1、泓域/智能可穿戴紡織品公司企業(yè)風險管理計劃智能可穿戴紡織品公司企業(yè)風險管理計劃目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113667835 一、 風險管理信息系統(tǒng)總體架構(gòu) PAGEREF _Toc113667835 h 3 HYPERLINK l _Toc113667836 二、 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)的瓶頸 PAGEREF _Toc113667836 h 9 HYPERLINK l _Toc113667837 三、 成功實施的關(guān)鍵在于人 PAGEREF _Toc113667837 h 11 HYPERLINK l _Toc113667838 四、 風險管理信息系統(tǒng)的

2、應用 PAGEREF _Toc113667838 h 13 HYPERLINK l _Toc113667839 五、 風險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點 PAGEREF _Toc113667839 h 20 HYPERLINK l _Toc113667840 六、 風險管理信息系統(tǒng)概述 PAGEREF _Toc113667840 h 22 HYPERLINK l _Toc113667841 七、 技術(shù)模塊的塑造 PAGEREF _Toc113667841 h 31 HYPERLINK l _Toc113667842 八、 行為模塊的塑造 PAGEREF _Toc113667842 h 32 HYPERL

3、INK l _Toc113667843 九、 企業(yè)風險管理文化建設(shè)的關(guān)鍵要素 PAGEREF _Toc113667843 h 34 HYPERLINK l _Toc113667844 十、 企業(yè)風險管理文化建設(shè)的路徑選擇 PAGEREF _Toc113667844 h 35 HYPERLINK l _Toc113667845 十一、 概率的基本概念 PAGEREF _Toc113667845 h 41 HYPERLINK l _Toc113667846 十二、 損失程度的估計 PAGEREF _Toc113667846 h 43 HYPERLINK l _Toc113667847 十三、 中心

4、趨勢測量 PAGEREF _Toc113667847 h 48 HYPERLINK l _Toc113667848 十四、 變動程度的測定 PAGEREF _Toc113667848 h 49 HYPERLINK l _Toc113667849 十五、 公司簡介 PAGEREF _Toc113667849 h 51 HYPERLINK l _Toc113667850 公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113667850 h 52 HYPERLINK l _Toc113667851 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113667851 h 53 HYPERLINK

5、 l _Toc113667852 十六、 項目簡介 PAGEREF _Toc113667852 h 53 HYPERLINK l _Toc113667853 十七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113667853 h 57 HYPERLINK l _Toc113667854 十八、 強化科技創(chuàng)新，穩(wěn)固產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ) PAGEREF _Toc113667854 h 57 HYPERLINK l _Toc113667855 十九、 必要性分析 PAGEREF _Toc113667855 h 58 HYPERLINK l _Toc113667856 二十、 SWOT分析說明 PAGEREF

6、_Toc113667856 h 59 HYPERLINK l _Toc113667857 二十一、 法人治理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc113667857 h 68 HYPERLINK l _Toc113667858 二十二、 項目風險分析 PAGEREF _Toc113667858 h 81 HYPERLINK l _Toc113667859 二十三、 項目風險對策 PAGEREF _Toc113667859 h 84 HYPERLINK l _Toc113667860 二十四、 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc113667860 h 86風險管理信息系統(tǒng)總體架構(gòu)一般的管理信息系統(tǒng)包

7、括應用結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)3個部分，風險管理信息系統(tǒng)亦如此。（一）風險管理信息系統(tǒng)架構(gòu)風險管理信息系統(tǒng)在架構(gòu)上包括應用層、數(shù)據(jù)層與技術(shù)層3個重要部分。（1）應用層架構(gòu)提供企業(yè)所需風險管理信息系統(tǒng)相關(guān)的功能。（2）數(shù)據(jù)層架構(gòu)定義應用系統(tǒng)所需的資料及存取界面，應考慮資料庫建造與資料的完整性。（3）技術(shù)層架構(gòu)定義系統(tǒng)運作之軟硬件環(huán)境，建造時應確保系統(tǒng)的安全性。其中技術(shù)結(jié)構(gòu)涉及的主要是技術(shù)環(huán)境所涵蓋硬件平臺和相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施，以實現(xiàn)三層應用要求：客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)服務(wù)、數(shù)據(jù)服務(wù)。系統(tǒng)通過對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信用風險、市場風險、運營風險、流動性風險等的量化和控制，完成在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的風險衡量和評估、風險的監(jiān)管和匯

8、總，從而為企業(yè)在資產(chǎn)組合管理和全面風險控制的基礎(chǔ)上完成內(nèi)部資金定價、資本、資產(chǎn)分配和企業(yè)業(yè)績評估等提供數(shù)據(jù)支持和決策輔助。（二）風險管理信息系統(tǒng)的功能界定1、風險管理信息系統(tǒng)應用層架構(gòu)設(shè)計有關(guān)企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)應用層架構(gòu)設(shè)計，須考慮企業(yè)各層級目前與未來可能的風險管理功能需求。原則說明如下。（1）應用層架構(gòu)的功能應包括：市場、經(jīng)營與信用風險等管理，資本配置，資產(chǎn)負債管理，績效評估及相關(guān)管理報表等。（2）使用者應參與風險管理信息系統(tǒng)的功能設(shè)計與系統(tǒng)測試，以確保滿足風險管理的需求。（3）除界定功能外，亦需確認構(gòu)建風險管理信息系統(tǒng)所采用解決問題方法之可行性。2、風險管理信息系統(tǒng)的功能分配企業(yè)所使用的

9、風險管理信息系統(tǒng)，需根據(jù)組織內(nèi)的控管層級，明確規(guī)范及分配集中式風險控制處理及個別業(yè)務(wù)單位分散式風險控制處理的形態(tài)與層級。原則說明如下。（1）風險管理信息系統(tǒng)與企業(yè)的風險控制處理組織架構(gòu)及控管方式相搭配。（2）風險管理信息系統(tǒng)應采用集中式（中央層級向下分派）信息管理方式，以確?？绮块T與跨產(chǎn)品間所采用的計算方法與模型及資料的一致性。（3）企業(yè)若采用分散式的風險管理信息系統(tǒng)架構(gòu)，必須注意不同單位間所使用的分析方法與市場資料是否具有一致性。（4）選擇集中式或分散式風險管理信息系統(tǒng)，取決于企業(yè)對于風險管理信息系統(tǒng)功能的要求，控制程度的要求，以及集中式系統(tǒng)執(zhí)行的可行性。3、信息傳送頻率企業(yè)建立風險管理信息

10、系統(tǒng)框架時，應考慮不同風險報告書顯示的頻率，對象與格式。原則說明如下。（1）產(chǎn)生及時的信息是風險管理信息系統(tǒng)的最終目的，但是實際產(chǎn)生的頻率仍應參照使用者的需求而定；針對不同的使用者，應有不同的信息內(nèi)涵與報告格式。（2）信息呈現(xiàn)方式可以是報表或線上查詢，而線上查詢的格式則可由使用者自己定。（3）風險管理信息系統(tǒng)有必要時，亦可考慮包含以下功能：交易前風險評估流程、交易前情景分析及相關(guān)交易之后的資料及時更新等。（三）數(shù)據(jù)庫的建立與數(shù)據(jù)的完整性1、數(shù)據(jù)庫的建立企業(yè)建造數(shù)據(jù)庫時應考慮數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)明細與數(shù)據(jù)存放地址。建立數(shù)據(jù)庫的關(guān)鍵要素有：按照企業(yè)的決策目標，選擇需要包含的數(shù)據(jù)類別及每種數(shù)據(jù)類別所應搜集

11、的數(shù)量，這些數(shù)據(jù)類別的多少及數(shù)量取決于經(jīng)濟單位認為是否能夠滿足決策；決定數(shù)據(jù)的格式、類型及執(zhí)行RMIS預期功能所要求的隨機存取，直接調(diào)用能力；修改和定期檢查實際數(shù)據(jù)。原則說明如下。（1）數(shù)據(jù)庫基本框架應考慮風險信息傳輸?shù)母袷脚c頻率，也要減少重復數(shù)據(jù)以提高效率。（2）選擇數(shù)據(jù)應考慮數(shù)據(jù)的形態(tài)，數(shù)據(jù)形態(tài)可分為動態(tài)資料與靜態(tài)資料兩類。動態(tài)資料是指與交易相關(guān)及必須定期更新的資料。包括：交易資料一包含詳細的交易信息，如交易對手、產(chǎn)品類型、交易日期、交易金額、現(xiàn)金流量、幣別及匯率等；交易部位及價格等資料。靜態(tài)資料則是指更新頻率不高的相關(guān)資料，如產(chǎn)品類型（代碼）、客戶資料、風險限額與風險模型等資料。（3）建

12、立規(guī)則時還應考慮：資料儲存的詳細程度、分析方法的復雜程度、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)本身的效能。這些因素將影響資料庫的執(zhí)行效率。2、數(shù)據(jù)的完整性與所有權(quán)企業(yè)應經(jīng)過驗證與確認的程序，以確保風險信息的完整性與正確性，并規(guī)定相關(guān)資料的所有權(quán)與維護責任。原則說明如下。（1）經(jīng)過使用者端系統(tǒng)與管理中心系統(tǒng)，進行資料完整性確認。使用者端系統(tǒng)：必須確保風險信息來源的正確性與完整性，于信息更新時進行自動檢查。管理中心系統(tǒng)：應確認風險信息整合建立在一致性的基礎(chǔ)上，特別是業(yè)務(wù)單位對獲利及損失的信息必須與會計部門的資料一致。（2）為了確認風險管理程序所使用資料正確性，必須指派專職部門負責資料維護與更新工作。（四）技術(shù)架構(gòu)的建造與系

13、統(tǒng)的安全性1、信息技術(shù)搭配企業(yè)建造風險管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架時，應確認該系統(tǒng)與企業(yè)原有信息平臺的相容性，其框架應包含硬件平臺，作業(yè)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)與通信基礎(chǔ)架構(gòu)等。原則說明如下。（1）風險管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架應包括：硬件平臺一須考慮企業(yè)既有平臺，以及跨平臺間的連接效率；作業(yè)系統(tǒng)主要考慮為對開放式環(huán)境的需求，以及設(shè)定多功能以確保最大效率；通信基礎(chǔ)框架必須考慮不同部門間數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移的網(wǎng)絡(luò)連線需要，同時須考慮應用程序間數(shù)據(jù)傳輸?shù)闹薪檐浖?；?shù)據(jù)管理系統(tǒng)一應依據(jù)企業(yè)技術(shù)程度及資料庫復雜程度，決定采用數(shù)據(jù)庫類型；風險控制軟件風險控制軟件的開發(fā)或采購應配合風險管理的需求；圖形化使用者界面一力求使用界面的人性化

14、。（2）風險管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架的設(shè)計，其復雜程度與本身需求相配合，應考慮未來技術(shù)發(fā)展趨緩，外購需要及新產(chǎn)品與新業(yè)務(wù)未來的擴展性。2、系統(tǒng)與模型的安全性企業(yè)建造的風險管理技術(shù)框架必須規(guī)范所需的安全程度，以確保企業(yè)信息，系統(tǒng)與模型的完整性與機密性。完全性相關(guān)領(lǐng)域包括：存取權(quán)限、使用者控管、線路安全性與模型安全性。3、系統(tǒng)備份，恢復和緊急應變措施企業(yè)通信設(shè)備故障時仍能正常運作，事故的處理并應制定完整的緊急應變措施。主要范圍應包括：災難恢復、容錯、備份與應對策略。4、風險管理信息專業(yè)人才為使風險管理信息系統(tǒng)正常運作，企業(yè)應有專職的信息人員從事風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護工作。5、信息技術(shù)的開發(fā)企業(yè)的

15、風險管理信息系統(tǒng)，不論是自行開發(fā)還是委外購買，皆應在可管理的狀況下，注意其功能的實用型、可擴充性與可執(zhí)行性。在選購已編好的RMIS軟件或雇用其他軟件企業(yè)編制或經(jīng)濟單位自己編制RMIS軟件時，風險管理人員需要考慮以下幾方面問題：可靠性、友好的用戶界面、靈活性、綜合性、容錯性、兼容性、分析能力、安全性、系統(tǒng)功能的完整性、開放程度、供應商或系統(tǒng)商的專業(yè)能力及支援能力。風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)的瓶頸（一）數(shù)據(jù)問題系統(tǒng)開發(fā)中都會遇到以前開發(fā)建設(shè)的業(yè)務(wù)、管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是否能夠支持風險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)需求的問題。一般來說，如果信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)元素標準不一致、編碼不一致、數(shù)據(jù)庫標準不一致，信息系統(tǒng)之間信息就很難

16、共享。數(shù)據(jù)問題，其實還是信息系統(tǒng)的管理規(guī)劃問題，是數(shù)據(jù)規(guī)劃沒有做好。雖然RMIS的發(fā)展已經(jīng)有30年之久，但是在美國以外的地區(qū)，如歐洲，目前風險管理信息系統(tǒng)仍處于起步階段，一些較大型的保險企業(yè)的風險管理信息系統(tǒng)仍然依賴美國廠商。但值得注意的是，由于國情的不同，許多風險的資料并不能直接引用美國的數(shù)據(jù)。因此，做好以下3個方面的工作是提高企業(yè)風險管理水平的關(guān)鍵。（1）做好數(shù)據(jù)規(guī)劃建立完善的數(shù)據(jù)收集體系。企業(yè)從來都不缺少數(shù)據(jù)，但往往開發(fā)建立分析模型或管理信息系統(tǒng)時，就發(fā)現(xiàn)沒有足夠的數(shù)據(jù)可用。一方面是積累的數(shù)據(jù)大量冗余；另一方面是信息的大量缺失，根本原因在于數(shù)據(jù)規(guī)劃沒有做好，沒有站在全企業(yè)的、歷史的和發(fā)展

17、的角度做好信息資源的整合，沒有將數(shù)據(jù)按需求演變成信息，企業(yè)應根據(jù)自身的業(yè)務(wù)發(fā)展水平及早進行設(shè)計規(guī)劃，構(gòu)建完善的數(shù)據(jù)收集體系。（2）構(gòu)建統(tǒng)一的信息交流和共享平臺。由于業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，企業(yè)大多會遇到以前開發(fā)建設(shè)的業(yè)務(wù)和管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是否能夠支持現(xiàn)代風險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)需求的問題，如果各信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)元素定義和編碼標準不一致，就會導致信息系統(tǒng)之間信息無法共享，浪費資源，只有構(gòu)建統(tǒng)一的信息標準才能有效地實現(xiàn)信息共享，建立統(tǒng)一的信息交流和共享平臺有助于實現(xiàn)業(yè)務(wù)處理和風險控制的自動化，提高風險管理水平。（3）充分開展數(shù)據(jù)倉庫和數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)。加強客戶和業(yè)務(wù)信息管理，不斷完善數(shù)據(jù)倉庫，實現(xiàn)基于數(shù)據(jù)倉庫的決

18、策分析支持系統(tǒng)。利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)積極開展客戶利潤貢獻度分析、風險控制分析和資產(chǎn)負債管理預測分析，使企業(yè)的風險管理由事后反應轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A測，實現(xiàn)經(jīng)營風險的自動預警，全面提升企業(yè)分析、使用信息和管理風險的能力。（二）基本原則風險的計量涉及企業(yè)的方方面面，交易業(yè)務(wù)、非交易業(yè)務(wù)、銀行賬戶、交易賬戶、時間范圍、情景假設(shè)、風險計量和比較基準等一些基本原則性的問題?，F(xiàn)在人們對有些概念的理解并不一致，例如，有些銀行將一年期內(nèi)的短期存貸款業(yè)務(wù)記入交易賬戶；銀行對風險分析時間范圍的選取不同；商業(yè)銀行的置信水平是取99%、97%還是95%，等等。對于這些基本原則性的問題，根據(jù)目前我國風險管理現(xiàn)狀，為了便于監(jiān)管，也是

19、為了風險計量的一致性和可比性，都有必要進一步給出明確、原則性的指導意見或進一步頒布實施細則。（三）人才問題風險管理，對于國內(nèi)的企業(yè)來講，應該算是新課題。全面了解市場風險管理體系的人不多，既懂風險管理又懂管理信息系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)知識的人才更少。成功實施的關(guān)鍵在于人影響風險管理信息系統(tǒng)實施成功的因素主要有人、數(shù)據(jù)、技術(shù)，而關(guān)鍵在于人。對風險管理信息系統(tǒng)實施有影響的人有企業(yè)領(lǐng)導、企業(yè)項目經(jīng)理、企業(yè)實施人員、具體業(yè)務(wù)人員、實施咨詢顧問。企業(yè)領(lǐng)導是投資風險管理信息系統(tǒng)的決策者；項目經(jīng)理是實施風險管理信息系統(tǒng)的組織者；實施人員是實施風險管理信息系統(tǒng)的執(zhí)行者；具體業(yè)務(wù)人員是風險管理信息系統(tǒng)中的操作者；咨詢顧問是

20、實施風險管理信息系統(tǒng)的指導者。沒有企業(yè)領(lǐng)導的認可，也就沒有實施風險管理信息系統(tǒng)的前提；沒有項目經(jīng)理的有力組織協(xié)調(diào)，很難保證風險管理信息系統(tǒng)的順利進行；沒有各個實施人員的互相配合和出色工作，無法使風險管理信息系統(tǒng)中各模塊的信息無縫集成；沒有具體業(yè)務(wù)人員及時準確地錄入各種基礎(chǔ)信息，風險管理信息系統(tǒng)的輸出就成了“垃圾”。沒有資深咨詢顧問的正確指導，風險管理信息系統(tǒng)實施就難免多走彎路，甚至有可能成為失敗的案例。（一）企業(yè)領(lǐng)導（1）企業(yè)領(lǐng)導要對系統(tǒng)有較全面的了解。只有在全面了解的基礎(chǔ)上，才能進行可行性分析，才能對項目的投資收益有正確的估計。（2）企業(yè)領(lǐng)導要有實施系統(tǒng)的信心和決心。系統(tǒng)的實施會使得企業(yè)權(quán)力

21、“重新洗牌”，使得企業(yè)某些人的灰色利益變得透明。企業(yè)領(lǐng)導如果對實施沒有足夠的信心和決心，就會受到反面觀點的左右，影響系統(tǒng)實施的如期進行。（3）企業(yè)領(lǐng)導對系統(tǒng)的支持。尤其是企業(yè)一把手（含各部門一把手）的支持是系統(tǒng)成功與否的又一關(guān)鍵要素。（二）項目經(jīng)理項目經(jīng)理作為項目實施隊伍的領(lǐng)導和負責人，是系統(tǒng)實施成功的關(guān)鍵人物。他應既懂經(jīng)營管理，又懂計算機知識，對系統(tǒng)的實施有深入地了解和豐富的經(jīng)驗，對企業(yè)的情況有全面深入地了解。項目經(jīng)理還應具備很強的領(lǐng)導才能與處理人際關(guān)系的能力，包括：協(xié)調(diào)企業(yè)與RMIS軟件廠商或咨詢企業(yè)間的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門的關(guān)系；協(xié)調(diào)部門內(nèi)部實施人員的關(guān)系。（三）咨詢顧問作為一個資深

22、顧問，必須對RMIS相當了解，有一定的RMIS實施經(jīng)驗，既懂管理知識。又熟悉計算機知識，必須具備專家的技能、教師的技能和領(lǐng)導的技能。優(yōu)秀的顧問能為用戶提供優(yōu)秀的管理建議、解決方案，指導用戶進行系統(tǒng)設(shè)置、二次開發(fā)，為用戶解決問題。（四）企業(yè)實施人員首先，實施人員必須熟悉RMIS系統(tǒng)，有實施經(jīng)驗；其次，實施人員必須對企業(yè)的經(jīng)營運作（包括企業(yè)的物流、資金流、信息流等），尤其自己負責的范圍，有個透徹的理解；再次，實施人員必須具有很強的團隊精神，因為在RMIS的實施過程中，互相學習與信息交流是成功的關(guān)鍵，如果各實施人員都各行其是的話，RMIS根本無法發(fā)揮其應有的潛力。風險管理信息系統(tǒng)的應用風險管理信息系

23、統(tǒng)是涉及多個工作管理單位和部門、多個管理目標和業(yè)務(wù)、多項高新技術(shù)應用、多項復雜動態(tài)因素的復雜系統(tǒng)。結(jié)合管理信息系統(tǒng)建設(shè)的實踐，總結(jié)出以下幾點。（1）風險管理信息系統(tǒng)不是一個單純的計算機軟件系統(tǒng)，而是風險管理、人、計算機的集成。成功的風險管理信息系統(tǒng)必須在科學規(guī)范的較高人員素質(zhì)的基礎(chǔ)上才能建立起來。（2）風險管理信息系統(tǒng)不僅是存儲、檢索、查詢風險管理信息的數(shù)據(jù)庫，而且是風險管理的工具，必須體現(xiàn)相應的管理思想和不同的用戶群（部門）之間的協(xié)同工作關(guān)系。系統(tǒng)各部分數(shù)據(jù)的依賴關(guān)系體現(xiàn)在各部門協(xié)同工作的基礎(chǔ)之上。（3）風險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)過程不僅是計算機軟件開發(fā)的過程，更重要的是風險管理逐步完善深化的過

24、程。風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)不可能一蹴而就。盡管如此，也不能坐等所有風險管理工作規(guī)范完善后再進行風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)，應通過系統(tǒng)建設(shè)促進風險管理工作的改進完善和人員素質(zhì)的提高。反過來風險管理工作的逐步完善和人員素質(zhì)的提高又推進系統(tǒng)的建設(shè)。（一）損失預測一個風險管理信息系統(tǒng)可用概率分析或回歸分析來預測損失頻率和損失程度，而且可同時考慮幾個概率分布或回歸關(guān)系。舉個例子來說，一個風險管理信息系統(tǒng)中的預測程序采用以下計劃方案將是很有益處的。（1）在企業(yè)過去的活動水平和它的損失頻率之間建立一個統(tǒng)計（回歸）關(guān)系，如工傷賠償。（2）為企業(yè)以后35年的工作水平制定一個規(guī)劃，將這個規(guī)劃水平應用到回歸方程中去預測員工

25、們35年的受傷頻率。（3）規(guī)劃這些損失的全部成本，首先規(guī)劃全部平均損失成本，然后把每筆賠償價值乘以員工由于受傷或招致其他損失的數(shù)量。（4）計劃這個企業(yè)由于這些賠償再支出的年度總現(xiàn)金流缺口，考慮到每一筆賠償都要花費幾年時間才能解決，一年支付賠款占其成本的小部分。這些計算可產(chǎn)生事故或賠款的期望成本，實際賠款成本可能或高或低，因此風險管理信息系統(tǒng)的程序應該考慮到計劃和實際損失之間的差異，以有利于將來計劃得以改進，并提高后續(xù)預測的精確度。（二）檢查和選擇風險應對技術(shù)風險管理決策過程中有兩個步驟需認真考慮。用于解決一個特定損失風險單位的各種控制型或財務(wù)型風險應對技術(shù)，在規(guī)劃時要考慮其可能的操作或財務(wù)后果

26、。在每一種方法當中或在幾種方法結(jié)合之時，選擇時要考慮其凈現(xiàn)金價值流量或決策標準。在這種情況下，在風險管理決策過程中，一個可計算的風險管理信息系統(tǒng)的財務(wù)模型通常會被采用，此模型用于分析可以選擇的自留額水平和用于系統(tǒng)安全性分析。（1）財務(wù)模型。這種模型可以對幾種風險管理方案的財務(wù)狀況進行預測，因此，這個模型的最重要之處在于它可以改進企業(yè)的管理方法。在一些給定假設(shè)之下，此模型可以定期使企業(yè)的財務(wù)狀況處于安全狀態(tài)。當管理人員在試圖作出重大風險管理決策和選擇風險應對技術(shù)時，使用這種模型是非常有幫助的。（2）自留水平的分析。這種財務(wù)模型經(jīng)常用于確定一個企業(yè)對某一損失應該自留多少金額或多大比例，目的是使企業(yè)

27、能夠控制它的全部損失成本而不至于自留過多金額。為達到這一目的，風險管理信息系統(tǒng)程序中應對各種自留額水平和保險限額作出假設(shè)，模擬各種損失頻率和損失程度大小，計算出全部自留損失和保險費成本?？梢灶A測一定時期全部風險財務(wù)成本和與這一成本有關(guān)的各項支出的幅度，每一支出幅度以其可能發(fā)生的概率來表示，以便高級經(jīng)理人員對各種可能支出結(jié)果有一定了解，從而對自留水平作出選擇。該風險管理信息系統(tǒng)的財務(wù)模型能使決策人員對自己決策的后果有所警覺，并且有利于對此決策作最優(yōu)化處理。（3）安全性分析。風險管理信息系統(tǒng)一個最直接和最有價值的用途是分析一個企業(yè)的損失和賠款的細節(jié)信息，并且把它們分門別類，這可以使負有直接責任的人

28、員采取適當?shù)姆罁p措施。這種分析的基礎(chǔ)是對造成事故和索賠的環(huán)境、原因、人員和行為進行細節(jié)信息處理，把這些信息匯總，采用一個結(jié)構(gòu)化格式輸入到風險管理信息系統(tǒng)中去，以便計算機能夠根據(jù)實際變量（地點、發(fā)生時間、天氣狀況、有關(guān)人員等）對數(shù)據(jù)進行分析，從而找出可用于風險控制的數(shù)據(jù)模型。常用的風險管理信息系統(tǒng)安全性分析大致采用以下幾個步驟。對工傷的原因進行分析以發(fā)現(xiàn)最為常見的原因，并對此加以防范。對事故和傷亡經(jīng)常發(fā)生的地點進行分析，以便風險管理人員對這些地點加強安全措施。對前期事故發(fā)生頻率進行比較，從這些比較中發(fā)現(xiàn)變化趨勢，并且采取正確措施。（三）經(jīng)過選擇的技術(shù)實施一旦一個企業(yè)已經(jīng)選擇了特定風險控制和風險籌

29、資方案，它就可以通過風險管理信息系統(tǒng)軟件來實施保單管理、賠款管理以及常規(guī)文件的準備等工作。（1）保單管理和報告。購買保險和取得保險賠款的諸多方面處理可以完全計算機化，把保險責任范圍、保費繳付、保險人對被保人的賠款支付的各種記錄都儲存在系統(tǒng)中，這些基本數(shù)據(jù)在任何一種風險管理信息系統(tǒng)中都可以獲得?，F(xiàn)在大為流行的保單管理和報警風險管理信息系統(tǒng)則更進一步，例如，對保險人的準備金、賠款支付和某一特定索賠或?qū)ΡｋU責任范圍的費用調(diào)整的數(shù)據(jù)進行編輯整理。（2）賠款管理。每個企業(yè)在一年、一季或一周內(nèi)都有可能遭受一些財產(chǎn)、責任、凈收入和人員方面的損失，此種損失由企業(yè)本身、保險人或者由在一個非保險方式的風險財務(wù)轉(zhuǎn)移

30、合同下有義務(wù)的一方來承擔。賠款管理計劃對這些損失的賠款支付和控制方面作出了規(guī)定，每一筆賠款或分期付款方式的支付可以長達幾年或幾十年。對一些財產(chǎn)損失方面的賠款來說，這些賠款支付的時間和金額是相當確定的。而對有些損失來講，尤其是涉及一個受傷的人能否康復的賠償，全部醫(yī)療費用和收入損失的賠償是難以預計的，它將使目前賠款準備金難以保持適當金額。只要最終成本較低，對每年可能發(fā)生的1020次索賠的處理都可以提高其索賠的速度，這些賠款支付取決于每一索賠案中是否有基本數(shù)據(jù)的賠款管理軟件包。如果一筆賠款涉及法律訴訟，計算機化的處理可包括有關(guān)各方的法律代表信息、司法管轄權(quán)，以及每一訴訟案件最終的法律和財務(wù)后果。當風

31、險管理信息系統(tǒng)能明確分辨出這些索賠當中哪些是由企業(yè)自留的，哪些是由其他方支付的，系統(tǒng)可以采集和處理各種賠款，以相同信息形式表現(xiàn)，而不管誰是付款人。（3）準備常規(guī)文件。無論是風險控制還是風險籌資活動，一個完善的風險管理計劃要求準備一些常規(guī)文件，諸如事故報告單、安全檢查表格、保險單證和由國家及地方安全委員會和環(huán)境保護當局要求提供的報表。在風險管理信息系統(tǒng)沒有應用之前，這些文件和標準報表都是用手工或打字機制作出來的。通過計算機化處理能編制所要求的表格，并且可以增加一些必要信息，提高常規(guī)文件處理的效率。（四）監(jiān)控執(zhí)行結(jié)果為了跟蹤一個風險管理計劃，找出其存在的優(yōu)缺點，一個風險管理信息系統(tǒng)在這方面有許多用

32、途。其中重要的兩個用途是編制管理報告和在企業(yè)各部門之間分配風險管理成本。（1）編制管理報告。評價某一風險管理計劃是否達到預期目標，要求把實際效果同預期效果或作業(yè)標準加以比較。風險管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫在這方面是一個非常有用的工具，因為它可以收集實際效果的數(shù)據(jù)，編制預期效果和作業(yè)的標準，在對兩者比較時進行必要計算。當經(jīng)營或經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化時，計算機還提供了自動發(fā)覺和調(diào)整標準。這些信息結(jié)果必須向風險管理人員報告，以便于他們對此作出反應。通過對這類信息進行分析處理，一般都可以提高風險管理報告的精確程度。（2）成本分配：在一個企業(yè)的各個部門之間對風險成本進行分配是刺激這些部門的人員采用風險控制技術(shù)的一個

33、很重要的工具。這樣一個系統(tǒng)的根本特性是：各個部門特定的風險是可以被識別的。在這些部門的預算中加進風險成本使這些經(jīng)理人員了解風險管理的責任性在設(shè)計和實施成本分配時，風險管理信息系統(tǒng)的支援是不可缺少的，它主要有以下3種優(yōu)點。利用風險管理信息系統(tǒng)程序在各部門之間分配成本，并且為經(jīng)理人員提供一個機會來檢查這種預定分配，以此來贏得各部門經(jīng)理人員對此分配系統(tǒng)的理解和支持。風險管理信息系統(tǒng)在分配成本時是公正的，因為它是按照固定的計算機程序在各部門之間進行成本分配的。風險管理信息系統(tǒng)計算和分配成本是相當迅速的，它可以促使某一部門經(jīng)理對風險控制立即作出反應。風險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點一個好的風險管理信息系統(tǒng)可以給

34、企業(yè)帶來效益，使得企業(yè)更好地控制風險，但是也存在局限性。（一）優(yōu)點一個設(shè)計較好的RMIS能快速大量地計算數(shù)據(jù)、交流信息和提供決策支持。因此它能提高風險管理效率，減少費用，加強組織間風險管理交流，提高風險管理活動的可靠性，為風險管理決策提供高質(zhì)量的信息。（1）提高效率。無紙化操作與信息流動的高效性，增加風險管理人員用于決策的時間，從而可以提高其分析能力。（2）降低成本。這種節(jié)省來自于因手工處理的減少而帶來的錯誤的減少、人員費用的減少等。（3）改善通信。通過計算機網(wǎng)絡(luò)和共享的數(shù)據(jù)庫，計算機內(nèi)的信息很容易被企業(yè)內(nèi)外的許多人所同時存取。而且，計算機在對數(shù)據(jù)的排序、操縱、合并、概括、傳播上具有極快的速度

35、。因此，一個風險管理信息系統(tǒng)通過對正確合理的信息分析，能向高級管理人員提出一些簡潔明了的建議：當與企業(yè)的多個管理信息系統(tǒng)集成起來時，將有助于風險管理人員參與企業(yè)的戰(zhàn)略決策。通過管理信息系統(tǒng)，企業(yè)各部門之間的信息能迅速交流，并能及時收到風險管理部門關(guān)于日常活動的有關(guān)建議。（4）提高風險管理的可信度。由于計算機的科學計算，產(chǎn)生的文檔材料似乎比其他形式的材料更讓人相信，人們往往更信賴計算機的輸出結(jié)果。（5）高質(zhì)量的決策信息。因為計算機在企業(yè)數(shù)據(jù)和產(chǎn)生模型上所具有的優(yōu)勢，計算機能從數(shù)據(jù)中獲得大量信息，所以提供了更多、更高質(zhì)量的決策信息。數(shù)據(jù)的管理可以產(chǎn)生出用以支持管理決策的高質(zhì)量的信息統(tǒng)計模型。（二）

36、缺點因為計算機只能按照程序執(zhí)行，也只能存取已給的數(shù)據(jù)，因此，任何計算機化的風險管理信息系統(tǒng)的性能都是有限的。計算機化RMIS只能分析、不會制定決策，計算機能對問題作出精確的回答，但只有人才能發(fā)現(xiàn)問題，提供所需要的數(shù)據(jù)。RMIS只是管理信息的工具，它不會減少組織的偶然損失和風險成本，而且會增加一些附加費用，如硬件、軟件的購買費用、人員費用等。RMIS產(chǎn)生的信息和決策指導受輸入的數(shù)據(jù)質(zhì)量和軟件的限制。當輸入計算機的數(shù)據(jù)是不正確、不完備，或過時的，計算機系統(tǒng)的運行是不能產(chǎn)生可靠的信息的。RMIS有著潛在的偶然損失，需要對系統(tǒng)所產(chǎn)生或加強的損失暴露單位進行合理的管理，且還要對系統(tǒng)進行管理。風險管理信息

37、系統(tǒng)最終依賴于人，因此也受人的弱點的影響。在大部分計算機化的風險管理信息系統(tǒng)中，最薄弱的環(huán)節(jié)是設(shè)計和操作風險管理信息系統(tǒng)的人員。風險管理信息系統(tǒng)概述（一）什么是風險管理信息系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)的概念與風險管理結(jié)合，便產(chǎn)生了風險管理信息系統(tǒng)。所謂的風險管理活動的最終目的是為了企業(yè)對于任何風險的發(fā)生，均能預先通過各種方案，以最小的代價來達到管理風險的最大效益，而獲得企業(yè)經(jīng)營的安全。由此可知，風險管理活動與企業(yè)政策有關(guān)，是屬于管理信息系統(tǒng)應用觀念中的策略規(guī)劃層次。因此風險管理信息系統(tǒng)可簡單定義為：收集、分析與規(guī)劃組織中有關(guān)風險管理信息的系統(tǒng)。風險管理信息系統(tǒng)是管理信息系統(tǒng)中必不可少的系統(tǒng)，風險管理人員由

38、此認識并處理現(xiàn)實的或者潛在的偶然損失，以抵御偶然損失所產(chǎn)生的不利效應，降低風險成本。風險管理信息系統(tǒng)是為整個經(jīng)濟單位及其每個損失暴露單位而設(shè)置的工具，對于風險管理全過程乃至經(jīng)濟單位的全部活動都起著重要的作用。這里需要指出的是，風險管理信息系統(tǒng)可以減少的不是損失的不確定性，而是減少作出的有關(guān)決策的不確定性，這是管理信息系統(tǒng)的最終目的。一個管理信息系統(tǒng)，特別是風險管理信息系統(tǒng)，應該使一個管理人員相信在現(xiàn)有的數(shù)據(jù)信息條件下作出的決策是最優(yōu)的。其次，要明確業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息。數(shù)據(jù)是指一些孤立、分散的事實，它是不便于作出推斷和結(jié)論的；而信息是指有助于決策的、經(jīng)過企業(yè)加工過的數(shù)據(jù)。信息和數(shù)據(jù)之間的這種區(qū)別

39、表明了許多管理信息系統(tǒng)和風險管理信息系統(tǒng)具有潛在的缺陷，即存在很多未提供足夠的管理信息的數(shù)據(jù)。一個設(shè)計得較好的風險管理信息系統(tǒng)應能將數(shù)據(jù)有機組合，提供正確的信息，提高風險管理的效率。風險管理信息系統(tǒng)的應用范圍可以包括業(yè)務(wù)處理、標準風險管理報告和提供數(shù)據(jù)庫的隨機存取及支持風險管理決策的定量分析。（二）風險管理信息系統(tǒng)發(fā)展階段風險管理信息系統(tǒng)的概念在30年之前就在國外的企業(yè)里出現(xiàn)。自從它出現(xiàn)后，風險管理信息系統(tǒng)概念已經(jīng)從簡單的保險索賠自動化發(fā)展到了復雜的金融管理與決策支持系統(tǒng)，這些系統(tǒng)提供了數(shù)據(jù)整合、報告、分析與操作的功能，支持企業(yè)的整體風險管理與相關(guān)規(guī)章制度。風險管理信息系統(tǒng)的發(fā)展共經(jīng)歷了5個階

40、段。（1）簡單事務(wù)處理階段。計算機在風險管理中的早期應用是保險損失和報廢的計算機管理，時間是20世紀60年代末。該應用技術(shù)由少數(shù)承保人開發(fā)，幫助部分被保險人記錄可保損失，并對一些常見的事故的某些原因列出清單以便于風險控制。該階段有兩個明顯缺陷。過分集中于保險業(yè)務(wù)，這些系統(tǒng)沒有充分注意到經(jīng)濟單位整體的風險成本。這樣就難以充分有效地向管理整個企業(yè)的高級管理決策層傳達風險管理的核心內(nèi)容。由于計算機技術(shù)較不發(fā)達，不能及時得到準確的數(shù)據(jù)，而不正確和過時的信息對風險管理決策來說是沒有什么實質(zhì)的決策用處的。（2）標準風險管理報告階段。20世紀60年代末至70年代初，在此期間，風險成本的概念已被廣為接受，風險

41、管理人員開始利用電腦作輔助計算和控制本企業(yè)的整個風險成本。系統(tǒng)對于風險管理者和整個經(jīng)濟單位管理人員之間的交流有非常重要的意義。此階段的應用提升到批次處理的層次，各種標準的定期報表（月/季/年）廣泛地被使用，擴大了信息的流通且有助于組織內(nèi)部管理階層的溝通。該階段有兩個明顯缺陷。雖然這一階段的系統(tǒng)可以使風險管理人員更多更快地收集數(shù)據(jù)，但很多基本數(shù)據(jù)仍來自于承保人而不是來自于企業(yè)內(nèi)部，這會造成數(shù)據(jù)的不完整。承保人提供的大量報告有時容易使風險管理部門感覺好像被置于計算機報告的海洋中，數(shù)據(jù)很多但管理信息很少。（3）數(shù)據(jù)直接調(diào)用階段。為了避免陷入許多數(shù)據(jù)中，投保人、經(jīng)紀人組織、保險人開發(fā)出更為靈活的風險管

42、理信息系統(tǒng)，使他們不僅能夠設(shè)計自己特定的報告，而且能任意調(diào)用他們自己的風險管理數(shù)據(jù)，時間是20世紀70年代末。隨機存取數(shù)據(jù)使得風險管理人員能編制自己的報表，并能對高級經(jīng)理和其他管理人員的信息需求作出反應。這種根據(jù)需要就能以任何格式提取數(shù)據(jù)的能力對風險管理至少具有以下益處。通過與風險管理數(shù)據(jù)庫的互訪，提高風險管理資料庫與客戶之間的互動性，可以增加對風險管理作用的認識。因為滿足了管理人員的信息需求，從而獲得了他們對風險管理的支持。隨著風險管理人員監(jiān)控風險能力的提高，企業(yè)內(nèi)部關(guān)于風險管理的溝通和通信也得以改善，因此增加了風險管理人員對其他管理人員所提問題的快速反應能力。（4）風險管理決策支持階段。交

43、互是風險管理決策支持的核心，使計算機利用已有數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)預測風險管理人員提出的各種可供選擇方案的可能結(jié)果，并且作出最佳選擇。交互式風險管理決策支持的關(guān)鍵是計算機應具有對“whatif”查詢的反應能力，通過數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)來預測風險管理人員建議的各種行動方案的可能結(jié)果，因此要求開發(fā)各種分析模型，用于進行損失預測、風險成本分配和經(jīng)濟的預測。風險管理信息系統(tǒng)開始提供分析性的模塊以協(xié)助客戶進行風險成本的分析，包括風險的衡量、風險成本與效益分析、預測整體風險成本隨風險要素變化的情形、估計年度總損失以及記錄每次非預期損失幅度與頻率等。一旦證實了這些預測模型和決策支持能力之間的關(guān)系，風險管理人員便可在大量的

44、風險管理工作中運用它們。其運用范圍包括：預測一種特定風險管理措施的成本和效益；預測企業(yè)內(nèi)部風險成本的變化及各組成部分的變化；選擇企業(yè)每年的總的風險自留水平；把實際采取的安全措施與事故發(fā)生頻率和損失程度聯(lián)系起來；測試各種損失準備金充足與否。該階段的系統(tǒng)可以存取更為廣義上的數(shù)據(jù)庫。特別是通過調(diào)制解調(diào)器和電話線把本企業(yè)的內(nèi)部計算機與金融市場、經(jīng)濟動態(tài)及有關(guān)法規(guī)等外部的數(shù)據(jù)源連接起來，可以增強風險管理信息系統(tǒng)作為決策支持的使用價值，這主要是因為作出決策所依據(jù)的數(shù)據(jù)將更為可靠，以及計算機輔助決策的類型將更為多樣化。（5）網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)應用階段。20世紀90年代隨著網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)的興起、臺式計算機價格逐漸下降及計算能

45、力的提升，RMIS逐漸向主從式架構(gòu)發(fā)展，并提供通過網(wǎng)絡(luò)讓遠端計算機方便存取數(shù)據(jù)庫的功能，以快速反應并處理風險管理的問題。網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展也使銀行保險公司與客戶間的互動增加，并朝向全球化的目標發(fā)展。（三）風險管理信息系統(tǒng)的基本組成RMIS主要由以下幾個部分組成：數(shù)據(jù)庫；收集、操作數(shù)據(jù)產(chǎn)生信息的程序軟件；計算機裝備一硬件；運行RMIS的人員。1、數(shù)據(jù)庫它是風險管理信息系統(tǒng)的核心，是貯存基本信息的記憶庫。像所有的管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一樣，計算機化的風險管理信息系統(tǒng)輸出的數(shù)據(jù)應該是有序的。而且數(shù)據(jù)必須是完備、正確、一致、相關(guān)和及時的，否則就會出現(xiàn)垃圾數(shù)據(jù)。在風險管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)常被分為：損失數(shù)據(jù)、風險數(shù)據(jù)

46、、法律數(shù)據(jù)、風險籌資數(shù)據(jù)、管理數(shù)據(jù)和風險控制數(shù)據(jù)。（1）損失數(shù)據(jù)。損失數(shù)據(jù)是對一個企業(yè)過去損失的細節(jié)描述，常占風險管理數(shù)據(jù)的大部分，如事故/理賠等清單、理賠準備金、毀損記錄、理賠對象情況記錄、賠付記錄等。風險管理人員、經(jīng)紀人、代理人和承保人能從這些數(shù)據(jù)中得到損失頻率、程度、原因及最后處理的信息，因此能為現(xiàn)在或?qū)砻媾R的損失風險安排一個合理的準備金。大部分風險管理決策需要有適當?shù)念A測作為基礎(chǔ)，如預測未來損失金額、預測各種控制型和財務(wù)型對付風險的方法的效果和成本，建立一個好的風險管理信息系統(tǒng)的損失數(shù)據(jù)庫能為預測打下良好的基礎(chǔ)。（2）風險數(shù)據(jù)。這種類型的數(shù)據(jù)多種多樣，對風險管理人員來說，風險數(shù)據(jù)一般

47、與一個企業(yè)的總體特征有關(guān)，如企業(yè)財產(chǎn)、其主要供應商和客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系及人員有關(guān)。就財產(chǎn)而言，數(shù)據(jù)庫應能鑒別其類型、所處地點、原始成本和現(xiàn)行價值及所有權(quán)狀況等。財產(chǎn)數(shù)據(jù)也常常包括企業(yè)不動產(chǎn)信息、銷售商信息及對每項財產(chǎn)的最大可能損失的估計。相關(guān)的數(shù)據(jù)類型如凈收入記錄、關(guān)鍵人物、普通員工記錄、生產(chǎn)經(jīng)營記錄等。（3）法律數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)庫中的法律信息應包括該企業(yè)的合同義務(wù)方面的詳細數(shù)據(jù)。另外，一旦企業(yè)因違反了法律而可能遭致某種法律索賠時，數(shù)據(jù)庫應當為確定和跟蹤這些索賠提供信息。（4）風險籌資數(shù)據(jù)。風險管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫中的風險籌資數(shù)據(jù)提供了收入、費用、現(xiàn)金流量、債務(wù)、借貸計劃、生產(chǎn)水平、其他資金來源、使用的

48、現(xiàn)行數(shù)據(jù)及預測數(shù)據(jù)，如資本、費用、債務(wù)、財務(wù)報表等。（5）管理數(shù)據(jù)。如果一個企業(yè)的結(jié)構(gòu)是多變的，這種變化可能涉及多個部門、若干附屬機構(gòu)和分散在不同地區(qū)的成本中心，數(shù)據(jù)庫應當能反映這種層次結(jié)構(gòu)，并能將風險管理數(shù)據(jù)分離開來以反映這種多變性。（6）風險控制數(shù)據(jù)。為了補充數(shù)據(jù)庫中其他部分的數(shù)據(jù)，風險控制數(shù)據(jù)應當包括有助于評價企業(yè)防損工作質(zhì)量和估計由此帶來效益的信息。對這樣的評估，數(shù)據(jù)庫很可能包括了行業(yè)范圍內(nèi)的各種事故發(fā)生的頻率和嚴重程度的統(tǒng)計信息，以及關(guān)于操作安全、產(chǎn)品安全和環(huán)境保護方面的信息。為了估計風險控制的財務(wù)效益，數(shù)據(jù)庫應當包括有關(guān)員工福利計劃、財產(chǎn)成本、汽車維修成本及醫(yī)療保健費用。這些成本費

49、用信息可以用來證明防止事故和索賠所帶來的效益。2、軟件大部分風險管理信息系統(tǒng)的應用程序都要求具有以下軟件：數(shù)據(jù)庫管理軟件，用來增加、修改企業(yè)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)；分析軟件，執(zhí)行統(tǒng)計、分析功能；通信軟件，在計算機之間或企業(yè)之間進行信息傳輸。風險管理信息系統(tǒng)所需軟件，部分可以直接購買，大部分的軟件功能還需要自行開發(fā)與集成。3、硬件硬件是指計算機化的風險管理信息系統(tǒng)物理設(shè)備，即計算機本身。硬件的選擇主要取決于用戶的需要，硬件所要求的兩個重要特性是可靠性和可擴展性。一般來說，風險管理信息系統(tǒng)要求的數(shù)據(jù)庫越大，則要求功能越強的計算機。另外，工作站的數(shù)量也是選擇計算機時應考慮的，在過去常見的做法是幾個人共享一個計

50、算機終端，但現(xiàn)在傾向于每個用戶一個終端。4、網(wǎng)絡(luò)企業(yè)信息化的運行平臺是局域網(wǎng)，大多采用客戶服務(wù)器結(jié)構(gòu)，隨著技術(shù)發(fā)展，越來越多的企業(yè)開始以Intranet為平臺，采用瀏覽器服務(wù)器結(jié)構(gòu)。5、人事風險管理信息系統(tǒng)中人是最重要的，人提供和解釋數(shù)據(jù)，設(shè)計、組建、安排并維修硬件。由人來操作風險管理信息系統(tǒng)；由人使用風險管理信息系統(tǒng)的信息來支持其決策。人員同時也是風險管理信息系統(tǒng)中成本最高的一部分，其費用由人員工資及一些附加費用組成。操作一個風險管理信息系統(tǒng)所需的人數(shù)取決于系統(tǒng)的大小和需求。有些風險管理信息系統(tǒng)要求有一組專家，包括計算機程序員、分析員、軟硬件專家；而有些系統(tǒng)，特別是使用現(xiàn)成軟件，并且終端很少

51、的系統(tǒng)，也許只需一兩個系統(tǒng)輔助人員。此外，如果用戶懂得一些計算機知識，則對附加人員的需求量將減少。技術(shù)模塊的塑造風險管理文化建設(shè)的技術(shù)層面主要是指企業(yè)防范控制風險的技術(shù)與手段，它包括對風險的識別、度量、監(jiān)測、控制及風險管理信息系統(tǒng)的建立等內(nèi)容。在技術(shù)模塊塑造方面要堅持以下原則?？茖W管理原則：充分利用現(xiàn)代管理思想和方法，通過組織、計劃、協(xié)調(diào)、激勵、控制等手段，實現(xiàn)管理效率的提高和管理目標的優(yōu)化?？沙掷m(xù)發(fā)展原則：通過嚴格規(guī)范的風險管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加速資金周轉(zhuǎn)，不斷提升自身的經(jīng)營管理水平，進而實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。建立長效機制原則：把風險管理貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的全過程，通過建立健全和落實相應的規(guī)

52、章制度，尤其是內(nèi)部控制制度，構(gòu)筑風險管理的長效機制。建立有效的信息溝通機制原則：確保相關(guān)信息能夠及時、準確地傳遞到合適的崗位環(huán)節(jié)，確保風險管理能夠在各個環(huán)節(jié)正常運行，實現(xiàn)對風險管理的分散與集中的有機統(tǒng)一，從整體上把握企業(yè)面臨的全面風險。行為模塊的塑造風險管理文化建設(shè)的行為層面應分為管理層與員工層兩個層次。各級管理層既是風險管理政策規(guī)定的制定者，又是執(zhí)行者和落實者。實踐證明，領(lǐng)導者風險意識的強弱、綜合素質(zhì)的高低、管理是否盡職、行為表現(xiàn)是否率先垂范在整個風險管理文化建設(shè)中至關(guān)重要。與此相對應，員工層的行為管理同樣不可忽視。在風險管理文化建設(shè)中，如果說制度管理是一種外在管理的話，那么，員工的行為管理

53、就是一種內(nèi)在的核心的管理。它通過作用于人的內(nèi)心世界，激發(fā)員工的工作積極性、主動性和創(chuàng)造性，使其形成強大合力，達到“1+12”的效果。加強員工的行為管理，必須強化三種意識?！傲憔嚯x管理”意識，即在風險管理過程中的每一個環(huán)節(jié)，必須堅持精益求精，做到“精細化、零缺陷”，使風險降到最低。倡導和強化風險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風險管理行為，引導和推進風險管理的發(fā)展。把風險管理責任深入滲透到每一個部門、每一個崗位、每一個工作環(huán)節(jié)，讓每一位員工認識到自身的工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，形成防范風險的第一道屏障。讓每一位

54、員工樹立正確的職業(yè)態(tài)度和工作習慣，將風險管理工作植根到全員的每一項工作中，確保風險管理工作全面開展，以適應市場不斷變化的需要。全員執(zhí)行意識，通過樹立“執(zhí)行第一”和全員執(zhí)行意識，從根本上提高員工執(zhí)行政策規(guī)定的能力，以保證風險管理目標的實現(xiàn)。在加強員工行為管理的同時，企業(yè)還應該注重員工品格的培養(yǎng)。品格是企業(yè)和個人的立足之本，一個企業(yè)有品格才能成為公眾投資的方向，一個人有品格才能真正為企業(yè)做貢獻，帶來組織的成長，所以要通過所有員工高品格的整合來凸顯企業(yè)的品格。個人品格不僅是道德的操守，更重要的是責任心，對社會、對企業(yè)、對他人很強的責任意識。管理者是楷模，是政策和組織行為的化身，好的表率是無形的力量，

55、能夠促使全員形成一致的行動、集體的合力。因此，對領(lǐng)導者、管理者而言，除了工作的熱情、方法、情商方面的要求和培養(yǎng)以外，還要強調(diào)對品格的要求和責任的訴求。發(fā)揮管理者的表率作用，這是風險管理文化提升的關(guān)鍵。選任管理者應遵循“品格第一”的原則，防止品格有缺陷人員的任用所可能產(chǎn)生的危險和連帶效應。對所有員工也要講“品格第一”，可以由高品格領(lǐng)導者和管理者來推動，由上而下，身體力行，通過一定的疏導、示范、影響、培訓和約束來逐步實現(xiàn)，建立嚴謹?shù)摹帮L范”，使員工能上行下效。企業(yè)風險管理文化建設(shè)的關(guān)鍵要素風險管理文化的構(gòu)建是一個系統(tǒng)工程，影響風險管理文化構(gòu)建的因素眾多，主要有三個因素起著舉足輕重的作用。1、管理層

56、的積極倡導與策劃營造良好的風險管理文化無疑是企業(yè)的制勝之道，在這一過程中沒有比將風險管理的價值觀深深根植于企業(yè)高級管理層的大腦中更為有效的風險管理辦法了。從文化經(jīng)營角度來看，高級管理層的使命就是創(chuàng)造風險管理文化，通過提煉風險價值觀念，為整個風險管理文化的塑造定下基調(diào)，并在價值觀的傳播與溝通中保持足夠的熱情、敏銳的大局觀，做好風險管理文化的策劃。企業(yè)高層管理者要成為風險管理文化建設(shè)忠實的追隨者、布道者、傳播者、感召者、激勵者。在日常經(jīng)營管理過程中，最高管理層不但要直接領(lǐng)導、組織、參與風險管理文化的塑造，親自向企業(yè)員工進行風險管理文化宣講，在企業(yè)內(nèi)不斷地布道，在企業(yè)內(nèi)部形成一種氛圍，形成一種無形的

57、文化推動力、約束力。企業(yè)高層還要身體力行，要不做違反風險管理原則的事，從而維護風險價值觀的權(quán)威性。2、科學合理的激勵約束機制企業(yè)所承擔的各種風險特別是內(nèi)部風險與其內(nèi)部激勵約束機制的建設(shè)有相當大的關(guān)聯(lián)。在一定程度上，激勵約束機制的先進性可以有效控制和弱化風險，風險管理文化的建設(shè)不能與激勵約束機制的建設(shè)割裂開來。積極的態(tài)度不是回避風險，而是積極地去經(jīng)營風險。要通過科學合理的激勵約束機制，使風險得到有效的控制，業(yè)務(wù)得到有效的發(fā)展。同時，在對業(yè)務(wù)部門、人員的獎勵安排上，應該盡量避免出臺短期行為導向的激勵措施，以免埋下風險隱患。3、信息獲取和共享的水平風險來自預期損失的不確定性，來自于信息的不對稱，也來

58、自于對信息的錯誤理解?，F(xiàn)代企業(yè)需要建立完善高效的信息采集、整理、分析、交流的渠道，加強信息化建設(shè)，加強對國家政策導向、有關(guān)行業(yè)發(fā)展、市場變化及同業(yè)競爭的研究和交流，建設(shè)中心數(shù)據(jù)倉庫和信息平臺，建設(shè)風險分析、預警、防范和處理機制。企業(yè)風險管理文化建設(shè)的路徑選擇1、立足國情放眼未來競爭，積極打造有自身特色的風險管理文化風險管理文化建設(shè)是一項牽動全局、意義深遠的工作，是全球化競爭新格局下的新任務(wù)。當今時代的風險管理文化，應當是面向市場、面向國際、面向未來的文化。一方面，企業(yè)要立足現(xiàn)狀，注重體現(xiàn)和挖掘國內(nèi)風險管理文化的民族特色，發(fā)揮固有文化基礎(chǔ)的優(yōu)勢，趨利除弊，使風險管理文化適合于國情，體現(xiàn)民族化、本

59、土化的優(yōu)良特性。另一方面還要散開胸襟，大膽汲取域外文化的精華，與本土文化匯集交融，相得益彰，使風險管理文化更具開放性，更能緊跟時代發(fā)展的潮流，更加適應未來國際競爭的需要。企業(yè)必須時刻保持警醒，一定要注意培養(yǎng)自己的獨特優(yōu)勢，任何完全“亦步亦趨”的方式最終都不可能達到業(yè)界領(lǐng)頭羊的地位。只有建立自己的獨特優(yōu)勢，才有可能在證券市場中勝出，成為投資者持續(xù)關(guān)注的熱點和焦點。2、樹立科學的風險管理理念，營造全員參與的濃厚風險管理文化風險存在于企業(yè)各項經(jīng)營活動中，正是因為風險無時不有、無處不在的特征，使得風險管理對企業(yè)來講應該是全方位、多角度的管理過程。為了有效地識別、防范和控制風險，企業(yè)需要設(shè)立專門的風險管

60、理部門，專司風險控制之職。然而，隨著風險日趨多樣化和復雜化，風險管理已非個別部門和對策所能應付，只有全面性風險管理才能奏效，全面風險管理的推行，有賴于風險管理團隊的互相交流和共同努力。因此，企業(yè)要強調(diào)全員參與風險管理的文化理念，企業(yè)全體員工都應該具有風險管理意識和自覺性。風險控制絕不僅是風險管理部門的事情，無論是高級管理人員還是基層業(yè)務(wù)人員，無論是風險管理部門還是業(yè)務(wù)部門，每個崗位、每個人在做每項業(yè)務(wù)時都要考慮風險因素。企業(yè)的高級管理層應負責衡量企業(yè)的總體風險，并對風險管理承擔總的、最終的責任。而獨立于管理層的風險管理委員會負責對企業(yè)風險管理的重大事項進行判斷和決策。除了高層以外的各級管理者也