1、智慧審計平臺建設(shè)需求實施方案一、項目簡介1.采購項目名稱：廣東省消防救援隊伍智慧審計平臺建設(shè)項目2.采購預(yù)算：286.39萬元；3.項目內(nèi)容及需求：(采購項目技術(shù)要求，需要落實的政府采購政策)4.項目介紹：以消防綜合業(yè)務(wù)平臺為基礎(chǔ)，對原有審計管理系統(tǒng)進行全方位升級換代，實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)跨平臺共享查詢，建立起審計全流程云端業(yè)務(wù)平臺；基本實現(xiàn)審計數(shù)據(jù)電子化、標準化；基本實現(xiàn)審計業(yè)務(wù)統(tǒng)一納入系統(tǒng)平臺，審計業(yè)務(wù)流程全國統(tǒng)一規(guī)范，公文數(shù)據(jù)信息格式全國統(tǒng)一標準；基本實現(xiàn)全國審計信息數(shù)據(jù)動態(tài)反映顯示、自動匯總、智慧分析、智能預(yù)警。二、建設(shè)依據(jù)中共中央關(guān)于深化黨和國家機構(gòu)改革的決定；深化黨和國家機構(gòu)改革方案；應(yīng)用

2、軟件接口標準編寫技術(shù)要素（GA/T 1293-2016）；計算機軟件產(chǎn)品開發(fā)文件編制指南(GB 8567-2006)；計算機軟件需求規(guī)格說明規(guī)范（GB/T 9385-2008）；軟件工程軟件評審與審核（GB/T32421-2015）；信息技術(shù)軟件包質(zhì)量要求和測試（GB/T 16260.4-2015）；廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省“數(shù)字政府”建設(shè)總體規(guī)劃（2018-2020年）的通知（粵府2018105號）。三、需求分析1、實現(xiàn)審計項目全類別、全流程管理。對全部審計項目實施信息化管理，對經(jīng)濟責(zé)任、預(yù)算管理、基本建設(shè)、信息化建設(shè)、物資采購、服務(wù)采購、專項審計、審計調(diào)查等全部類別分別建立項目電子工作

3、流程，實現(xiàn)從審計前到電子檔案歸檔的全部工作流程電子化、統(tǒng)一化、標準化。2、實現(xiàn)智慧審計功能。建立審計預(yù)警功能，采用“大數(shù)據(jù)+人工智能”，對被審計單位異常的情況實時預(yù)警。引進最先進的人工智能分析技術(shù)，對單位明顯異常的開支進行智能分析，大數(shù)據(jù)查找不正常開支：探索通過設(shè)置公式的方式，對單位明顯異常的開支進行統(tǒng)計，智能分析，查找年度大額異常開支：例如年度購置茶葉大量增加、年度車輛維修開支大量增加等，形成審計疑點；引進最先進的人工智能分析技術(shù)，對財務(wù)系統(tǒng)中全部憑證和有經(jīng)費往來項目的供應(yīng)商者進行統(tǒng)計分析，自動查找與單位往來特別頻繁、經(jīng)費收支數(shù)額大的憑證（或者物資、器材等數(shù)量額度大、單價高、錄入單位頻繁）和

4、供應(yīng)商進行篩查，列為審計疑點，自動形成疑點憑證。3、實現(xiàn)審計整改功能。建立審計整改數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)審計整改工作全流程信息化、標準化管理。審計整改數(shù)據(jù)庫針對發(fā)現(xiàn)的每一個問題，及時跟蹤審計整改情況，按照四類整改原則進行分類，對于簡單的情況，要限定時間整改。整改情況匯總統(tǒng)計：對全部審計發(fā)現(xiàn)問題，實時統(tǒng)計匯總功能，對整改不到位的問題及時進行督辦。屢審屢犯情況統(tǒng)計：對單一單位，統(tǒng)計連續(xù)2年、3年存在同一類問題，及時提醒督促整改。4、實現(xiàn)審計智庫功能。建立各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于審計工作的重要批示指示精神數(shù)據(jù)庫，建立審計重要論文（經(jīng)驗交流）和審計工作思想討論板塊，加強理論指導(dǎo)，建設(shè)完善審計工作思想高地。并建立審計學(xué)習(xí)園地

5、庫、常見違規(guī)問題案例庫、規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫、審計工作思想討論板塊、審計重要論文發(fā)表板塊、審計學(xué)習(xí)園地、規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫。5、實現(xiàn)審計報表功能。建立審計工作全部表格信息化、智能化管理，實現(xiàn)所有審計數(shù)據(jù)實時匯總，精準高效，為審計決策提供支撐。審計統(tǒng)計分析選定范圍：支持審計人員通過時間、項目名稱、單位、金額等多個維度選擇范圍，在范圍內(nèi)，實現(xiàn)所有審計數(shù)據(jù)實時、動態(tài)匯總，為審計決策提供支撐。6、實現(xiàn)審計質(zhì)量考評功能。建立審計工作質(zhì)量考評功能，對全年工作情況進行考核。建立審計項目考評功能，對每一審計項目情況進行考核。建立中介組織考評功能，對中介組織工作情況進行考核。7、實現(xiàn)審計人員管理功能。將全國審計崗位人員信

6、息全部納入系統(tǒng)進行管理，實現(xiàn)全國審計人才庫、生成審計組、審計人力資源檔案庫、繼續(xù)教育等功能，實現(xiàn)審計人力資源信息化管理。8、實現(xiàn)社會中介組織管理功能。將全國消防救援隊伍在用的社會中介組織納入系統(tǒng)進行管理，實現(xiàn)中介組織庫、中介組織專家人才庫、項目服務(wù)情況管理等功能，實現(xiàn)對社會中介組織信息化、規(guī)范化管理。9、實現(xiàn)系統(tǒng)交互功能?！爸腔蹖徲嫛逼脚_基于政務(wù)網(wǎng)建設(shè)，并通過VPN接入互聯(lián)網(wǎng)，對內(nèi)接入消防綜合業(yè)務(wù)平臺，實現(xiàn)審批流程全部在綜合業(yè)務(wù)平臺實施，積極接入財務(wù)、紀檢、裝備、采購、人事業(yè)務(wù)系統(tǒng)；對外接入地方審計部門、天眼查、網(wǎng)絡(luò)學(xué)院鏈接、中央采購平臺、中介資源庫等系統(tǒng)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)互聯(lián)互通。10、手機端程序。

7、手機端程序與現(xiàn)有消防手機APP程序集成，通過手機端主要展示單位各種匯總統(tǒng)計情況、問題情況等。四、開發(fā)技術(shù)要求1、為了適應(yīng)信息技術(shù)的發(fā)展，此項目系統(tǒng)架構(gòu)建議采用前后端分離的技術(shù)，即前端UI層和后端服務(wù)程序分離，為減少查詢結(jié)果冗余、降低網(wǎng)絡(luò)資源開銷，API采用Graphql查詢結(jié)果按需要返回。2、為了適應(yīng)未來國產(chǎn)化的需求，系統(tǒng)必須支持國產(chǎn)操作系統(tǒng)、國產(chǎn)辦公軟件、國產(chǎn)數(shù)據(jù)庫。3、智慧審計平臺需提供自定義查詢、自定義數(shù)據(jù)分析方案、支持審計部門自助探索和自助分析。4、智慧審計平臺需具備優(yōu)秀的數(shù)據(jù)展示機制：能夠?qū)崿F(xiàn)數(shù)據(jù)多維展現(xiàn)：支持百萬級大數(shù)據(jù)處理；構(gòu)建數(shù)據(jù)展示機制，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的多維展現(xiàn)，如柱狀圖、折線圖、

8、散點圖、趨勢圖、三維立體圖展示。5、智慧審計平臺分析模型：可以包括單表查詢、多表連接查詢、單表聚合、多表連接聚合、多維聚合、經(jīng)濟預(yù)測等，并通過豐富的圖表實現(xiàn)結(jié)果可視化展示，從而實現(xiàn)問題的智能化分析。6、系統(tǒng)需具有優(yōu)越的開放性：能夠支持自定義表單并且定義后的表單具有數(shù)據(jù)驅(qū)動能力。7、支持可視化界面定制，審計人員可以通過選擇需要顯得界面字段、包括列表界面、詳細界面、查詢界面。8、系統(tǒng)具有良好權(quán)限管理體系，能夠通過系統(tǒng)角色、崗位控制表單級權(quán)限控制(同表單可根據(jù)角色或者人員控制查詢權(quán)限、編輯權(quán)限)、導(dǎo)航權(quán)限、數(shù)據(jù)查詢權(quán)限等，所有權(quán)限控制采用開放性設(shè)計，允許用戶修改定制。9、系統(tǒng)需具有良好業(yè)務(wù)校驗定義：

9、比如數(shù)據(jù)大小的比較，業(yè)務(wù)流程節(jié)點的比較等，支持審計人員自定義方式。10、系統(tǒng)支持開放的儀表盤定義、支持用戶定義風(fēng)險預(yù)警界面、首頁等。11、系統(tǒng)功能支持在PC端和手機端多端應(yīng)用。12、支持把原消防審計管理系統(tǒng)歷史的數(shù)據(jù)遷移到智慧審計平臺。五、性能要求本項目應(yīng)用系統(tǒng)的性能具體要求為：可靠性要求：系統(tǒng)應(yīng)具備有效的備份措施，保證系統(tǒng)（或數(shù)據(jù)）損壞（或丟失）后，能夠正常的恢復(fù)。安全性要求：確保系統(tǒng)運行安全和信息安全。易用性要求：軟件交互設(shè)計需要符合網(wǎng)頁展示及移動終端觸控操作的便捷性需要，具有良好的用戶操作體驗。可擴展性：在設(shè)計上須具有適應(yīng)業(yè)務(wù)變化的能力，當(dāng)系統(tǒng)新增業(yè)務(wù)功能或現(xiàn)有業(yè)務(wù)功能改變時，應(yīng)盡可能保

10、證業(yè)務(wù)變化造成的影響局部化。以下為本項目的具體性能指標。用戶并發(fā)數(shù)：授權(quán)用戶規(guī)模1000人左右；用戶并發(fā)200用戶；故障率0.1%；系統(tǒng)運行時間：365天、7*24小時不間斷運行；故障恢復(fù)時間：8小時內(nèi)恢復(fù)；糾錯容錯自動記錄出錯信息，實現(xiàn)錯誤自動處理率大于99%。六、安全要求系統(tǒng)安全建設(shè)是一個系統(tǒng)工程，安全體系建設(shè)應(yīng)按照“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)籌安排，統(tǒng)一標準、相互配套”的原則進行，采用先進的“平臺化”建設(shè)思想，避免重復(fù)投入、重復(fù)建設(shè)，充分考慮整體和局部的利益，堅持近期目標與遠期目標相結(jié)合。保證系統(tǒng)有效工作時間99%；系統(tǒng)故障平均間隔時間120 天。系統(tǒng)運行可靠率99%。七、項目建設(shè)清單序號模塊功能描述

11、數(shù)量單位說明1智慧審計1、審計工作臺待辦事項有審批流程的節(jié)點都向待辦事項發(fā)生1條消息，系統(tǒng)常有的流程：審計計劃審批、審計項目審批、審計項目底稿審批（審計通知書、審計實施方案、審計報告等）、實施階段的工作底稿審批、審計整改流程、收發(fā)流程等等。我參與的項目顯示當(dāng)前年度本人（登錄系統(tǒng)的操作人員）參于的審計項目。審計計劃完成情況計劃完成情況數(shù)據(jù)來源【審計管理】-【審計計劃完成情況】，點擊【統(tǒng)計圖】可直接穿透到【審計計劃完成情況】。項目情況統(tǒng)計項目情況統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源【審計作業(yè)】-【審計項目】，點擊【統(tǒng)計圖】可直接穿透到【項目情況統(tǒng)計】。整改情況跟蹤整改情況跟蹤數(shù)據(jù)來源【審計作業(yè)】-【審計整改跟蹤】，點擊【

12、統(tǒng)計圖】可直接穿透到【整改情況跟蹤】。部門消息部門消息主要是審計部門內(nèi)部的通知、消息等信息。2、審計預(yù)警數(shù)據(jù)對象自定義任意業(yè)務(wù)場景的增加、刪除、修改、查詢、復(fù)制、導(dǎo)出、導(dǎo)入定義。表單自定義支持表單自定義，表單的自定義包括字段顯示的位置、不要的字段可以隱藏掉、或者帶條件顯示與隱藏等。業(yè)務(wù)規(guī)則自定義可以通過平臺的業(yè)務(wù)規(guī)則定義只讀、可編輯控制，數(shù)據(jù)比較預(yù)警。業(yè)務(wù)校驗定義主要用于數(shù)據(jù)大小的比較，業(yè)務(wù)流程節(jié)點的比較。圖形組件圖形展示，包括：折線圖、面積圖、柱狀圖、條形圖、餅圖、點圖、雷大圖、漏斗、熱力圖、地圖等。OLAP數(shù)據(jù)處理建立多維數(shù)據(jù)模型，滿足審計人員從多角度多層次進行數(shù)據(jù)查詢和分析統(tǒng)計的需要，并

13、且以一種直觀而易懂的形式將查詢結(jié)果提供給審計及決策人員，以便他們通過數(shù)據(jù)模型準確掌握發(fā)現(xiàn)可能存在的業(yè)務(wù)漏洞和管理風(fēng)險支持TB級數(shù)據(jù)分析，單頁數(shù)據(jù)顯示數(shù)據(jù)2000條瀏覽器不崩潰。表頭過濾分組、導(dǎo)出EXCEL、多重排序。異常開支智能分析通過橫向縱向數(shù)據(jù)趨勢分析，對被審計單位異常的情況實時預(yù)警。引進最先進的人工智能分析技術(shù)，對單位明顯異常的開支進行智能分析，自動形成審計疑點；查找年度大額異常開支：例如年度購置茶葉大量增加、年度車輛維修開支大量增加等，形成審計疑點。頻繁交易智能分析對財務(wù)系統(tǒng)中全部憑證和有經(jīng)費往來項目的供應(yīng)商者進行統(tǒng)計分析，自動查找與單位往來特別頻繁、經(jīng)費收支數(shù)額大的憑證（或者物資、器

14、材等數(shù)量額度大、單價高、錄入單位頻繁）和供應(yīng)商進行篩查，列為審計疑點，自動形成疑點憑證。1套2審計管理1審計計劃管理計劃創(chuàng)建年度計劃管理主要用于年初的項目計劃編制、審批、為領(lǐng)導(dǎo)提供項目的進展情況，審批流程可以自定義。計劃調(diào)整計劃調(diào)整主要用于年度的計劃變化的調(diào)整，計劃調(diào)整需要執(zhí)行審批流程。審計計劃跟蹤年度計劃進展情況使用甘特圖展現(xiàn)，顯示一年各月開展了哪些項目，各項目的進度情況。審計計劃下達計劃下達是指由上級單位給下級單位下達的計劃任務(wù)。2部門事務(wù)管理部門消息管理部門消息功能主要用于管理、發(fā)布、查詢審計本部門的內(nèi)部消息、通知、新聞之類的文件。收發(fā)文管理發(fā)文管理是審計部門對具有約束能力文件形成過程的

15、一種管理。如執(zhí)行發(fā)文擬稿、核稿、會審、會簽、簽發(fā)、文書打印、批閱流轉(zhuǎn)、歸檔等管理工作。文件送閱和批復(fù)完全在審計系統(tǒng)內(nèi)完成，所有的工作流程可以由用戶自定義。同時，對發(fā)文系統(tǒng)還提供全文檢索、條件檢索等功能。收文管理主要對外來公文進行登記和處理。會議管理用于登記審計部門各成員參加的內(nèi)部及外部的會議信息，包括會議主題、會議內(nèi)容、會議時間、參加人員、會議地點等，支持按年度統(tǒng)計匯總查詢。培訓(xùn)管理用于登記審計部門各成員參加的內(nèi)部及外部的培訓(xùn)管理，包括培訓(xùn)主題、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)開始時間，培訓(xùn)結(jié)束時間、參加人員、缺席人員、培訓(xùn)地點等，支持按年度統(tǒng)計匯總查詢。3審計智庫法律法規(guī)庫超大容量的系統(tǒng)法規(guī)庫 系統(tǒng)內(nèi)置最新、

16、最全的財經(jīng)審計法規(guī)庫以及其他法律法規(guī)，并提供定期更新。自定義的用戶法規(guī)管理 系統(tǒng)除內(nèi)置法規(guī)資料庫以外，還為用戶提供自定義法規(guī)庫的錄入與管理功能，可以將客戶所在行業(yè)或消防自身的一些管理制度、規(guī)定等內(nèi)容，導(dǎo)入到用戶法規(guī)資料庫中進行管理。強大的全文檢索功能 可使用關(guān)鍵字進行模糊查詢，如根據(jù)“法規(guī)標題、頒布時間、主題詞、法規(guī)內(nèi)容”等各個方面進行快速的全文檢索查詢。學(xué)習(xí)園地學(xué)習(xí)園地主要用于上傳、下載、錄入的審計專業(yè)培訓(xùn)資料，上傳的文件格式包括視頻、音頻、pdf、WORD、圖片等格式。精神數(shù)據(jù)庫建立各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于審計工作的重要批示指示精神數(shù)據(jù)庫，類似網(wǎng)站消息公告，涉及內(nèi)容有：文件分類（講話、會議、活動、考察

17、、會見、出訪、函電）、標題、發(fā)表日期、領(lǐng)導(dǎo)名稱、批示指示內(nèi)容，支持上傳附件圖片和視頻文件。審計論文針對全國審計工作中涌現(xiàn)出的優(yōu)秀論文、調(diào)研文章，可以發(fā)表在這個板塊。審計論壇審計論壇供大家討論交流的板塊，允許審計人員、中介機構(gòu)人員發(fā)表問題、討論問題、回復(fù)問題，系統(tǒng)支持統(tǒng)計中介機構(gòu)問題回復(fù)的統(tǒng)計，作為中介機構(gòu)評價的一部分。審計案例庫對常見的違規(guī)問題（包括預(yù)算外經(jīng)費管理、經(jīng)費預(yù)算管理、經(jīng)費收支管理、資金安全管理、政府采購管理、資產(chǎn)票據(jù)管理、基本建設(shè)管理、堅持黨委集體理財?shù)龋O(shè)立案例庫，案例庫能夠與法規(guī)條款、處罰依據(jù)關(guān)聯(lián)，系統(tǒng)可以自動掃描案例庫的問題作為預(yù)警分析條件。4中介機構(gòu)管理中介機構(gòu)庫將全國消

18、防救援隊伍在用的社會中介組織納入系統(tǒng)進行管理，實現(xiàn)中介機構(gòu)庫、中介機構(gòu)專家人才庫、項目服務(wù)情況管理等功能，實現(xiàn)對社會中介組織信息化、規(guī)范化管理。黑名單允許審計人員設(shè)置中介機構(gòu)為黒名單，設(shè)置為黒名單機構(gòu)在指定的期間內(nèi)不允許參與消防審計工作。統(tǒng)計分析系統(tǒng)具有全方位的統(tǒng)計分析能力，從各個維度統(tǒng)計機構(gòu)參與系統(tǒng)和項目的情況。5統(tǒng)計報表審計臺賬錄入全方位記錄內(nèi)部審計問題 對內(nèi)審項目結(jié)束后發(fā)現(xiàn)的問題，如“增收節(jié)支、違規(guī)違紀、損失浪費、違規(guī)糾正、審計建議、經(jīng)濟案件、發(fā)現(xiàn)的管理問題、審計結(jié)果利用”等內(nèi)容進行綜合記錄與管理。審計臺賬綜合查詢內(nèi)容全面的臺賬綜合查詢功能 可以對內(nèi)審項目、簽證審計項目和外審項目的臺賬內(nèi)

19、容，進行匯總和分類明細查詢。審計統(tǒng)計報表強大的自定義審計統(tǒng)計報表 臺賬記錄的內(nèi)容可按照年度、季度、月度或自定義審計期間自動生成各種統(tǒng)計報表，方便匯總上報。支持按單位、按年度橫向、縱向?qū)Ρ确治觥?審計人員管理審計人員管理系統(tǒng)將全國審計崗位人員信息全部納入系統(tǒng)進行管理，實現(xiàn)全國審計人才庫、生成審計組、審計人力資源檔案庫。審計人才庫能夠?qū)⑷珖鴮徲嬋瞬艓煨畔?dǎo)入，且擁有專家和專業(yè)標識。繼續(xù)教育管理引入繼續(xù)教育功能，實現(xiàn)審計人力資源信息化管理。7審計質(zhì)量評價工作質(zhì)量考評由系統(tǒng)定制審計工作質(zhì)量考評模板，考評模板包括考評內(nèi)容和考評分數(shù)比例，考評內(nèi)容可以分為一級、二級、三級、四級，系統(tǒng)自動根據(jù)上下級進行統(tǒng)計匯

20、總分數(shù)?？荚u模板允許復(fù)制再進行修改成為新的考核模板，考核模板允許多個，審計人員根據(jù)需要自行選擇相應(yīng)模板?？己嗽u價支持1、由計算機程序?qū)荚u單位進行自動評價；2、考評單位自我評價，并上傳證明性文件；3、考評單位互評，考評單位之間進行互相評價；4、由上級單位對考評單位進行綜合評價，最后根據(jù)1-4的得分比例系統(tǒng)自動計算評測單位的總得分，能夠顯示扣分明細，待審批后公布。真正做到公平公正，有理有據(jù)的評價。審計項目考評審計項目考核是對每個審計項目的審計項目規(guī)范化考核和審計成果，考核的方式跟工作質(zhì)量考評類似。中介組織機構(gòu)考評對中介組織工作情況進行考核，針對中介機構(gòu)評價分為幾個方面：1、由計算機程序?qū)χ薪闄C構(gòu)

21、進行評價；2、中介機構(gòu)自我評價，并上傳證明性文件；3、中介機構(gòu)互評，中介機構(gòu)之間進行互相評價；4、由審計人員對中介機構(gòu)進行綜合評價，最后根據(jù)1-4的得分比例計算出參加評測的中介機構(gòu)總得分。真正做到公平公正，有理有據(jù)的評價。8供應(yīng)商管理供應(yīng)商管理供應(yīng)商管理是針對消防各個項目提供服務(wù)的供應(yīng)商和承包商的管理系統(tǒng)，該模塊開發(fā)應(yīng)用后能實現(xiàn)方便快捷對供應(yīng)商信息的匯總，查詢。能清楚的查到某設(shè)備的供應(yīng)商，供應(yīng)商履約情況，售后服務(wù)情況，黑名單及打入黑名單原因。供應(yīng)商評價管理商品評價：使用部門對采購的商品進行評價，如產(chǎn)品存在問題大小，考慮供應(yīng)是否有投標資格。1套3審計作業(yè)1審計項目項目立項管理計劃外項目（臨時項目

22、）使用項目立項管理立項信息管理，包括項目基本信息、項目參與人員、項目人員分工、審計數(shù)據(jù)掛接等，可實現(xiàn)計劃內(nèi)與計劃外審計項目一同管理。項目進度查詢主要提供了對審計項目的執(zhí)行情況進行全程監(jiān)控和管理，領(lǐng)導(dǎo)可以清楚的掌握各項目的進展狀態(tài)（準備階段、實施階段、終結(jié)、后續(xù)階段、項目歸檔），跟蹤審計人員工作狀況。支持按年度、被審計單位、項目主審、項目狀態(tài)等多種方式查詢匯總。配合審計主要為全國部局、總隊、支隊、大隊四級單位建立對象用戶，便于被審計單位使用系統(tǒng)填報、上傳審計相關(guān)資料，參與審計報告意見交換、審計整改過程、便于被審計單位掌握整改進度等情況，配合審計人員是貫穿整個審計項目生命周期。整改情況跟蹤查詢可通

23、過組合條件查詢審計問題，查看問題整改情況，進行審計問題跟蹤查詢。2審計準備選擇審計項目選擇審計項目即確定當(dāng)前執(zhí)行審計項目，選擇時可以根據(jù)項目年度、項目類型、項目名稱過濾查詢。審計方案審計項目組在開展審計工作前，根據(jù)當(dāng)前項目的審計類型系統(tǒng)自動匹配相關(guān)的實施方案模板供審計組選擇使用。實施方案未批準前可以實時進行修改、重新創(chuàng)建或直接在方案的基礎(chǔ)上進行審計分工。修改完善的實施方案可以回傳至系統(tǒng)模板庫。審計程序?qū)徲嫵绦蛴芍鲗徎蛘呓M長編制的對項目組成員的任務(wù)分工：審計人員從模板選擇需要執(zhí)行的事項，將要完成的步驟一一列出清單，每完成一步均要由主審或者組長進行確認，確保不漏項、不漏點，倒逼審計工作質(zhì)量提升。準

24、備調(diào)查階段底稿項目審計準備-標準化的流程模版 對于項目審計準備及調(diào)查階段，提供標準化的作業(yè)流程底稿模版（包括審計通知書等內(nèi)置模板），在執(zhí)行相關(guān)作業(yè)文檔編輯時可以隨時調(diào)用。3審計實施審計數(shù)據(jù)準備-數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入數(shù)據(jù)采集與導(dǎo)入實現(xiàn)財務(wù)軟件數(shù)據(jù)的采集與數(shù)據(jù)導(dǎo)入，數(shù)據(jù)采集快捷方便、安全可靠，采集導(dǎo)入速度快；向?qū)降牟杉ぞ卟僮骺旖莺啽?，自動識別軟件類型、搜索財務(wù)賬套、數(shù)據(jù)文件搜索等智能化的輔助采集功能；采用“只讀不寫”的安全采集方式，確保采集時原財務(wù)數(shù)據(jù)的安全性；導(dǎo)入后的數(shù)據(jù)完整準確，包含財務(wù)的總賬和輔助核算數(shù)據(jù)，保持與原財務(wù)軟件數(shù)據(jù)一致。審計數(shù)據(jù)準備-審計數(shù)據(jù)校驗全面的審計數(shù)據(jù)校驗檢查功能，對于所取得

25、的審計數(shù)據(jù)進行準確性、完整性、規(guī)范性檢查常用查詢工具-科目余額查詢可以實現(xiàn)科目匯總數(shù)據(jù)查詢，實現(xiàn)三級穿透查詢分析功能，即從匯總表到明細賬再到記賬憑證的查詢方式，同時生成的科目匯總表格式可以自由選擇。常用查詢工具-明細賬查詢提供各種核算科目的三欄賬、多欄賬、序時賬賬等格式的明細賬查詢。常用查詢工具-科目及輔助核算匯總表科目及輔助核算匯總表按照科目結(jié)構(gòu)既展示了各級科目年初余額、借方發(fā)生、貸方發(fā)生、余額。并顯示科目涉及輔助核算信息。常用查詢工具-輔助核算查詢對輔助核算的往來單位、個人、部門和項目進行綜合的審計分析，包括：匯總查詢、明細賬查詢等。常用查詢工具-多重輔助核算查詢對于輔助核算對象進行跨年度

26、的借、貸、余額綜合分析，分析結(jié)果圖形化展現(xiàn)，提供二維和多維分析結(jié)果，便于審計人員發(fā)現(xiàn)變化異常的會計期間。常用查詢工具-憑證查找定位憑證的精確查找工具，可以根據(jù)發(fā)生的期間或憑證號進行查詢。常用查詢工具-憑證綜合查詢一項功能強大的從憑證業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)據(jù)入手的綜合查詢分析功能，可以對某科目、多個科目、關(guān)聯(lián)科目、業(yè)務(wù)發(fā)生金額、輔助核算對象、憑證摘要內(nèi)容等進行綜合的數(shù)據(jù)過濾查詢。常用查詢工具-外幣核算匯總查詢專門對外幣核算科目進行匯總到明細的三級查詢分析功能。常用查詢工具-數(shù)量核算匯總表專門對數(shù)量核算科目進行匯總到明細的三級查詢分析功能。常用數(shù)據(jù)分析-智能疑點分析通過將各種審計疑點的查賬分析方法設(shè)置成智能查

27、賬方案，可快速的執(zhí)行疑點智能排查，將存在疑點的憑證按審計問題進行分類顯示，供審計人員進行快速的排查；對于排查的疑點可快速生成智能查賬底稿，按審計問題分類自動引入關(guān)聯(lián)法規(guī)依據(jù)，實現(xiàn)了疑點問題快速發(fā)現(xiàn)、快速記錄的智能審計排查功能。常用數(shù)據(jù)分析-科目總體分析針對重點科目的疑點智能分析，可以對所分析的重點科目進行科目結(jié)構(gòu)、與上年對比、借貸余趨勢分析等功能，可以快速發(fā)現(xiàn)重點科目疑點、疑點記錄、數(shù)據(jù)追查等功能常用數(shù)據(jù)分析-賬齡綜合分析賬齡分析主要針對應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付等往來類科目進行賬齡分析，以及可以批量生成各科目的重分類調(diào)整分錄，對賬齡分析結(jié)果進行自動批量的重分類處理，賬齡分析結(jié)果與重分類調(diào)整分錄可

28、自動生成到往來類審計工作底稿中。常用數(shù)據(jù)分析-余額方向異常分析針對期末科目余額出現(xiàn)反方的數(shù)據(jù)進行查詢分析，也叫做負值分析，并可以進行賬簿聯(lián)查。常用數(shù)據(jù)分析-財務(wù)收支總體分析支持跨年跨期按項目分類統(tǒng)計項目的收入、支出、暫付款、期末余額。常用數(shù)據(jù)分析-跨年收入統(tǒng)計支持橫向分年度、縱向按項目統(tǒng)計分析收入情況常用數(shù)據(jù)分析-跨年支出統(tǒng)計支持橫向分年度、縱向按項目統(tǒng)計分析支出情況常用數(shù)據(jù)分析-跨年支出明細跨期按經(jīng)費分類科目和項目分類統(tǒng)計支出明細，橫向為經(jīng)濟分類科目、縱向為項目分類。常用數(shù)據(jù)分析-經(jīng)濟分類收支分析支持橫向為項目縱向為經(jīng)濟分類統(tǒng)計分析。常用數(shù)據(jù)分析-經(jīng)濟分類跨年統(tǒng)計支持分年度統(tǒng)計經(jīng)濟分類科目數(shù)

29、據(jù)。常用數(shù)據(jù)分析-報表審計分析多樣化的報表審計分析 提供對資產(chǎn)負債表、利潤（收入支出）表等報表數(shù)據(jù)的快速生成，并可對生成后的報表數(shù)據(jù)進行多種報表分析功能等。其他審計工具-抽樣工具系統(tǒng)提供多種抽樣方式，包括PPS、固定樣本量、隨機抽樣、分層屬性抽樣、批量抽樣等，對財務(wù)發(fā)生的憑證數(shù)據(jù)進行綜合的審計樣本抽樣分析其他審計工具-利息計算工具審計工具箱中提供的一個專門計算銀行存貸款業(yè)務(wù)的利息及利本合計的計算工具。實施過程記錄查賬分析結(jié)果分類管理 將各種審計查詢與分析所形成的結(jié)果記錄按類別進行管理，分為工作底稿、疑點憑證、審計函證、抽查憑證記錄等。4審計報告審計報告管理：對于自動生成的審計報告進行報告內(nèi)容的

30、管理，以及記錄被審單位對審計報告的意見反饋等。5審計整改項目內(nèi)整改完成后，該項目整改問題進入后續(xù)整改跟蹤階段。整改跟蹤專崗負責(zé)人可將審計問題分配給具體審計人員進行后續(xù)跟蹤、可設(shè)置整改進度反饋頻率和提醒時間，可設(shè)置專人進行關(guān)閉問題操作。6審計歸檔項目審計資料自動歸檔 項目檔案一鍵自動歸檔，系統(tǒng)自動按照審計項目全過程產(chǎn)生的各類文書，按照審計準備、審計調(diào)查、審計實施、審計報告和審計整改跟蹤階段來歸類各種審計文書及上傳的附件進行電子歸檔。1套4專項審計1 工程管理審計基建項目管里工程審計項目，錄入項目基本信息、項目概算、項目參與人員。預(yù)算審計工程預(yù)算送審：工程管理部門上報工程預(yù)算的上控價相關(guān)資料。工程

31、預(yù)算審核：審計部門對上報的工程預(yù)算上控價相關(guān)資料、預(yù)算數(shù)據(jù)等進行審核流程處理，并形成最終的審定數(shù)據(jù)。工程預(yù)算審定：查看審定后的工程預(yù)算結(jié)果。招投標審計招標文件送審：工程管理部門上傳招標文件等資料。招標文件審核：審計部門對上報的招標文件資料等進行審核流程處理。合同送審合同文件送審：工程項目管理部門上傳合同審核文件；合同文件審核：審計部門對上報的合同文件進行審核、審計流程處理；1、實現(xiàn)招標金額和合同金額對比預(yù)警功能，當(dāng)招標金額不等于合同金額系統(tǒng)自動提示；2、合同進度款支付審核，用于合同進度款登記和審批。3、完成合同創(chuàng)建審批和合同修改審批流程管理，合同管理完成企業(yè)所有類別合同網(wǎng)上審批管理。3、實行合

32、同統(tǒng)計可以完成對合同的多維度的統(tǒng)計，或者生成合同臺帳和合同統(tǒng)計表。施工過程審計預(yù)付支付送審：工程項目管理部門在支付工程預(yù)付款前，需先在本系統(tǒng)中上傳預(yù)付款支付的依據(jù)附件等，由審計部門進行預(yù)付款支付流程審核。預(yù)付支付審核：審計部門對預(yù)付款支付進行流程審核，審核通過后，方可到財務(wù)部門進行款項支付。進度支付審核：審計部門對上報工程進度款支付資料，進行審計、審核。工程簽證送審：工程項目管理部門，上傳工程簽證資料，由審計部門進行審計、審核。工程簽證審核：審計部門對上傳的工程簽證資料，進行審計、審核。工程變更送審：工程項目管理部門，上傳工程變更資料，由審計部門進行審計、審核。工程變更審核：審計部門對工程變更

33、事項，進行審計、審核。材料設(shè)備詢價：工程項目管理部門，上傳材料物資采購的詢價資料，由審計部門進行審計、審核。詢價資料審核：審計部門對施工階段采購的工程材料與工程設(shè)備等，進行事中詢價審計、審核。索賠事項送審：工程項目管理部門，上傳索賠事項資料，由審計部門進行審計、審核。索賠事項審核：審計部門對施工階段發(fā)生的索賠事項，進行有關(guān)賠償事項的審計、審核。其他事項送審：工程項目管理部門針對施工階段發(fā)生的項目其他事項，進行資料上報，由審計部門進行審計、審核。其他事項審核：審計部門對竣工階段的項目其他事項發(fā)生情況，進行審計、審核?？⒐そY(jié)（決）算審計竣工結(jié)算送審：工程項目管理部門，上傳竣工結(jié)算資料，由審計部門進行審計、審核