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力，切實(shí)形成大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新的新局面，加快形成以創(chuàng)新為主要引領(lǐng)和支撐的經(jīng)濟(jì)體系和發(fā)展模式，建設(shè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的“知識(shí)城市”和創(chuàng)業(yè)至上的“宜商城市”。二是全面深化體制機(jī)制改革。以全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用、更好發(fā)揮政府作用和有效發(fā)揮社會(huì)力量作用，著力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，進(jìn)一步完善體制機(jī)制，確保在重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得決定性進(jìn)展，形成同市場(chǎng)完全對(duì)接，充滿內(nèi)在活力的體制機(jī)制。三是加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。以優(yōu)化存量和擴(kuò)大增量相結(jié)合為路徑，以增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力為目標(biāo)，注重加減乘除并舉，著力推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成以戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)為引領(lǐng)、一般制造和

26、高端制造互為補(bǔ)充、信息化和工業(yè)化深度融合、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)相互促進(jìn)的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展體系，走出一條質(zhì)量更高、效益更好、結(jié)構(gòu)更優(yōu)、優(yōu)勢(shì)充分釋放的發(fā)展新路。四是全面提升對(duì)外開(kāi)放水平。堅(jiān)持開(kāi)放發(fā)展。緊緊抓住國(guó)家“一帶一路”的戰(zhàn)略機(jī)遇，深入實(shí)施對(duì)外開(kāi)放戰(zhàn)略，協(xié)同推進(jìn)經(jīng)貿(mào)合作，發(fā)展更高層次的開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)，努力形成深度融合的互利合作格局，不斷提升外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。到2020年，進(jìn)出口總額實(shí)現(xiàn)年均增長(zhǎng)5%以上。五是深入推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化。堅(jiān)持協(xié)調(diào)發(fā)展。積極推進(jìn)以人為核心的新型城鎮(zhèn)化，逐步打破城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，塑造要素有序自由流動(dòng)、主體功能約束有效、基本公共服務(wù)均等、資源環(huán)境可承載的區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展新格局，打造城鄉(xiāng)一體

27、的“全域城市”，到2020年，常住人口城鎮(zhèn)化率達(dá)到85%，戶籍人口城鎮(zhèn)化率達(dá)到73.75%。六是加強(qiáng)城市建設(shè)與管理。按照創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、轉(zhuǎn)型發(fā)展、內(nèi)涵提升、以人為本的要求，轉(zhuǎn)變城市發(fā)展方式，完善城市治理體系，推進(jìn)信息化與城市化融合，不斷提升城市環(huán)境質(zhì)量、人民生活質(zhì)量和城市競(jìng)爭(zhēng)力，建設(shè)和諧宜居、富有活力、特色鮮明的現(xiàn)代化城市。七是推進(jìn)沈陽(yáng)經(jīng)濟(jì)區(qū)一體化。以城市群協(xié)調(diào)發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，以沈撫同城化為突破口，進(jìn)一步完善區(qū)域合作機(jī)制和利益協(xié)調(diào)機(jī)制，加速推進(jìn)區(qū)域內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通，產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展，生態(tài)環(huán)境同保同治，資源集約共享，形成沈陽(yáng)經(jīng)濟(jì)區(qū)核心增長(zhǎng)極，打造具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力、影響力的城市群。八是加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境建設(shè)。堅(jiān)持綠色

28、發(fā)展。實(shí)施“青山、碧水、藍(lán)天”工程和綠化工程，劃定農(nóng)業(yè)空間和生態(tài)空間保護(hù)紅線，推進(jìn)綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展和低碳發(fā)展，為人民提供更多優(yōu)質(zhì)生態(tài)產(chǎn)品，建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)，形成人與自然和諧發(fā)展的現(xiàn)代化建設(shè)新格局，打造環(huán)境友好的“生態(tài)城市”。九是全面提升文化軟實(shí)力。以建設(shè)社會(huì)主義核心價(jià)值體系為根本任務(wù)，充分發(fā)揮文化事業(yè)的基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)，加快提升全市文化的綜合實(shí)力，努力營(yíng)造百花齊放的文化氛圍，建設(shè)多元開(kāi)放的“文化城市”。十是著力保障和改善民生。堅(jiān)持共享發(fā)展。按照人人參與、人人盡力、人人享有的要求，著力保障改善民生，全力解決好人民最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題，使發(fā)展成果更多更公平地惠及全體人民，努力提升人

29、民的幸福感，實(shí)現(xiàn)全市人民共同邁入全面小康社會(huì)，打造以人為本的“宜居城市”。加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化基礎(chǔ)保障工作加強(qiáng)全國(guó)安全生產(chǎn)、個(gè)體防護(hù)裝備、消防、應(yīng)急管理與減災(zāi)救災(zāi)等標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)建設(shè)，突出專家把關(guān)，落實(shí)專家責(zé)任制，提升標(biāo)準(zhǔn)制修訂的科學(xué)性和專業(yè)性。制定應(yīng)急管理專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)管理辦法，指導(dǎo)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)高效運(yùn)行。加強(qiáng)應(yīng)急管理標(biāo)準(zhǔn)化相關(guān)基礎(chǔ)研究，為標(biāo)準(zhǔn)化工作提供理論指導(dǎo)和科技支撐，優(yōu)先安排對(duì)應(yīng)急管理行業(yè)領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)化具有全局性、戰(zhàn)略性影響的重大研究項(xiàng)目，以及應(yīng)急管理信息化、智能化相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)研究項(xiàng)目。加快應(yīng)急管理標(biāo)準(zhǔn)化信息平臺(tái)建設(shè)，協(xié)調(diào)推動(dòng)與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)信息管理平臺(tái)互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化全過(guò)程信息化管理。制定

30、出臺(tái)應(yīng)急管理標(biāo)準(zhǔn)化經(jīng)費(fèi)管理辦法，規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)制修訂、技術(shù)審查、評(píng)估復(fù)審、宣貫實(shí)施、基礎(chǔ)研究等經(jīng)費(fèi)支出。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無(wú)法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場(chǎng)知名度，產(chǎn)品銷售形勢(shì)良好，產(chǎn)銷率超過(guò) 100%。預(yù)計(jì)未來(lái)幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長(zhǎng)。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。公司通過(guò)優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問(wèn)題。通過(guò)本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對(duì)公司發(fā)展的制約，為公司把握市場(chǎng)機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)的需要隨著制造業(yè)智能化、自動(dòng)化產(chǎn)業(yè)升級(jí)，公

31、司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級(jí)。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)為驅(qū)動(dòng)，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國(guó)產(chǎn)化的需求，才能在與國(guó)外企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，保持公司在領(lǐng)域的國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位。項(xiàng)目投資分析（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)

32、定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過(guò)程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資11207.82萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)9729.11萬(wàn)元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為4330.25萬(wàn)元。2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)

33、品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為5127.37萬(wàn)元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為271.49萬(wàn)元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為1189.25萬(wàn)元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為289.46萬(wàn)元。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用4330.255127.37271.499729.111.1建筑工程費(fèi)4330.254330.251.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)5127.375127.371.3安裝工程費(fèi)271.49271.492其他費(fèi)用1189.251189.2

34、52.1土地出讓金530.66530.663預(yù)備費(fèi)289.46289.463.1基本預(yù)備費(fèi)165.61165.613.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)123.85123.854投資合計(jì)11207.82（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款6304.93萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息308.95萬(wàn)元。建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息308.9577.24231.711.1.1期初借款余額3152.4651.1.2當(dāng)期借款6304.933152.473152.471.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息308.9577.24231.711.1.4期

35、末借款余額3152.4656304.931.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)308.9577.24231.712債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)308.9577.24231.71（七）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算

36、。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為2234.76萬(wàn)元。流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0013601.9015415.4918135.871.1應(yīng)收賬款0.006120.866936.978161.141.2存貨0.004760.665395.426347.551.2.1原輔材料0.001428.191618.621904.261.2.2燃料動(dòng)力0.0071.4180.9395.211.2.3在產(chǎn)品0.002189.902481.892919.871.2.4產(chǎn)成品0.001071.151213.971428.201.3現(xiàn)金0.001088.151233.

37、241450.871.4預(yù)付賬款0.001632.231849.862176.302流動(dòng)負(fù)債0.0011925.8313515.9415901.112.1應(yīng)付賬款0.004293.304865.745724.402.2預(yù)收賬款0.007632.538650.2010176.713流動(dòng)資金0.001676.071899.552234.764流動(dòng)資金增加0.001676.07223.48335.215鋪底流動(dòng)資金0.004080.574624.655440.76（八）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資13751.53萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資1120

38、7.82萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的81.50%；建設(shè)期利息308.95萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的2.25%；流動(dòng)資金2234.76萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的16.25%。總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資13751.53100.00%1.1建設(shè)投資11207.8281.50%1.1.1工程費(fèi)用9729.1170.75%1.1.1.1建筑工程費(fèi)4330.2531.49%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)5127.3737.29%1.1.1.3安裝工程費(fèi)271.491.97%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用1189.258.65%1.1.2.1土地出讓金530.663.86%1.1.2.2其他前期費(fèi)用65

39、8.594.79%1.2.3預(yù)備費(fèi)289.462.10%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)165.611.20%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)123.850.90%1.2建設(shè)期利息308.952.25%1.3流動(dòng)資金2234.7616.25%（九）資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資13751.53萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款6304.93萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資13751.53100.00%1.1建設(shè)投資11207.8281.50%1.2建設(shè)期利息308.952.25%1.3流動(dòng)資金2234.7616.25%2資金籌措13751.5310

40、0.00%2.1項(xiàng)目資本金7446.6054.15%2.1.1用于建設(shè)投資4902.8935.65%2.1.2用于建設(shè)期利息308.952.25%2.1.3用于流動(dòng)資金2234.7616.25%2.2債務(wù)資金6304.9345.85%2.2.1用于建設(shè)投資6304.9345.85%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動(dòng)資金2.3其他資金經(jīng)濟(jì)收益分析（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入24600.00萬(wàn)元；具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入0.0018450.0

41、020910.0024600.002增值稅0.00921.161043.981068.652.1銷項(xiàng)稅0.002398.502718.303198.002.2進(jìn)項(xiàng)稅0.001477.341674.322129.353稅金及附加0.00110.53125.28128.243.1城建稅0.0064.4873.0874.813.2教育費(fèi)附加0.0027.6331.3232.063.3地方教育附加0.0018.4220.8821.37（二）正常經(jīng)營(yíng)年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)題的通知及相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營(yíng)年份

42、應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1068.65萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用19537.43萬(wàn)元，其中：可變成本15951.20萬(wàn)元，固定成本3586.23萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本18610.56萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1

43、年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)0.0011364.1912879.4115152.252工資及福利費(fèi)0.00798.95798.95798.953修理費(fèi)0.00355.93355.93355.934其他費(fèi)用0.002303.432303.432303.434.1其他制造費(fèi)用0.00228.43228.43228.434.2其他管理費(fèi)用0.00201.29201.29201.294.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用0.001873.711873.711873.715經(jīng)營(yíng)成本0.0014822.5016337.7218610.566折舊費(fèi)0.00607.32607.32607.327攤銷費(fèi)0.0010.

44、6110.6110.618利息支出0.00308.94308.94308.949總成本費(fèi)用0.0015749.3717264.5919537.439.1其中：固定成本0.003586.233586.233586.239.2可變成本0.0012163.1413678.3615951.20（四）稅金及附加項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納稅金及附加128.24萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=4934.33（萬(wàn)元）。企業(yè)所得

45、稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4934.3325.00%=1233.58（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4934.33萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅1233.58萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=4934.33-1233.58=3700.75（萬(wàn)元）。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營(yíng)業(yè)收入0.0018450.0020910.0024600.002稅金及附加0.00110.53125.28128.243總成本費(fèi)用0.001

46、5749.3717264.5919537.434利潤(rùn)總額0.002590.103520.134934.335應(yīng)納所得稅額0.002590.103520.134934.336所得稅0.00647.52880.031233.587凈利潤(rùn)0.001942.582640.103700.758期初未分配利潤(rùn)0.000.001748.323949.589可供分配的利潤(rùn)0.001942.584388.427650.3310法定盈余公積金0.00194.26438.84765.0311可供分配的利潤(rùn)0.001748.323949.586885.3012未分配利潤(rùn)0.001748.323949.586885.3

47、013息稅前利潤(rùn)0.003546.564709.106476.85（四）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=21.01%。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率21.01%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=5750.70（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5750

48、.70萬(wàn)元（大于0），說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.88年。項(xiàng)目全部投資回收期5.88年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0

49、018450.0020910.0024600.001.1營(yíng)業(yè)收入0.000.0018450.0020910.0024600.002現(xiàn)金流出5603.915603.9116609.1016686.4820750.082.1建設(shè)投資5603.915603.912.2流動(dòng)資金0.001676.07223.482011.282.3經(jīng)營(yíng)成本0.0014822.5016337.7218610.562.4稅金及附加0.00110.53125.28128.243所得稅前凈現(xiàn)金流量-5603.91-5603.911840.904223.523849.924累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-5603.91-11207.82-9366.92-5143.40-1293.485調(diào)整所得稅0.00886.641177.281619.216所得稅后凈現(xiàn)金流量-5603.91-5603.911193.38