1、PAGE PAGE 7xxx聚氨酯股份有限公司債務(wù)融資工具信息披露事務(wù)管理制度總則為建立健全xxx聚氨酯股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“xxx”）的信息披露事務(wù)管理制度，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，提高xxx信息披露管理水平和信息披露質(zhì)量，促進(jìn)xxx債務(wù)融資工具信息披露事務(wù)依法規(guī)范運(yùn)行，根據(jù)中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“交易商協(xié)會(huì)”）銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則要求，特制定債務(wù)融資工具信息披露事務(wù)管理制度。xxx依照銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則的規(guī)定建立健全信息披露事務(wù)管理制度，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。xxx信息披

2、露事務(wù)管理制度由xxx董事會(huì)秘書處負(fù)責(zé)制訂，并保證制度的有效實(shí)施。信息披露事務(wù)管理部門、負(fù)責(zé)人和職責(zé)xxx董事會(huì)秘書處為xxx信息披露事務(wù)的日常管理部門。信息披露管理部門承擔(dān)如下職責(zé)：負(fù)責(zé)xxx信息披露事務(wù)管理，籌備交易商協(xié)會(huì)要求的信息披露資料文件，保證xxx信息披露程序符合交易商協(xié)會(huì)的關(guān)于規(guī)則和要求；負(fù)責(zé)牽頭組織并起草、編制xxx信息披露資料文件；擬定并及時(shí)修訂xxx信息披露事務(wù)管理制度，接待來(lái)訪，回答咨詢，聯(lián)系投資者，向投資者提供xxx已披露信息的備查資料文件，保證xxx信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；負(fù)責(zé)xxx重大信息的保密工作，制訂保密措施，在內(nèi)幕消息泄露時(shí)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以說(shuō)明

3、和澄清，同時(shí)按法定程序報(bào)告交易商協(xié)會(huì)并公告；對(duì)履行信息披露的職責(zé)具體要求有疑問(wèn)的，及時(shí)向主承銷商咨詢；負(fù)責(zé)保管xxx信息披露資料文件。xxx董事會(huì)秘書為實(shí)施信息披露事務(wù)管理制度的負(fù)責(zé)人。xxx對(duì)信息披露事務(wù)管理制度作出修訂的，將修訂的制度重新提交xxx董事會(huì)審議通過(guò)，并向市場(chǎng)公開(kāi)披露其主要修改內(nèi)容。信息披露對(duì)象及標(biāo)準(zhǔn)信息披露對(duì)象包括：發(fā)行資料文件、定時(shí)報(bào)告（年報(bào)、半年報(bào)、季報(bào)）、xxx發(fā)生可能影響其償債能力的重大事項(xiàng)等。xxx通過(guò)主承銷商向交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站公布當(dāng)期發(fā)行資料文件，發(fā)行資料文件至少包括以下內(nèi)容：發(fā)行公告；募集說(shuō)明書；信用評(píng)級(jí)報(bào)告和跟蹤評(píng)級(jí)安排；法律建議或意見(jiàn)書；xxx最新三年經(jīng)

4、審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和最新一期會(huì)計(jì)報(bào)表。首期發(fā)行債務(wù)融資工具的，至少于發(fā)行日前五個(gè)工作日公布發(fā)行資料文件；將來(lái)發(fā)行的，至少于發(fā)行日前三個(gè)工作日公布發(fā)行資料文件。定時(shí)報(bào)告每年4月30日以前，披露上一年度的年度報(bào)告和審計(jì)報(bào)告；每年8月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；每年4月30日和10月第一季度信息披露時(shí)間不早于上一年度信息披露時(shí)間。在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，xxx發(fā)生可能影響其償債能力的重大事項(xiàng)時(shí)，及時(shí)向市場(chǎng)披露。前款所稱重大事項(xiàng)包括但不限于xxx名稱、經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；xxx生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生重大變化；xxx涉及可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果造成或產(chǎn)

5、生重要影響的重大協(xié)議；xxx發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)或報(bào)廢；xxx發(fā)生未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；xxx發(fā)生大額賠償責(zé)任或因賠償責(zé)任影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且難以消除的；xxx發(fā)生超過(guò)凈資產(chǎn)10以上的重大虧損或者重大損失；xxx一次免除他人債務(wù)超過(guò)一定金額，可能影響其償債能力的；xxx三分之一以上董事、三分之二以上監(jiān)事、董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理發(fā)生變更；董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；xxx作出減資、合并、分立。解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；xxx涉及需要說(shuō)明的市場(chǎng)傳聞；xxx涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；xxx涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰

6、、重大行政處罰；xxx董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；xxx發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié)的情況；xxx主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓，可能影響其償債能力的；xxx對(duì)外提供重大擔(dān)保的。本制度第十一條列舉的重大事項(xiàng)是xxx重大事項(xiàng)信息披露的最低要求，可能影響xxx償債能力的其他重大事項(xiàng)，xxx及相關(guān)當(dāng)事人均依據(jù)本制度通過(guò)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站及時(shí)披露。xxx在下列事項(xiàng)發(fā)生之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，履行重大事項(xiàng)信息披露義務(wù)，且披露時(shí)間不晚于xxx在其他場(chǎng)合公開(kāi)披露的時(shí)間，并說(shuō)明事項(xiàng)的起因、目前的狀態(tài)和可能造成或產(chǎn)生的影響： 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者其他有權(quán)決策機(jī)構(gòu)就

7、該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)；關(guān)于各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事項(xiàng)發(fā)生并有義務(wù)進(jìn)行報(bào)告時(shí)；收到相關(guān)主管部門決定或通知時(shí)。在第十三條規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生之前出現(xiàn)下列情形之一的，xxx在該情形出現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露相關(guān)事項(xiàng)和現(xiàn)狀，可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：該重大事項(xiàng)難以保密；該重大事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞。xxx披露重大事項(xiàng)后，已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)xxx償債能力造成或產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，在上述進(jìn)展或者變化出現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況、可能造成或產(chǎn)生的影響。xxx披露信息后，因更正披露信息差錯(cuò)及變更會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)、募集資金用

8、途或中期票據(jù)發(fā)行計(jì)劃的，及時(shí)披露相關(guān)變更公告，公告至少包括以下內(nèi)容：變更原因、變更前后相關(guān)信息及其變化；變更事項(xiàng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定并經(jīng)xxx有權(quán)決策機(jī)構(gòu)同意的說(shuō)明；變更事項(xiàng)對(duì)xxx償債能力和償付安排的影響；相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)變更事項(xiàng)出具的專業(yè)建議或意見(jiàn)；與變更事項(xiàng)關(guān)于且對(duì)投資者判斷債務(wù)融資工具投資價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的其他信息。xxx更正已披露財(cái)務(wù)信息差錯(cuò)，除披露變更公告外，還符合以下要求：更正未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)信息的，同時(shí)披露變更后的財(cái)務(wù)信息；更正經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的，同時(shí)披露原審計(jì)責(zé)任主體就更正事項(xiàng)出具的相關(guān)說(shuō)明及更正后的財(cái)務(wù)報(bào)告，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)更正后的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)，且于公告發(fā)布之

9、日起三十個(gè)工作日內(nèi)披露相關(guān)審計(jì)報(bào)告；變更前期財(cái)務(wù)信息對(duì)將來(lái)期間財(cái)務(wù)信息造成影響的，至少披露受影響的最近一年變更后的年度財(cái)務(wù)報(bào)告（若有）和最近一期變更后的季度會(huì)計(jì)報(bào)表（若有）。xxx變更債務(wù)融資工具募集資金用途，至少于變更前五個(gè)工作日披露變更公告。xxx變更中期票據(jù)發(fā)行計(jì)劃，至少于原發(fā)行計(jì)劃到期日前五個(gè)工作日披露變更公告。信息披露流程未公開(kāi)信息的傳遞、審核、披露流程xxx全體董事保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；個(gè)別董事無(wú)法保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)或?qū)Υ舜嬖诋愖h的，應(yīng)單獨(dú)陳述理由和發(fā)表建議或意見(jiàn)。對(duì)外發(fā)布信息的申請(qǐng)、審核、發(fā)布流程

10、xxx董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織和溝通協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，延續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)辦理公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布未披露信息。與投資者、中介機(jī)構(gòu)、媒體的信息溝通xxx網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時(shí)間不先于指派媒體，不以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)，并同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員等在信息披露中的職責(zé)董事應(yīng)當(dāng)了解并延續(xù)關(guān)注xxx生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所

11、需要的資料文件資料。董事會(huì)全體成員應(yīng)保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并沒(méi)有虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)責(zé)任監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)xxx董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注xxx信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議或意見(jiàn)。高級(jí)管理人員責(zé)任xxx高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告關(guān)于xxx經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件，已披露事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。未公開(kāi)信息的保密措施、內(nèi)部信息知情人的范圍和保密責(zé)任xxx信息披露事務(wù)管理制度適用于如下人員和機(jī)構(gòu)：xxx董事和董事會(huì)xxx信息披露事務(wù)管理部門；xxx監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)；xxx高級(jí)管

12、理人員；xxx總部各部門以及各子公司負(fù)責(zé)人；xxx控股股東、實(shí)際監(jiān)控人和持股5以上的大股東；其他負(fù)責(zé)信息披露職責(zé)的xxx人員和部門。xxx董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，負(fù)有保密義務(wù)。在關(guān)于信息正式披露之前，應(yīng)將知悉該信息的人員監(jiān)控在最小范圍并嚴(yán)格保密。xxx及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等不得泄露內(nèi)部信息。xxx擬披露的信息屬于國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或者交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的其他情況，披露或履行相關(guān)義務(wù)可能致使其違反國(guó)家關(guān)于保密法律行政法規(guī)制度或損害xxx權(quán)益的，xxx可以向交易商協(xié)會(huì)申請(qǐng)豁免披露或履行相關(guān)義務(wù)。財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部監(jiān)控及監(jiān)督機(jī)制xxx依照法律、行

13、政法規(guī)和國(guó)務(wù)院財(cái)政部門的規(guī)定建立本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。xxx在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)制作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告依照法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院財(cái)政部門的規(guī)定制作；并在制成后及時(shí)報(bào)送xxx全體股東。xxx子公司的信息披露制度xxx子公司的負(fù)責(zé)人是所在子公司信息披露的負(fù)責(zé)人，督促本公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露管理和報(bào)告制度，確保本公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給xxx信息披露事務(wù)管理部門。檔案管理xxx對(duì)外信息披露的資料文件檔案管理工作由xxx董事會(huì)秘書處負(fù)責(zé)管理。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)情況由xxx董事會(huì)秘書處記錄和保管。責(zé)任與處罰xxx出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為，xxx董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織對(duì)信息披露事務(wù)管理制度及其實(shí)施情況的檢查，采取相應(yīng)的更正措施。xxx將對(duì)關(guān)于責(zé)任人及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部處分。xxx各子公司發(fā)生本制度規(guī)定的重大事項(xiàng)而未報(bào)告的，造成xxx信息披露不及時(shí)而出現(xiàn)重大疏漏，給xxx或者投