1、第第2頁共4頁資產(chǎn)管理制度1.0目的為加強(qiáng)物業(yè)資產(chǎn)管理，有效使用資產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，嚴(yán)格控制成本，合理 調(diào)配物資，更好地為公司發(fā)展服務(wù)，特制定本制度。2.0范圍本制度適用于物業(yè)系統(tǒng)的資產(chǎn)管理。3.0職責(zé)3.1 .物業(yè)財(cái)務(wù)部是資產(chǎn)歸口管理部門，應(yīng)設(shè)立兼職資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)制定或修訂 公司資產(chǎn)管理制度和實(shí)施細(xì)則，負(fù)責(zé)對本部資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。2行政人事部是公司資產(chǎn)的歸口管理部門，并設(shè)兼職資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)對資產(chǎn)進(jìn) 行具體管理。3與集團(tuán)公司抵觸部分，參照集團(tuán)公司資產(chǎn)管理制度執(zhí)行。0定義分類資產(chǎn)是指過去的交易事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或者控制的資源，該資源預(yù)期會 給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益。主要包括固定資產(chǎn)、低值易耗品和

2、物料用品三個(gè)部分。1.1 凡符合下列條件之一者為固定資產(chǎn)：1. 1. 1單位價(jià)值在1000元以上（含1000元）、使用年限超過一年并能獨(dú)立使用 的物品。1.1. 2辦公自動化設(shè)備（主要指計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)、照相機(jī)、 攝像機(jī)等）、通訊設(shè)備（主要指對講機(jī)等）、后勤服務(wù)設(shè)施、施工設(shè)備等。1. 1. 3單位價(jià)值不足1000元，但使用年限在一年以上的大批同類物資和主管部 門指定作為固定資產(chǎn)管理的特殊物資。2 凡符合下列條件者為低值易耗品：1.2.1單位價(jià)值在1000元以下，在使用過程中能保持原有形態(tài)，包括：辦公家 具、技術(shù)圖書資料、辦公文具用品、床上用品、清潔用具、餐具、廚具、 工具器械等。

3、1.3 物料用品是指在使用過程中，不能保持原有形態(tài)、使用年限不超過一年 的物品，其中包括：印刷品、清潔用品、日用品、辦公耗材等。4.2資產(chǎn)申購4. 2. 1 一般采購活動必須嚴(yán)格按照申報(bào)、審批、采購的程序進(jìn)行。4. 2. 2低值易耗品及物料用品的申購：申請部門須填寫物品申購單報(bào)部門領(lǐng) 導(dǎo)簽字后，區(qū)域總經(jīng)理審核，審核重點(diǎn)：部門申請購置物品的原因、申購 部門現(xiàn)有資產(chǎn)配備情況、倉庫儲備情況。根據(jù)實(shí)際情況，簽署資產(chǎn)調(diào)配或 購置意見并報(bào)物業(yè)運(yùn)營中心總監(jiān)審批。4.2.3固定資產(chǎn)的申購：申請部門須填寫固定資產(chǎn)購置審批表（見表五）報(bào)部 門領(lǐng)導(dǎo)審核，行政部（行政人事部）要對部門申購原因進(jìn)行全面細(xì)致地了 解，根據(jù)

4、申購部門現(xiàn)有資產(chǎn)配備情況進(jìn)行審核，并簽署資產(chǎn)調(diào)配或是否購 置意見后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。2. 4購置固定資產(chǎn)總金額在1000元（含1000元）以下的，由各物業(yè)分公司負(fù) 責(zé)人審批后執(zhí)行；總金額在1000元以上1萬元（含1萬元）以下，由物業(yè) 運(yùn)營中心總監(jiān)審批后執(zhí)行；總金額超過1萬元的山集團(tuán)公司總裁審批后執(zhí) 行（與集團(tuán)公司抵觸部分，參照集團(tuán)公司資產(chǎn)管理制度執(zhí)行）。每月25日前必須申報(bào)下月的采購計(jì)戈IJ,填寫物品申購單；非計(jì)劃內(nèi)的 臨時(shí)/緊急采購必須先請示區(qū)域總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)，征得許可后可先購后補(bǔ)手 續(xù)，工作完成后1個(gè)工作日內(nèi)填寫物品申購單，按審批權(quán)限報(bào)批。物品采購遵循采購管理制度執(zhí)行。嚴(yán)禁先購后批或未批購入（特

5、急或?qū)ｍ?xiàng)物資類采購，由公司領(lǐng)導(dǎo)指示后， 先行采購，手續(xù)后補(bǔ)），如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)審批或無領(lǐng)導(dǎo)批示購入的資產(chǎn)，資產(chǎn)管 理員有權(quán)不予進(jìn)倉，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。4. 3資產(chǎn)入庫一切購進(jìn)的物資材料，均需財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理員、行政管理部門采購員和使 用部門指定人員共同驗(yàn)收，檢查購進(jìn)物品的型號、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等是 否符合要求，相關(guān)資料是否齊全（含采購審批表、合同、承諾書、發(fā)票、送 貨單、說明書等）。驗(yàn)收合格后，由采購員填寫進(jìn)倉單，經(jīng)手人簽字后辦理入庫手續(xù)。4. 3.3凡屬質(zhì)量、型號及規(guī)格不符合要求的物品，驗(yàn)收人員有權(quán)拒絕入庫。采購 人員必須及時(shí)辦理退換，因退換不成或延期購入造成的后果，按采購工作 責(zé)任事故處理。4

6、. 3. 3物資入倉后資產(chǎn)管理員應(yīng)及時(shí)將使用說明書、保修卡、圖紙等相關(guān)資料存 檔，以備日后保養(yǎng)、維修使用。4. 3. 4已辦理入庫的固定資產(chǎn)、低值易耗品，資產(chǎn)管理員應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行 登記入帳并做好保管工作。4.4資產(chǎn)保管4. 1資產(chǎn)管理員在辦理物品驗(yàn)收入庫后，按其性能及用途，對資產(chǎn)進(jìn)行逐一編 號并分類建帳。資產(chǎn)一級總帳按物品的類別分別編號為：設(shè)備設(shè)施類A、家具類B、電器類 C、通訊類D、雜項(xiàng)類Eo帳目內(nèi)容有：資產(chǎn)名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、單 價(jià)、總金額、部門、購置時(shí)間、進(jìn)倉單號、領(lǐng)用部門、部門資產(chǎn)負(fù)責(zé)人、 備注等。資產(chǎn)分帳按使用部門分別編號，帳目內(nèi)容有：資產(chǎn)編號、資產(chǎn)名稱、規(guī)格 型號、單位、

7、數(shù)量、單價(jià)、總金額、領(lǐng)用部門、存放地點(diǎn)、資產(chǎn)責(zé)任人、 變更情況等。資產(chǎn)管理員要按部門類別建立資產(chǎn)分帳，并在物品上粘貼編號標(biāo)簽，標(biāo)簽 內(nèi)容包括名稱、編號、部門、責(zé)任人、日期。務(wù)必做到帳、物相符。4. 5各部門領(lǐng)用的物品由所在部門指定專人負(fù)責(zé)保管，行政人事部資產(chǎn)管理員 每月檢查一次物品的完好情況。4. 4. 6庫存材料要分區(qū)擺放，并做好標(biāo)識。重要設(shè)備及工具應(yīng)統(tǒng)一由一級倉庫保 管。嚴(yán)禁隨地堆放物品材料。易燃易爆物品要與其它物品隔離，嚴(yán)禁煙火。4. 5資產(chǎn)領(lǐng)用4.5.1各部門指定專人領(lǐng)用物品，并將指定人員名單報(bào)行政管理部門備案。4. 5. 2領(lǐng)用人憑部門經(jīng)理簽名的物品領(lǐng)用申請表到倉庫辦理領(lǐng)用手續(xù)。4.

8、5.3所有物資出倉必須填寫出倉單，并由領(lǐng)用人簽名，保證出倉單、物相符。4. 5. 4物資要在辦理出倉手續(xù)后方可領(lǐng)用，遇緊急搶修任務(wù)，維修用料、設(shè)備及 儀器可先領(lǐng)用，但必須在一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦出倉手續(xù)。4.5.5未辦理入庫手續(xù)的物資不得領(lǐng)用，特殊情況經(jīng)行政管理部門負(fù)責(zé)人同意方 可領(lǐng)用，事后要在一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦入庫手續(xù)。4. 5.6設(shè)備、儀器及工具借用完畢后，應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)歸還倉庫保管，資產(chǎn)管 理員應(yīng)當(dāng)面檢查完好情況。4.5.7工具領(lǐng)用必須以舊換新（首次領(lǐng)用除外），否則不予發(fā)放。4. 5. 8倉庫應(yīng)建立個(gè)人工具卡，各工種個(gè)人必備的常用小工具由使用人按規(guī)定品 種數(shù)量填寫領(lǐng)用單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后領(lǐng)用

9、，并需在個(gè)人工具卡上登記 簽字。4. 5. 9凡出庫的工具或物品，領(lǐng)用人或使用人要妥善保管，合理使用。4. 6資產(chǎn)調(diào)撥任何人不得私自挪用公司資產(chǎn)。資產(chǎn)使用遵循“指定使用”原則，未經(jīng)批準(zhǔn)不得調(diào)撥使用。確因工作原因 需要調(diào)撥使用的，調(diào)撥超出權(quán)限范圍之外的，須經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，行政 管理部門方可將資產(chǎn)調(diào)撥。管理權(quán)限范圍之內(nèi)資產(chǎn)調(diào)撥使用的，以及改變 資產(chǎn)使用性質(zhì)、用途的，由調(diào)入部門提出書面申請，調(diào)入及調(diào)出部門領(lǐng)導(dǎo)、 行政管理部門、財(cái)務(wù)部門簽署意見，經(jīng)物業(yè)運(yùn)營中心總監(jiān)批準(zhǔn)，方可辦理資 產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。屬下各分公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由區(qū)域總經(jīng)理協(xié)調(diào)行政人事部、 財(cái)務(wù)部處理。資產(chǎn)調(diào)配統(tǒng)一由資產(chǎn)管理部門按資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單（

10、見表一）辦理相關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn) 移手續(xù)。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單經(jīng)財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)簽批后，此單一式四份，財(cái)務(wù)部門、各物業(yè) 公司資產(chǎn)管理部門各一份，資產(chǎn)調(diào)配雙方各持一份作為部門沖減臺帳之依 據(jù)，并及時(shí)訂正。資產(chǎn)調(diào)撥后資產(chǎn)管理員須及時(shí)在臺帳上注明并更改相關(guān)部門資產(chǎn)登記資料, 并報(bào)財(cái)務(wù)部門做相應(yīng)變更登記。部門領(lǐng)導(dǎo)及資產(chǎn)管理員因工作需要崗位變動或離職時(shí)，離崗前要對部門所 有資產(chǎn)辦理交接手續(xù)，并簽定資產(chǎn)移交表（見表三）交資產(chǎn)管理部門存 檔。凡因交接不清、管理不善而造成資產(chǎn)丟失或損壞的，要追究資產(chǎn)管理 員及至部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。4.7資產(chǎn)盤點(diǎn)4. 7. 1固定資產(chǎn)和低值易耗品的盤點(diǎn)工作由行政管理部門會同財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)使 用部門進(jìn)行。

11、4. 7.2盤點(diǎn)后，資產(chǎn)管理員須認(rèn)真填報(bào)資產(chǎn)盤點(diǎn)表（表3）,匯總建帳。4.7.3員工離職，資產(chǎn)管理員、部門負(fù)責(zé)人要對相應(yīng)人員管轄的資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。4. 7. 4固定資產(chǎn)盤點(diǎn)必須對實(shí)物逐一進(jìn)行清點(diǎn)，低值易耗品盤點(diǎn)實(shí)行抽查，抽查 結(jié)果若有出入，由部門負(fù)責(zé)人一周內(nèi)負(fù)責(zé)清查原因，以書面形式上報(bào)本部 門主管領(lǐng)導(dǎo)、行政管理部門簽署意見后，再報(bào)公司總經(jīng)理批示處理。4. 7. 5庫存物資由資產(chǎn)管理員每月底盤點(diǎn)一次，二級倉庫責(zé)任人要將每月的盤點(diǎn) 表交行政管理部門資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)管理員要對二級倉庫的盤點(diǎn)情況進(jìn)行 核查。4. 8資產(chǎn)報(bào)廢4.8.1自然損耗的固定資產(chǎn)，能降級使用的要充分利用，確實(shí)不能再使用的，山使 用部

12、門填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表（見附件四）按審批程序辦理。4.8.2對正常報(bào)廢的低值易耗品，由使用部門寫出書面報(bào)告，經(jīng)資產(chǎn)管理部門現(xiàn) 場實(shí)地察看并簽署意見，逐級審核報(bào)總經(jīng)理簽批意見后，予以報(bào)廢，并在 臺帳上注明、核消。4. 8. 3申報(bào)部門接到報(bào)廢批示，應(yīng)妥善保管固定資產(chǎn)，由行政人事部負(fù)責(zé)詢價(jià)與 財(cái)務(wù)部一起外賣報(bào)廢資產(chǎn)，回收資產(chǎn)殘值。如遺失報(bào)廢資產(chǎn)，視丟失同類 資產(chǎn)論處。4. 9責(zé)任與追究4. 9. 1全體員工都有用好管好資產(chǎn)的義務(wù)和責(zé)任，依法維護(hù)資產(chǎn)的安全、完整。4.9.2有下列行為之一者，通報(bào)批評或追究直接責(zé)任人和主管單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的處 理：4. 9. 2. 1對所管轄的資產(chǎn)放松管理，造成嚴(yán)重流失、損失或浪費(fèi)不反映、不