1、泓域/新能源車智能電動化項目風險管理總結(jié)新能源車智能電動化項目風險管理總結(jié)目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114637399 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc114637399 h 2 HYPERLINK l _Toc114637400 二、 造車新勢力崛起，沖擊豪華燃油車品牌市場 PAGEREF _Toc114637400 h 2 HYPERLINK l _Toc114637401 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc114637401 h 8 HYPERLINK l _Toc114637402 四、 公司基本情況 PAGEREF _T

2、oc114637402 h 8 HYPERLINK l _Toc114637403 五、 項目簡介 PAGEREF _Toc114637403 h 10 HYPERLINK l _Toc114637404 六、 美國水災風險管理的發(fā)展歷程 PAGEREF _Toc114637404 h 15 HYPERLINK l _Toc114637405 七、 國家洪水保險計劃的設(shè)計 PAGEREF _Toc114637405 h 23 HYPERLINK l _Toc114637406 八、 日本家庭財產(chǎn)的地震保險制度 PAGEREF _Toc114637406 h 32 HYPERLINK l _To

3、c114637407 九、 日本企業(yè)財產(chǎn)的地震保險制度 PAGEREF _Toc114637407 h 36 HYPERLINK l _Toc114637408 十、 巨災風險保險與再保險 PAGEREF _Toc114637408 h 37 HYPERLINK l _Toc114637409 十一、 危害性風險及其損失 PAGEREF _Toc114637409 h 39 HYPERLINK l _Toc114637410 十二、 金融風險 PAGEREF _Toc114637410 h 41 HYPERLINK l _Toc114637411 十三、 風險管理的組織 PAGEREF _To

4、c114637411 h 43 HYPERLINK l _Toc114637412 十四、 風險管理的程序 PAGEREF _Toc114637412 h 44 HYPERLINK l _Toc114637413 十五、 進度規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc114637413 h 49 HYPERLINK l _Toc114637414 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc114637414 h 49 HYPERLINK l _Toc114637415 十六、 經(jīng)濟收益分析 PAGEREF _Toc114637415 h 51 HYPERLINK l _Toc114637416

5、營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc114637416 h 51 HYPERLINK l _Toc114637417 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc114637417 h 53 HYPERLINK l _Toc114637418 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc114637418 h 55 HYPERLINK l _Toc114637419 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc114637419 h 57 HYPERLINK l _Toc114637420 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc114637420 h 59產(chǎn)業(yè)環(huán)境

6、分析保持經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展，提高發(fā)展質(zhì)量和效益，發(fā)展平衡性、包容性和可持續(xù)性不斷增強，確保如期全面建成小康社會。到2017年，全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年同口徑翻一番；到2020年，全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值邁上新臺階，城鄉(xiāng)居民人均收入同步提升。產(chǎn)業(yè)支撐更加有力?！叭笮屡d產(chǎn)業(yè)”實現(xiàn)快速發(fā)展，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進一步提質(zhì)增效，初步構(gòu)建起支撐區(qū)域發(fā)展的產(chǎn)業(yè)新體系。城市品質(zhì)更加優(yōu)良。進一步突出以人為本，城市綜合功能進一步完善，環(huán)境質(zhì)量不斷提升，社會民生持續(xù)改善。人民生活更加美好。就業(yè)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、社保、住房等公共服務(wù)體系更加健全，初步實現(xiàn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化，人民群眾生活質(zhì)量、健康水

7、平和文明素質(zhì)不斷提高，參與感、獲得感、幸福感顯著增強。造車新勢力崛起，沖擊豪華燃油車品牌市場2018年以來中國車市整體進入存量競爭階段，2018-2020年國內(nèi)狹義乘用車銷量出現(xiàn)同比下滑；與此同時，在消費升級的大趨勢下，消費者購車更傾向于品牌升級，對于豪華品牌的換購需求持續(xù)提升。以BBA為例，2018-2020年三大豪華品牌國內(nèi)年銷量均連續(xù)實現(xiàn)增長，2020年三大品牌國內(nèi)銷量均突破70萬輛。2021年芯片短缺對傳統(tǒng)豪華品牌形成沖擊，特斯拉、蔚小理等新勢力品牌銷量逐步發(fā)力，預計傳統(tǒng)豪華品牌供需兩端均受到一定影響，2021年奔馳、奧迪分別實現(xiàn)國內(nèi)銷量75.89萬輛、70.13萬輛，同比分別下滑2.

8、0%、3.4%；寶馬在新車型帶動下國內(nèi)銷量81.57萬輛，同比增長4.9%。2022年上半年疫情導致國內(nèi)汽車供應(yīng)鏈受創(chuàng)及電動車需求提升，傳統(tǒng)豪華品牌國內(nèi)銷量出現(xiàn)明顯下滑，奔馳、寶馬、奧迪2022年上半年國內(nèi)銷量分別為35.58萬輛、37.87萬輛、31.70萬輛，同比分別下滑19.4%、18.9%、24.2%。從市場份額看，2018-2020年隨著豪華車市場持續(xù)火熱，BBA品牌在國內(nèi)乘用車市場所占份額亦逐步提升，2018-2020年奔馳、寶馬、奧迪國內(nèi)市場所占份額分別從2.8%、2.8%、2.8%提升至3.9%、3.9%、3.7%。2021年以來豪華品牌銷量增速放緩，市場份額亦隨之下降，202

9、1年奔馳、寶馬、奧迪國內(nèi)市場所占份額為3.6%、3.9%、3.3%，2022年上半年進一步下滑至3.5%、3.7%、3.1%。2019年以來以蔚小理、AITO等為代表的新勢力品牌銷量高速增長。2019年蔚來、小鵬等產(chǎn)能較低，理想汽車于2019年12月進入交付階段，新勢力整體銷量規(guī)模較小。2020年新勢力車企產(chǎn)能仍處于爬坡階段，蔚來、小鵬、理想分別實現(xiàn)銷量4.37萬輛、2.70萬輛、3.26萬輛，同比分別增長112.6%、62.8%、3070.5%。2021年新能源市場需求火熱，新勢力品牌產(chǎn)能逐步提升，供需兩旺帶動新勢力車企銷量同比大幅增長，蔚來、小鵬、理想2021年分別實現(xiàn)銷量9.14萬輛、9

10、.82萬輛、9.05萬輛，同比增速分別為109.1%、263.0%、177.4%。2022年上半年，得益于新能源汽車整體市場需求持續(xù)旺盛，新勢力在疫情反復、供應(yīng)鏈緊張等不利環(huán)境下仍然實現(xiàn)較高同比增速，蔚來、小鵬、理想2022年上半年分別實現(xiàn)銷量5.08萬輛、6.90萬輛、6.04萬輛，較2021年同期分別增長21.1%、124.4%、100.3%。2022年華為與車企合作車型亦進入量產(chǎn)階段，小康與華為共同發(fā)布的高端智慧汽車品牌AITO首款車型問界M5于3月開啟大規(guī)模交付，3-6月單月銷量分別達3045輛、3245輛、5006輛、7021輛，4-6月銷量環(huán)比增速分別為6.6%、54.3%、40.

11、3%，累計銷量已達1.83萬輛；除問界M5外，問界M7、阿維塔11、極狐阿爾法S華為HI版等華為相關(guān)車型預計也將于2022年內(nèi)開啟交付，預計在華為品牌及技術(shù)加持下將具備較強競爭力。市場份額方面，2019年蔚小理交付量較少，在國內(nèi)新能源市場所占份額較低；2020年新勢力銷量規(guī)模逐步增長，蔚來、小鵬、理想2020年國內(nèi)新能源市場份額分別上升至3.6%、2.2%、2.7%，總份額達8.6%。2021年國內(nèi)新能源市場整體銷量規(guī)模迅速擴張，新勢力銷量增速與市場整體基本一致，蔚來、小鵬、理想2021年國內(nèi)新能源市場份額分別為2.8%、3.0%、2.7%。2022年上半年，新勢力品牌交付能力受國內(nèi)疫情、電池

12、供應(yīng)緊張等因素影響較大，蔚來、小鵬、理想在國內(nèi)新能源乘用車市場份額分別下滑至2.1%、2.8%、2.4%，總份額7.3%，較2021年減少1.2個百分點；AITO品牌上市以來維持熱銷，累計銷量占國內(nèi)市場份額為0.7%。隨著國內(nèi)疫情影響逐步緩解疊加問界M7、理想L9、小鵬G9上市，預計新勢力品牌供需兩端均將實現(xiàn)較大幅度改善，下半年新勢力銷量及市場份額有望逐步向好。新勢力車型在動力表現(xiàn)及智能化配置方面領(lǐng)先于傳統(tǒng)豪華品牌燃油車型。動力表現(xiàn)方面，蔚小理、問界、阿維塔等新勢力品牌車型以純電或增程式動力為主，相較于燃油車型具備兩大優(yōu)勢：電動車型通常具備高于同級別燃油車型的最大功率和最大扭矩，能夠提供更強勁

13、的動力輸出；此外電機驅(qū)動系統(tǒng)能在短時間內(nèi)實現(xiàn)最大扭矩，從而為駕駛員提供更迅捷的加速體驗。智能配置方面，頭部新勢力品牌以智能化水平為主要賣點，旗下車型在智能座艙及智能駕駛領(lǐng)域配置豪華，普遍支持一芯多屏、多模態(tài)人機交互、L2+級輔助駕駛等智能化功能，部分新勢力旗艦車型配備激光雷達、高算力智能座艙及自動駕駛芯片等頂級配置，智能化水平相較傳統(tǒng)豪華車型優(yōu)勢明顯。以中型SUV車型為例，傳統(tǒng)豪華品牌代表車型包括奔馳GLC、奧迪Q5、寶馬X3等，新勢力代表車型包括蔚來ES6、理想ONE、問界M5等。動力方面，傳統(tǒng)豪華SUV最大功率在130-190kW區(qū)間，最大扭矩約為300-370Nm。相比而言，新勢力車型均

14、由電機驅(qū)動，最大功率達200-400kW，最大扭矩達350-700Nm；此外，傳統(tǒng)豪華車型百公里加速時間在7-9秒?yún)^(qū)間，相比之下新勢力車型百公里加速耗時僅需4.4-7.1秒，新勢力車型整體動力表現(xiàn)顯著優(yōu)于傳統(tǒng)豪華車型。輔助駕駛方面，新勢力車型標配車道保持輔助、自動變道輔助、道路交通標識識別、全速自適應(yīng)巡航等智能輔助駕駛功能，傳統(tǒng)豪華車型多數(shù)不具備以上功能或需要選裝；座艙配置方面，新勢力車型普遍標配內(nèi)置行車記錄儀、HUD、電動座椅記憶、大尺寸中控屏幕等智能座艙配置，而傳統(tǒng)豪華車型在座艙配置及中控屏幕尺寸等方面均處于劣勢。對比傳統(tǒng)豪華車型，新勢力車型具備更優(yōu)越的動力表現(xiàn)與智能化配置，以相對較低的價

15、格為用戶提供了性價比出眾的駕乘體驗，在與傳統(tǒng)豪華品牌同檔次車型競爭中更具優(yōu)勢。新勢力高端車型與傳統(tǒng)豪華品牌主要車型形成直接競爭，新勢力車型在價格上也有一定優(yōu)勢。據(jù)乘聯(lián)會，2022年1-6月以BBA為代表的傳統(tǒng)豪華品牌在高端市場（起售價30萬以上）仍然占據(jù)主要地位，暢銷車型主要集中于中型轎車、中大型轎車、中型SUV三大細分市場；以蔚小理以及AITO、極狐、阿維塔等華為參與品牌為代表的國內(nèi)新勢力高端車型同樣集中于此三大細分市場：在中型SUV領(lǐng)域，新勢力代表車型包括蔚來ES6、理想ONE、問界M5等，對標的傳統(tǒng)豪華品牌車型包括奔馳GLC、寶馬X3、奧迪Q5L等；在轎車領(lǐng)域，蔚來ET5/ET7以及小鵬

16、P7與奔馳C級/E級、寶馬3系/5系、奧迪A4L/A6L形成直接競爭。價格區(qū)間方面，除蔚來外新勢力品牌高端車型價格集中于25-45萬元區(qū)間，傳統(tǒng)豪華品牌中型轎車車型價格位于30-40萬元區(qū)間，中大型轎車及中型SUV車型位于40-55萬元區(qū)間，整體而言傳統(tǒng)豪華品牌在同級別車型中較新勢力品牌存在一定的品牌溢價，新勢力車型在與豪華品牌競爭中具備一定價格優(yōu)勢。消費升級帶動下，換購豪華車型的需求逐步提升，2020年傳統(tǒng)豪華品牌車型國內(nèi)銷量在疫情環(huán)境下仍實現(xiàn)同比增長。以中型SUV為例，奔馳GLC、寶馬X3、奧迪Q5三款車型在2020年分別實現(xiàn)銷量16.52萬輛、13.42萬輛、14.92萬輛，同比分別增長

17、18.5%、9.9%、7.3%。2021年特斯拉、蔚小理等高端新能源品牌銷量進入高速增長期，傳統(tǒng)豪華品牌在競爭壓力加大疊加芯片供應(yīng)短缺下受到一定影響，2021年奔馳GLC、奧迪Q5國內(nèi)銷量分別同比下滑17.7%、6.2%。2022年上半年傳統(tǒng)豪華品牌銷量表現(xiàn)承壓，奔馳GLC、寶馬X3、奧迪Q5國內(nèi)銷量分別下滑6.6%、11.6%、13.7%，預計除疫情影響、供應(yīng)鏈緊張等因素外，新勢力高端車型憑借在動力及智能化配置等方面的優(yōu)勢逐步獲得更多消費者認可，對傳統(tǒng)豪華車型銷量亦形成一定沖擊。與傳統(tǒng)豪華車型相比，蔚來ES6、理想ONE等新勢力車型銷量維持高速增長，2021年蔚來ES6、理想ONE分別實現(xiàn)銷

18、量4.15萬輛、9.05萬輛，同比分別增長48.4%、177.4%。2022年上半年理想ONE銷量已達6.04萬輛，同比增長100.3%，與BBA可比車型差距迅速縮?。?022年上半年蔚來ES6銷量達2.35萬輛，同比增長30.6%；問界M5開啟交付4個月，累計實現(xiàn)銷量1.83萬輛。隨著消費者對新勢力品牌及新能源車型接受程度逐步提升，預計新勢力品牌在國內(nèi)乘用車市場所占份額有望進一步提升。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動

19、資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。公司基本情況（一）公司簡介本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅持“責任+愛心”的服務(wù)理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標的實現(xiàn)，在“夢想、責任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務(wù)體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務(wù)模式的

20、創(chuàng)新，加強團隊能力建設(shè)，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應(yīng)鏈管理平臺。（二）核心人員介紹1、于xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。2、賈xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、鄭xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有

21、限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。4、袁xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。5、呂xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師

22、。項目簡介（一）項目單位項目單位：xx有限公司（二）項目建設(shè)地點本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約77.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項目總占地面積51333.00（折合約77.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積110457.14。其中：主體工程76564.19，倉儲工程18397.74，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施12045.63，公共工程3449.58。（四）項目建設(shè)進度結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xx有限公司將項目工程的建設(shè)周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程

23、勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷擴大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設(shè)，將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發(fā)實力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。2、公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎(chǔ)公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢，行

24、業(yè)地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理基礎(chǔ)，并且擁有國際先進的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司系國家高新技術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復制性。隨著新勢力以及華為、小米等跨界企業(yè)加入，整車行業(yè)競爭愈發(fā)激烈，領(lǐng)先車企有望憑借產(chǎn)品力優(yōu)勢搶占更多市場份額，背靠領(lǐng)先車企的零部件企業(yè)也將獲得更多配套機會，從而在行業(yè)競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位。在新勢力車企的帶動下，整車廠對零部件企業(yè)的快速響應(yīng)能

25、力提出了更高的要求，傳統(tǒng)合資或外資零部件企業(yè)由于配套客戶眾多，響應(yīng)效率難以滿足需求，在此背景下，自主零部件企業(yè)憑借本土化及快速響應(yīng)優(yōu)勢，在座椅、音響系統(tǒng)等業(yè)務(wù)中有望切入更多整車廠配套體系，逐步實現(xiàn)國產(chǎn)替代。此外，新勢力車企注重產(chǎn)品迭代及車型開發(fā)速度，傳統(tǒng)的汽車產(chǎn)業(yè)鏈體系存在鏈條長、配套公司分散等特點，無法滿足新勢力車企的迭代速度需求；而部分產(chǎn)品布局完善、綜合能力出眾的零部件企業(yè)能夠以Tier0.5級合作模式與整車廠商展開合作，為整車廠商配套系統(tǒng)集成產(chǎn)品，在實現(xiàn)單車配套價值提升的同時，在產(chǎn)業(yè)鏈中占據(jù)更核心的地位。（六）建設(shè)投資估算1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動

26、資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資33436.51萬元，其中：建設(shè)投資27777.55萬元，占項目總投資的83.08%；建設(shè)期利息294.41萬元，占項目總投資的0.88%；流動資金5364.55萬元，占項目總投資的16.04%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資27777.55萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預備費，其中：工程費用24141.70萬元，工程建設(shè)其他費用2935.39萬元，預備費700.46萬元。（七）項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標1、財務(wù)效益分析根據(jù)謹慎財務(wù)測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入57200.00萬元，綜合總成本費用48013.93萬元，納稅總額4630.94萬元，凈利潤669

27、6.80萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率13.24%，財務(wù)凈現(xiàn)值-1018.61萬元，全部投資回收期6.61年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積51333.00約77.00畝1.1總建筑面積110457.14容積率2.151.2基底面積32853.12建筑系數(shù)64.00%1.3投資強度萬元/畝345.182總投資萬元33436.512.1建設(shè)投資萬元27777.552.1.1工程費用萬元24141.702.1.2工程建設(shè)其他費用萬元2935.392.1.3預備費萬元700.462.2建設(shè)期利息萬元294.412.3流動資金萬元5364.553資金籌措萬元33436.

28、513.1自籌資金萬元21419.893.2銀行貸款萬元12016.624營業(yè)收入萬元57200.00正常運營年份5總成本費用萬元48013.936利潤總額萬元8929.077凈利潤萬元6696.808所得稅萬元2232.279增值稅萬元2141.6710稅金及附加萬元257.0011納稅總額萬元4630.9412工業(yè)增加值萬元15989.2013盈虧平衡點萬元26892.15產(chǎn)值14回收期年6.61含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率13.24%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元-1018.61所得稅后美國水災風險管理的發(fā)展歷程美國國土總面積的7%受到洪水威脅，1/6的城市處在百年一遇的洪泛平原內(nèi)，兩

29、萬個社區(qū)易受水災。從生命財產(chǎn)損失以及發(fā)生頻率來看，洪水是美國最嚴重的自然災害之一。在水災損失的驅(qū)動下，美國的水災管理政策經(jīng)歷了以工程性措施為主到工程性措施與非工程性措施并重的演變，人們逐漸認識到，對水災的風險管理只有建立在人與自然系統(tǒng)全面協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，才能最終確保經(jīng)濟與生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。美國的水災風險管理經(jīng)歷了以下幾個階段：1.1928年以前：“堤防萬能”美國的密西西比河下游是最早開始建設(shè)防洪工程的地區(qū)之一，早期的防洪堤壩是由居民自己興建的，政府不僅不參與，還出臺相應(yīng)的法規(guī)要求居民建壩。1794年，美國陸軍工程兵團開始負責美國境內(nèi)港灣、河流的航運通道。最初的工作主要是繪制水運航線圖以及設(shè)立

30、燈塔標志，1825年開始進行河流航運治理，開鑿渠道。但洪水頻繁沖毀兩岸堤防，尤其是1849年和1850年密西西比河下游發(fā)生了大洪水，這引起了美國國會和聯(lián)邦政府的高度重視，授權(quán)美國陸軍工程兵團進行勘查。1961年，在勘查結(jié)果上形成的一份報告提交國會，這份報告成為此后65年間密西西比河水利發(fā)展的基石。報告極力要求在密西西比河兩岸，根據(jù)最大洪水流量設(shè)計并大規(guī)模修建相應(yīng)高度的堅固堤壩，這樣才能既改善航運，又兼顧防洪，把1858年型的洪水“遏制”在河道內(nèi)。報告還旗幟鮮明地反對以水庫蓄洪、裁彎取直和使用滯洪區(qū)作為防洪手段。這就是著名的“堤防萬能”政策。由于“堤防萬能”的觀點容易被廣泛接受，因此它很快成為美

31、國當時大江大河防洪的主要政策。到了20世紀初，密西西比河兩岸已經(jīng)建成了完善的堤防體系，從伊利諾伊一直延續(xù)到密西西比三角洲，而且由于過分堅持“堤防萬能”，此時密西西比河上游尚無以防洪為目的的水庫。直到1913年俄亥俄州邁阿密河流域發(fā)生了災害性大洪水之后，美國才開始在河流上游大規(guī)模蓄水。這是美國國會第一次把防洪放在與航運同樣的政治地位上。1917年，國會認識到防洪應(yīng)獨立于航運，由此頒布了防洪法，授權(quán)聯(lián)邦參與防洪建設(shè)，并于當年和1923年分別撥款4500萬美元和6000萬美元用于建造和加固大壩。1927年，密西西比河下游發(fā)生大洪水，80160千米的大壩被沖毀，70萬人無家可歸，經(jīng)濟損失超過236億美

32、元，成為美國最嚴重的水災之一。這次災害使人們認識到，大堤不可能高到足以防御任何水文記錄的洪水，也不可能堅固到可抵御任何漫堤或水力沖刷，那么僅靠堤防來阻止洪水的措施必定會失敗。1928年，國會修訂了防洪法，結(jié)束了“堤防萬能”政策。2.1928-1956年：綜合性工程措施“堤防萬能”的失敗使人們意識到，應(yīng)該構(gòu)建綜合的工程性防洪體系，如修建水庫，使之預留庫容蓄滯洪水，以減輕河道堤防的壓力，還應(yīng)該開辟行洪區(qū)和分洪區(qū)以緩解其他，重點地區(qū)的防洪壓力。于是，1928年之后，一個由水庫、行洪區(qū)、分洪區(qū)與堤防協(xié)調(diào)防洪的計劃開始實施。此時正值美國經(jīng)濟大蕭條，為刺激經(jīng)濟，政府實施的新政掀起了大規(guī)模的水利建設(shè)高潮，如

33、1933年成立的田納西河流域管理局在成立后的20年內(nèi)就，在田納西河谷上陸續(xù)新建了20座水庫，形成了水庫調(diào)度系統(tǒng)。1936年，美國新頒布了防洪法，繼續(xù)支持堤防之外的輔助保護措施、土壤保持和水域保護措施，對防洪工程的財政支持力度也進一步加大。1935年和1936年發(fā)生的大洪水使國會深刻認識到，洪水威脅著國家的繁榮和穩(wěn)定，這促使1936年新頒布了防洪法，繼續(xù)支持堤防之外的輔助保護措施、土壤保持和水域保護措施，對防洪工程的財政支持力度也進一步加大。新的防洪法要求，降低洪水重現(xiàn)頻率，減少災害人員死亡，同時把陸軍工程兵團負責的防洪區(qū)域從密西西比河流域擴展到全國。聯(lián)邦通過陸軍工程兵團承擔上游具有防洪作用的水

34、庫與大壩的建設(shè)資金，而提防維護仍由地方政府負責。在1928年以前，美國政府認為防洪主要是地方政府的責任，此后開始將“控制”洪水作為國家政策問題，聯(lián)邦政府承擔領(lǐng)導責任。3.19561993年：國家洪水保險計劃與其他非工程性措施（1）聯(lián)邦洪水保險法隨著災害頻頻發(fā)生，人們再一次對現(xiàn)有政策提出了質(zhì)疑。盡管幾十年來，政府投入了大量資金用于防洪工程的興建，但水災損失依然不斷增長，政府救災費用的負擔越來越重。美國人認為，其原因在于洪泛區(qū)土地不合理的開發(fā)與利用。洪泛區(qū)地價低廉，防洪工程的興建更是大大激發(fā)了投資者的開發(fā)熱情，使得洪泛區(qū)內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展迅速，水災損失節(jié)節(jié)攀升。因此，單純的工程性措施無法從根本上解決問題，

35、水災的風險管理應(yīng)該從工程性措施和非工程性措施的有機結(jié)合人手。而在此之前，美國的保險業(yè)經(jīng)歷了一個迅速發(fā)展的階段，以營利為目的的私營保險，公司為了吸引更多的保費，將水災風險積極列入保險保障的范圍。起先，洪泛區(qū)中參加保險的居民較少，水災損失的賠付對保險公司并不構(gòu)成負擔，收少賠多的實例正好作為保險公司廣告宣傳的樣板。但隨著保戶覆蓋率的增加，水災發(fā)生后的賠付逐漸增多，一些保險公司因此遭受了災難性的損失。此時，保險業(yè)認識到洪水保險與一般事故損失的保險有完全不同的特點，于是將洪水列入保障范圍之外，至多只受理汽車和活動房屋的水災保險。所以，單純的以商業(yè)保險為核心的非工程性措施對于水災風險的降低來說也沒有很好的

36、效果。為此，1956年美國國會通過了聯(lián)邦洪水保險法，創(chuàng)設(shè)了聯(lián)邦洪水保險制度。國會希望通過對洪泛區(qū)征收洪水保險費，一方面可以部分抵消地價低廉的誘惑，另一方面減輕政府救災補助的財政負擔。但當時洪水保險業(yè)務(wù)仍由私營保險公司承擔，國會雖然意識到民間保險業(yè)應(yīng)得到聯(lián)邦政府的支持，若政府不予資助，一場大的洪水甚至可以導致數(shù)家保險公司破產(chǎn)，但是，由于保險行業(yè)意見分歧和對保險措施有效性的懷疑，保險基金一直未獲批準。（2）國家洪水保險計劃1964年阿拉斯加地震和1965年百斯特臺風使得聯(lián)邦救災費用增加了4.5倍，這促使美國頒布了1968年的聯(lián)邦洪水保險法，又于次年制定了國家洪水保險計劃，建立了國家洪水保險基金。國

37、家下決心將洪水保險作為推動洪泛區(qū)管理的重要經(jīng)濟手段，以抑制洪災損失急劇上升趨勢。國家洪水保險計劃由聯(lián)邦保險管理局負責管理。FIA與國家洪水保險者協(xié)會建立了合作關(guān)系，該協(xié)會是120多家私營保險公司的聯(lián)合體。洪水保險就由私營保險公司直接承保，并由其在保費收入的范圍內(nèi)先行賠付。當這方面的賠款和費用支出超過保費收入時，聯(lián)邦政府再對二者的差額給予補助。聯(lián)邦補貼率大約占實際保險費的10%。但1968年的洪水保險法實施之后并沒有立即得到積極響應(yīng)，雖然1969年國會對原法規(guī)做了一些修改，制訂了洪水保險應(yīng)急計劃，但由于自愿性等問題，直到1973年5月，仍然有85%的面臨洪水風險的社區(qū)沒有參加。1973年12月，

38、國會通過了洪水災害防御法，強制推行洪水災害保險，要求所有受洪水威脅的社區(qū)無條件參加保險，否則在享受聯(lián)邦的災害救濟和援助方面就有所限制。1977年年底，由于對洪水保險中權(quán)益的爭論到了無法協(xié)調(diào)的地步，F(xiàn)IA解除了與國家洪水保險協(xié)會的合作關(guān)系，而于1979年轉(zhuǎn)歸聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局統(tǒng)一領(lǐng)導。1979年年底，共有16732個社團購買了180萬份保險。這一年，國家洪水保險計劃支付66175個申請者4.275億美元，總統(tǒng)災害基金以不同形式提供了2.295億美元的救濟資金，聯(lián)邦小企業(yè)管理局和農(nóng)民家庭管理局向災區(qū)發(fā)放的救災貸款達18億美元，洪水保險計劃投入的救災經(jīng)費約占總投入的1/6。1981年開始，F(xiàn)IA推行

39、了新的管理模式，充分利用了私營保險公司的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。從1985年起，NFIP實現(xiàn)了自負盈虧，不需再用納稅人的錢來補貼賠償和運營費用。（3）洪水預警及現(xiàn)代技術(shù)的應(yīng)用除了保險以外，洪水預警也是美國防洪減災非工程措施的核心內(nèi)容之一。預測洪水并及時發(fā)出預警對于防洪減災意義重大，美國的做法是：把全國劃分為13個流域，每個流域均建立了洪水預警系統(tǒng)，每天進行一次洪水預報（可實時預報），最長的洪水預報是3個月。短期預報由國家海洋與大氣管理局向社會發(fā)布，中長期預報一般不向社會發(fā)布，僅限于聯(lián)邦政府內(nèi)部使用。在全美兩萬多個洪水多發(fā)區(qū)域中，其中3000個在國家海洋與大氣管理局的預報范圍內(nèi)，1000個由當?shù)氐暮樗A警系統(tǒng)

40、預報，其余由縣一級系統(tǒng)預報。此外，美國還利用先進的專業(yè)技術(shù)和現(xiàn)代信息技術(shù)，對洪水可能造成的災害進行及時、準確的預測，發(fā)布警示信息，并逐步建立以地理信息系統(tǒng)、遙感系統(tǒng)、全球衛(wèi)星定位系統(tǒng)為核心的“3S”洪水預警系統(tǒng)。4.1993年至今：洪泛平原管理統(tǒng)一規(guī)劃1993年，美國中西部發(fā)生了特大水災，共有9個州的525個縣被列為災區(qū)，洪水淹沒土地210萬公頃，淹沒或倒塌房屋近10萬幢，造成的經(jīng)濟損失估計在120億160億美元。這次特大洪水使得美國對水災政策重新進行思考。總統(tǒng)特許成立了一個洪水泛濫區(qū)域管理審查委員會，專門調(diào)查洪水狀況及其成因，評估人類在改造環(huán)境中的作用，確定未來降低水災損失應(yīng)當采取的辦法。1

41、994年，國會頒布了國家洪水保險改革法案，該法案主要包括以下內(nèi)容：（1）大幅度提高水災保險的保險金額，使投保人得到充分的保險保障；（2）將水災保險生效前的等待期從5天延長到30天，以減少投保人潛在的逆選擇傾向；（3）增加投保人的選擇擴展權(quán)，以便幫助他們按照洪泛區(qū)的管理要求來重建遭受水災損壞的房屋和營業(yè)場所。1995年3月，克林頓政府向國會提交了1994年國家洪泛平原管理統(tǒng)一規(guī)劃，報告從減輕人類的脆弱性和保護洪泛區(qū)功能等角度提出了洪泛區(qū)管理的新戰(zhàn)略。1993年的大洪水是美國水災風險管理歷史上的一個轉(zhuǎn)折點，它改變了官方對水災的觀念，促使美國走上一條從流域范圍著手，重視多部門協(xié)作，追求生態(tài)環(huán)境與經(jīng)濟

42、發(fā)展協(xié)調(diào)平衡的道路一實行更全面、更協(xié)調(diào)的措施保護，并管理人與自然系統(tǒng)，以確保長期的經(jīng)濟運行與生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。國家洪水保險計劃的設(shè)計美國是世界上最早提出并實踐將洪水保險作為國家推動洪泛區(qū)管理的重要手段，以抑制水災損失急劇上升趨勢的國家，也是率先以立法形式將洪水保險列為水災風險管理系統(tǒng)中的重要一環(huán)，制訂并堅持實施全國性洪水保險計劃的國家。美國洪水保險體制的發(fā)展，走過了一條艱難甚至是非常曲折的道路，最終形成了由聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局管理的國家洪水保險計劃與私營保險公司相互補充的發(fā)展模式。它的最大特點是政府制定土地使用規(guī)定和建筑標準，在降低洪泛區(qū)建筑物風險的同時提供保險。這種將安全和賠償有機結(jié)合起來

43、的做法，成為有效降低全社會洪水風險損失的典范。 1.運作模式國家洪水保險計劃由聯(lián)邦政府管理和運作，是一種政府行為，私營保險公司的參與僅僅是為政府具體操作。1981年，F(xiàn)IA開始謀求重新發(fā)揮私營保險公司在NFIP中的作用。經(jīng)過與幾家大的保險公司和保險業(yè)協(xié)會代表的艱苦談判，提出了一個“以你自己的名義”的計劃。私營保險公司僅以自己的名義為NFIP出售洪水保險，并在洪災發(fā)生時及時辦理有關(guān)賠償手續(xù)和墊付賠償資金，但售出的保單將全部轉(zhuǎn)給FIA，保費收入上繳國家洪水保險基金，賠付也由國家洪水保險基金支付，公司并不承擔賠付的風險。洪水保險公司的收入主要是由FEMA根據(jù)售出保單的情況返還一定比例的費用，F(xiàn)EMA

44、對保險公司約返還保險保費的32.5%，保險公司從FEMA返還的費用中再返還10%20%給下面的洪水保險咨詢公司，這些費用都是從FEMA管理的洪水保險基金中支出的。1983年8月，F(xiàn)IA向私營保險公司發(fā)出參加WYO計劃的邀請，至1986年10月，已有200多家私營保險公司與FIA簽約向社會提供洪水保險服務(wù)。大約有88%的有效洪水保單屬于WYO保單，其余12%的洪水保單由那些與WYO計劃無關(guān)的直接來自聯(lián)邦政府的代理人出單。新的管理模式既體現(xiàn)了FIA在國家洪水保險計劃中的主導地位，保證了洪水保險計劃的經(jīng)費可以在全國范圍調(diào)用，又充分利用了私營保險公司的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。從1985年起，NFIP實現(xiàn)了自負盈虧，

45、不再需用納稅人的錢來補貼賠償和運營費用。至1996年4月，全美參加NFIP的社區(qū)數(shù)已達18469個（占應(yīng)參加數(shù)的87%，其中參加正式計劃的18277個，參加應(yīng)急計劃的192個），共售出3416842份保單，平均每份支付保險金284美元，收入保險費11.415億美元，投?？傤~達3496.447億美元。國家洪水保險計劃總體上做到了收支平衡，尚有2600萬美元的結(jié)余，另有向財政部的借款6.886億美元（法律規(guī)定的限額為10億美元）以應(yīng)付特大水災的賠付。2.約束政策NFIP既是美國的洪水保險計劃，又是洪泛區(qū)管理計劃，它的成功之處就在于，它既做，到了對水災受災者進行必需的損失補償，又實現(xiàn)了降低全社會水災

46、風險的目的。這是通過其中一系列的約束政策來完成的。一方面，要想享受聯(lián)邦的財政援助，如遭受水災時的經(jīng)濟援助或修建與購買房屋時與聯(lián)邦有關(guān)的貸款，就必須參加NFIP。首先，社區(qū)可以不參加NFIP，即當其被FEMA確認有洪水風險并配發(fā)洪水風險圖后，在一年內(nèi)選擇不參加NFIP，這時它就要被作為非受益地區(qū)對待，不能在該區(qū)購買洪水保險。如果沒有洪水保險，即使發(fā)生了總統(tǒng)指定的水災，特定洪水風險區(qū)O內(nèi)的房屋永久修繕和重建也不能得到聯(lián)邦的財政援助（可對災民給予與房屋永久修繕和重建有關(guān)的其他形式的救災援助），居住在洪泛區(qū)的受災者若未購買洪水保險，將不能獲得聯(lián)邦政府的災難援助或災害貸款等實惠，其中包括利息僅為2%的長

47、期貸款和2000美元或更多的豁免優(yōu)待。其次，根據(jù)修訂的1973年防洪法，如果某個社區(qū)中包含特定洪水風險區(qū)，那么購買或修建特定洪水風險區(qū)中的房屋時，要想接受聯(lián)邦或與聯(lián)邦有關(guān)的財政援助，條件就是購買洪水保險。在沒有購買洪水保險時，禁止向特定洪水風險區(qū)提供房屋貸款或進行賠償。該禁止條款也適用于通貨控制事務(wù)所以及聯(lián)邦存款保險公司、聯(lián)邦儲蓄貸款保險公司、聯(lián)邦家庭貸款銀行委員會等聯(lián)邦規(guī)定的中介機構(gòu)。一般來說，聯(lián)邦中介機構(gòu)規(guī)定的貸款機關(guān)，或其存款參加聯(lián)邦中介機構(gòu)保險的貸款機關(guān)，必須按聯(lián)邦中介機構(gòu)的規(guī)定將購買洪水保險作為主要條件。貸款機關(guān)只有在核查居民洪水保險資料屬實后，才會貸款給相應(yīng)居民。不過，這一嚴格的限

48、制在實施之初激起了大量的矛盾和反對，國會不得不在1976年放寬了抵押貸款的禁令。1977年又通過了洪水保險計劃修正案，取消了禁止由聯(lián)邦保險的信貸機構(gòu)向位于洪水風險區(qū)內(nèi)但未參加NFIP的社區(qū)的資產(chǎn)所有者提供貸款的條款，但要求信貸機構(gòu)告知借貸人，他將無權(quán)享受聯(lián)邦的災害救濟和援助，因此在開發(fā)洪泛區(qū)時應(yīng)自行采取相應(yīng)的防洪保護措施。另一方面，要想?yún)⒓覰FIP，就必須滿足相應(yīng)的安全條件。洪泛區(qū)的管理是政府行為，必須依靠地方政府實施，但地方政府未必肯下力氣做好這項既得罪人又不易見到短期效益的工作。為了解決這一矛盾，美國將改善洪泛區(qū)土地管理和利用、采取防洪減災措施作為社區(qū)參加洪水保險計劃的先決條件，再，將社區(qū)

49、參加全國洪水保險計劃作為社區(qū)中個人參加洪水保險的先決條件。這就對地方政府形成了雙重的壓力，即不加強洪泛區(qū)管理，就失去聯(lián)邦政府的救災援助，同時也可能失去選民的支持，從而促使地方政府加強洪泛區(qū)管理，使洪水保險計劃達到分擔聯(lián)邦政府救災費用負擔和減輕水災損失的雙重目的。因此，所謂強制性洪水保險，首先是針對地方政府而言的；而對洪泛區(qū)中的個人、家庭和企業(yè)來說，強制性并不是強迫參加洪水保險，而是義務(wù)與權(quán)利的約定。具體地，NFIP對洪泛區(qū)管理的要求包括：采取措施限制洪水風險區(qū)的開發(fā)；引導擬建項目避開洪水風險區(qū)；協(xié)助減輕洪水破壞；采取其他長期改善洪泛區(qū)土地管理和利用的措施。根據(jù)洪水風險圖，行洪河道被劃分為行洪區(qū)

50、和非行洪區(qū)，原則上，行洪區(qū)內(nèi)禁止開發(fā)，已建的房屋要拆遷出去；行洪區(qū)外的洪泛區(qū)中，新建居民住宅的一層地面要超過百年一遇水位以上，非住宅建筑物應(yīng)能抵御百年一遇的洪水。開發(fā)的新項目，必須取得許可證，并保證其所用的建筑材料和建筑方法將最大限度地減少未來有可能發(fā)生的洪災損失。參加保險計劃之前已有的建筑，要采取減災措施。水毀的房屋，在利用保險賠付重建時，必須滿足百年一遇的防洪要求，或從洪水高風險區(qū)遷出。在NFIP實施過程中，州級地方政府肩負著重要職責：一是劃定不同標準洪水淹沒區(qū)域，指導洪泛區(qū)開發(fā)建設(shè)工作，制定洪泛區(qū)不同區(qū)域建筑物底部留出的洪水淹沒高度標準；二是建立洪泛區(qū)建設(shè)許可制度。3.應(yīng)急計劃1968年

51、的洪水保險法實施之后并沒有立即得到積極響應(yīng)，主要的困難有兩個：第一，保險的參加是自愿性的。因為短期內(nèi)要增加居民的負擔，因此許多社區(qū)對此不感興趣；第二，缺少厘定費率的基礎(chǔ)一洪水保險費率圖。這需要對各社區(qū)逐一進行詳細的洪水風險研究，確定洪泛區(qū)范圍，并對洪泛區(qū)進行風險區(qū)劃，而所有工作至少需要5年才能完成。結(jié)果，盡管在政府補貼的優(yōu)惠條件下，房屋財產(chǎn)投保金額每100美元僅25美分，但在計劃實施的頭一年，全國僅有4個社區(qū)有條件參加保險，總共只售出20份保險單。為了解決這些困難，1969年國會修改了原法規(guī)，制訂了洪水保險應(yīng)急計劃。允許尚未完成費率圖的社區(qū)以部分投保的形式先參加NFIP的應(yīng)急計劃。在應(yīng)急計劃中

52、，僅根據(jù)洪水風險區(qū)邊界圖確定洪泛區(qū)，在洪泛區(qū)內(nèi)，無論風險大小，都暫時采用全國平均的保險費率，但承保的最高限額只能采用正式計劃中的低檔級。當這個社區(qū)有了洪水保險費率圖之后，才可以轉(zhuǎn)入NFIP的正式計劃。應(yīng)急計劃實施后，洪水保險的參加者雖有所增加，但直到1973年5月，仍然有85%的面臨洪水風險的社區(qū)沒有參加。由于國家的救災費用仍不斷上升，1973年12月，國會通過了洪水災害防御法，強制推行洪水災害保險，要求所有受洪水威脅的社區(qū)無條件參加保險。4.洪水風險圖與保險費率美國的洪水風險圖是為了配合1956年的聯(lián)邦洪水保險法而繪制的。美國內(nèi)務(wù)部地質(zhì)調(diào)查局從1959年起開始確認洪水風險區(qū)，陸續(xù)繪制了許多地

53、區(qū)的洪水風險區(qū)邊界圖，這種圖基于歷史洪水資料，用于確定一個社區(qū)的特定洪水風險區(qū)域。1960年的防洪法公布后，根據(jù)授權(quán)，陸軍工程兵團開始為各地區(qū)繪制洪水災害地圖，并編制洪泛區(qū)信息通報。這些圖基本上都是根據(jù)歷史洪水資料或加上水文資料分析確定的洪水淹沒范圍圖。1968年開始推行國家洪水保險計劃后，為了合理確定洪水保險費率，僅有洪水淹沒范圍圖還不夠，于是，新組建的聯(lián)邦保險管理局面對的一個緊迫任務(wù)是為希望參加NFIP的各社區(qū)組織詳細的洪水風險研究，繪制社區(qū)的洪水保險費率圖。FIA并AFEMA之后，F(xiàn)EMA制定了洪水風險研究與洪水保險費率圖的統(tǒng)一規(guī)范，并委托有關(guān)公司負責繪制了全國洪水保險費率圖，并在隨后根

54、據(jù)環(huán)境與防洪工程條件的變化，不斷對洪水保險費率圖進行修改。據(jù)FEMA官員介紹，自1968年以來，美國繪制全國洪水保險費率圖的費用累計已超過了100億美元。費率圖的繪制方法通常為：首先，利用洪水風險區(qū)邊界圖大致確定一個社區(qū)的洪水風險研究范圍，然后通過更為詳細的水文、水力學計算，確定特定洪水風險區(qū)域內(nèi)的水位、水深分布，再據(jù)此進行洪水風險區(qū)劃，用于確定洪水保險費率。洪水保險費率圖以100年一遇洪水的淹沒范圍為洪泛區(qū)的“特別洪水風險區(qū)”，100500年一遇洪水之間的淹沒范圍為“中度洪水風險區(qū)”，此外為“最小洪水風險區(qū)”。100年一遇洪水被作為洪水保險費率區(qū)劃的基準洪水，并標注行洪區(qū)與水位分布。由水位與

55、地面高程可，以確定水深分布，進而可以根據(jù)風險大小計算保險費率。洪水保險費率地圖除標示上述洪水風險區(qū)外，一般還標有洪泛區(qū)邊界、標準洪水位及分洪河道等。國家洪水保險計劃的保險費率基于洪水保險費率圖。它對居民家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)實行不同的費率制度。對于企業(yè)財產(chǎn)，實行的是實際費率，即沒有政府補貼，而由保險公司自負盈虧的費率；對于居民家庭財產(chǎn)則實行補貼費率，它低于實際費率，差額由政府補貼。但補貼費率僅限于國家洪水保險的承保限額，超過限額的部分按實際費率收取保費。目前，美國聯(lián)邦洪水保險計劃的規(guī)模和重要性已僅次于聯(lián)邦保險計劃的老年、遺屬和傷殘保險，且已覆蓋每個州總共約2萬個可能的洪泛區(qū)?，F(xiàn)約有200萬洪水保險

56、保單持有人，其中一半集中在佛羅里達州、得克薩斯州和路易斯安那州等重災區(qū)。美國的洪水保險充分發(fā)揮了其巨大的社會效益，為洪水災區(qū)減少水災的經(jīng)濟損失起了重要作用。5.保障范圍（1）保障對象國家洪水保險計劃的保障對象僅限于居民和小型企業(yè)所有的有墻有頂?shù)慕ㄖ皟?nèi)部財產(chǎn)。標準的住宅洪水保險單可以包括不超過保額總數(shù)的10%的附屬建筑物，如與住宅分開的車庫、車棚。但不包括工具儲藏棚或類似建筑物。以下各項不屬于保障范圍：完全在水上的建筑與地下建筑、天然氣和液體的儲蓄罐、動物、鳥、魚、飛機、碼頭、田里的莊稼、灌木、土地、牲畜、道路、露天的機器設(shè)備、機動車及地下室里的財產(chǎn)等。超出國家洪水保險范圍之外的財產(chǎn)如果有更高

57、的保險要求，可向私營保險公司投保。由此可見，國家洪水保險計劃的宗旨是維持水災之后的社會安定。美國的水利工程與公共設(shè)施均不在國家洪水保險計劃的范圍內(nèi)。如果遭受水災而導致毀壞，前者由政府負責修復，后者由有關(guān)市政部門負責修復。(2)保險責任國家洪水保險計劃的保險責任包括：由于江河泛濫、山洪暴發(fā)、潮水上岸及橫泄對建筑物及其內(nèi)部的財產(chǎn)所引起的泡損、淹沒、沖散、沖毀等造成的損失。在1973年通過的洪水災害防御法中，還擴大了洪水保險計劃的責任范圍，將地震、塌方、地表移動等列入賠償范圍。(3)承保限額根據(jù)1994年的國家洪水保險改革法案，美國國家洪水保險對因洪水而受損的財產(chǎn)的最高承保限額為：居民住宅性房屋的最

58、高賠付不超過25萬美元，室內(nèi)財產(chǎn)不超過10萬美元；小型企業(yè)的非住宅性房屋不超過50萬美元，室內(nèi)財產(chǎn)不超過50萬美元。無論是房屋本身還是室內(nèi)財產(chǎn)，均要扣除500美元的免賠額，被保險人也可以申請更高的免賠額，相應(yīng)地，保費按比例下降。日本家庭財產(chǎn)的地震保險制度1.家庭財產(chǎn)地震保險的程序日本的法律規(guī)定，對于家庭財產(chǎn)，由政府和民營保險公司共同承擔保險責任。具體操作上，家庭財產(chǎn)的地震保險業(yè)務(wù)先由民營保險公司承保，然后全部分給由日本各保險公司參股成立的地震再保險公司；地震再保險公司自留一部分風險，其余按各保險公司的市場份額再回分給各保險公司；超出限額的部分由國家承擔最終賠付責任。在承保方式上，日本采取了超額

59、賠款再保險的方式，具體做法是：750億日元以下的損失由民營保險公司全部承擔，750億日元至8186億日元的損失由民營保險公司和政府各承擔50%，8186億日元至41000億日元的部分由政府承擔95%，民間承擔5%。這里，41000億日元的劃分是根據(jù)1995年阪神大地震如果發(fā)生，在1999年將造成的損失。由此看出，日本地震保險制度的宗旨是：較小的損失由民營保險公司承擔，大的巨災損失由民營保險公司和政府共同承擔，而特大的巨災損失主要由政府承擔。2.家庭財產(chǎn)地震保險的承保限額日本的家庭財產(chǎn)地震保險是作為家庭財產(chǎn)保險的附加險由民營保險公司和政府共同承保的。由于政府財政和保險公司的承受能力的限制，家庭財

60、產(chǎn)的地震保險采取限額承保的方式，保險金額限定為財產(chǎn)保險（火險）的保險金額的30%50%。也就是說，家庭財產(chǎn)即使投保了地震附加險，如果發(fā)生全損，也只能從民營保險公司和政府那里獲得一部分損失補償。這樣的保險制度在某種程度上來說是一種折中的辦法，一方面，這種安排有效地發(fā)揮了民營保險機構(gòu)和政府兩方面的作用，克服了民營保險公司對嚴重地震損失承受能力的限制，對地震風險提供一定的保險保障，使遭受地震損失的居民獲得必要的援助；另一方面，承保限額的設(shè)定又可以將保險公司和政府的責任控制在一定限度內(nèi)，避免它們承擔過大的賠償風險。3.家庭財產(chǎn)地震保險的責任范圍與賠償日本家庭財產(chǎn)地震保險的責任范圍包括：地震所造成的保險