1、項(xiàng)目1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)初始化 任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置 任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入項(xiàng)目2 日常采購業(yè)務(wù)處理 任務(wù)3 采購與付款業(yè)務(wù)處理 任務(wù)4 采購與付款財(cái)務(wù)處理 任務(wù)5 采購暫估成本處理項(xiàng)目3 專項(xiàng)采購業(yè)務(wù)處理 任務(wù)5 采購費(fèi)用與損耗處理 任務(wù)7 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理模塊2 采購業(yè)務(wù)處理教學(xué)內(nèi)容項(xiàng)目1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)初始化模塊2 采購業(yè)務(wù)處理教學(xué)內(nèi)項(xiàng)目1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)初始化項(xiàng)目1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)初始化（1）能夠按照業(yè)務(wù)需要設(shè)置采購系統(tǒng)與應(yīng)付系統(tǒng)的選項(xiàng)參數(shù)。（2）能分辨采購期初數(shù)據(jù)的性質(zhì)，并正確錄入采購期初數(shù)。（3）能按賬套資料錄入應(yīng)付系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)。知識目標(biāo)（1）了解采購與應(yīng)付選項(xiàng)的含義

2、。（2）了解采購期初數(shù)據(jù)的意義，明確采購期初數(shù)據(jù)錄入的方式。（3）認(rèn)識應(yīng)付期初數(shù)據(jù)的內(nèi)容與含義。（4）明確采購期初記賬的意義。技能目標(biāo)項(xiàng)目1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)初始化（1）能夠按照業(yè)務(wù)需要設(shè)置采購系統(tǒng)與應(yīng)付系統(tǒng)的選項(xiàng)參數(shù)。知（任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置 （1）設(shè)置采購管理系統(tǒng)選項(xiàng)參數(shù)。 （2）修改采購單據(jù)編號生成方式。（3）設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)核算科目與選項(xiàng)參數(shù)。任務(wù)描述任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置 （1）設(shè)置采購管理系統(tǒng)選1采購管理系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置采購管理系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置，是指在處理采購日常業(yè)務(wù)之前，確定采購業(yè)務(wù)的范圍、類型、權(quán)限以及對各種采購業(yè)務(wù)的核算要求。任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置1采購管理系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置

3、任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置采購選項(xiàng)參數(shù)中，典型項(xiàng)目及其含義如下：（1）普通業(yè)務(wù)必有訂單：表示普通采購業(yè)務(wù)必須進(jìn)行訂單處理。選中時，除請購單、采購訂單外，到貨單、入庫單、采購發(fā)票（普通、專用）均不可手工新增。（2）允許超訂單到貨及入庫：表示到貨（入庫）數(shù)量可超過訂單數(shù)量，但不能超過訂單數(shù)量入庫上限，即訂單數(shù)量*（1+入庫超額上限），其中入庫上限需在存貨檔案中設(shè)置。（3）訂單到貨單發(fā)票單價錄入方式：表示訂單（到貨單發(fā)票）中單價的來源。選中“手工錄入”表示單價由用戶直接輸入。任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置采購選項(xiàng)參數(shù)中，典型項(xiàng)目及其含義如下：任務(wù)1 采購與應(yīng)付（1）在選中“直運(yùn)業(yè)務(wù)必有訂單”選項(xiàng)之前，需

4、在銷售管理系統(tǒng)選項(xiàng)中選中“有直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)”以及“直運(yùn)銷售必有訂單”兩個選項(xiàng)。（2）在進(jìn)行采購選項(xiàng)修改前，應(yīng)確定系統(tǒng)相關(guān)功能沒有被使用，否則系統(tǒng)會發(fā)出警告信息。技能要點(diǎn)任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（1）在選中“直運(yùn)業(yè)務(wù)必有訂單”選項(xiàng)之前，需在銷售管理系統(tǒng)選2采購發(fā)票編號方式設(shè)置通常能夠適應(yīng)絕大多數(shù)企業(yè)的各類業(yè)務(wù)處理的需要，企業(yè)可以依照自身習(xí)慣或需要，對單據(jù)的編號生成方式進(jìn)行修改任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置2采購發(fā)票編號方式設(shè)置任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置3應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置采購業(yè)務(wù)處理中的資金流由應(yīng)付款系統(tǒng)來承接和處理，應(yīng)付款管理系統(tǒng)與采購管理系統(tǒng)存在著直接的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。因此，啟用采購管理系統(tǒng)的同時

5、，應(yīng)該啟用應(yīng)付款管理系統(tǒng)。應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化，包括應(yīng)付款選項(xiàng)參數(shù)設(shè)置和應(yīng)付科目設(shè)置，這些設(shè)置都應(yīng)在處理日常采購業(yè)務(wù)之前完成。應(yīng)付款系統(tǒng)的初始設(shè)置包括應(yīng)付款系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置、采購核算科目設(shè)置、賬齡設(shè)置等多方面的內(nèi)容，其中科目設(shè)置涉及基本采購科目、控制科目、產(chǎn)品科目以及結(jié)算方式科目等類別。做好各類科目的定義，能夠在應(yīng)付款系統(tǒng)的制單過程中自動生成較為完整的記賬憑證。任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置3應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（1）基本會計(jì)科目設(shè)置。在應(yīng)付款系統(tǒng)的初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊“基本科目設(shè)置”項(xiàng)，顯示應(yīng)付與預(yù)付科目設(shè)置窗口 任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（1）基本會計(jì)科目設(shè)置。在應(yīng)付款系統(tǒng)

6、的初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊“（1）設(shè)置為應(yīng)付科目、預(yù)付科目、銀行承兌科目、商業(yè)承兌科目的會計(jì)科目，必須將科目參數(shù)中的受控系統(tǒng)設(shè)置為應(yīng)付系統(tǒng)。（2）應(yīng)付系統(tǒng)中的會計(jì)科目設(shè)置，必須與總賬系統(tǒng)中對相應(yīng)會計(jì)科目的定義保持一致，但核算的詳細(xì)程度可以不同。（3）如果為不同的存貨（存貨分類）分別設(shè)置了采購核算科目，則可以不在此處輸入這些科目，而在系統(tǒng)提供的針對不同存貨（存貨分類）的設(shè)置窗口設(shè)置這些科目。技能要點(diǎn)任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（1）設(shè)置為應(yīng)付科目、預(yù)付科目、銀行承兌科目、商業(yè)承兌科目的（2）控制科目設(shè)置?？刂瓶颇渴侵羔槍?yīng)商的業(yè)務(wù)往來科目。對于供應(yīng)商的賒購欠款，如果針對不同的供應(yīng)商（以及供應(yīng)商分類、

7、地區(qū)分類、采購類型等）分別設(shè)置不同的應(yīng)付賬款科目和預(yù)付賬款科目，則必須先選擇設(shè)置的依據(jù)，然后在此進(jìn)行科目設(shè)置。任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（2）控制科目設(shè)置。控制科目是指針對供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來科目。對想一想 設(shè)置為應(yīng)付科目和預(yù)付科目的會計(jì)科目，在科目參數(shù)設(shè)置時該有什么樣的特殊要求？任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置想一想 設(shè)置為應(yīng)付科目和預(yù)付科目的會計(jì)科目，在科目參數(shù)（1）如果為某個供應(yīng)商（或供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、采購類型等）的核算所設(shè)置的應(yīng)付賬款或預(yù)付賬款科目與基本會計(jì)科目設(shè)置中的完全一樣，則可以略過此項(xiàng)設(shè)置。（2）應(yīng)付科目和預(yù)付科目必須是已經(jīng)在科目檔案中被指定為應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目。技能要點(diǎn)任務(wù)1 采購

8、與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（1）如果為某個供應(yīng)商（或供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、采購類型等）（3）產(chǎn)品科目設(shè)置。在應(yīng)付款系統(tǒng)的初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊“產(chǎn)品科目設(shè)置”項(xiàng)，顯示存貨采購科目設(shè)置窗口 任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（3）產(chǎn)品科目設(shè)置。在應(yīng)付款系統(tǒng)的初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊“產(chǎn)品（4）結(jié)算方式對應(yīng)科目設(shè)置。在應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊“結(jié)算方式科目設(shè)置”項(xiàng)，顯示結(jié)算方式對應(yīng)科目設(shè)置窗口，點(diǎn)擊“增加”命令，點(diǎn)擊“結(jié)算方式”，在打開的下拉列表中選擇“現(xiàn)金支票”，選擇幣種為“人民幣”，選擇本單位賬號為“3212355555800800”，選擇科目為“1002”（銀行存款）任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置（4）結(jié)算方式對應(yīng)

9、科目設(shè)置。在應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊(5)賬齡區(qū)間設(shè)置。賬齡區(qū)間分為賬期內(nèi)和賬期外兩個區(qū)段，在此只設(shè)置賬期內(nèi)賬齡區(qū)間。在應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置主窗口，點(diǎn)擊“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”項(xiàng)，顯示賬齡區(qū)間設(shè)置窗口 任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置(5)賬齡區(qū)間設(shè)置。賬齡區(qū)間分為賬期內(nèi)和賬期外兩個區(qū)段，在此想一想 劃分賬齡區(qū)間的意義是什么？區(qū)間界定有無客觀的依據(jù)？任務(wù)1 采購與應(yīng)付系統(tǒng)設(shè)置想一想 劃分賬齡區(qū)間的意義是什么？區(qū)間界定有無客觀的依任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入 （1）錄入采購系統(tǒng)期初發(fā)票與期初入庫單。 （2）錄入應(yīng)付系統(tǒng)初期數(shù)據(jù)。（3）對采購系統(tǒng)進(jìn)行期初記賬。任務(wù)描述任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入

10、（1）錄入采購系統(tǒng)期1. 期初采購發(fā)票錄入按照“皇山箱包”實(shí)訓(xùn)5的相關(guān)資料，企業(yè)有期初已收發(fā)票并已付款但未到貨的采購業(yè)務(wù)一筆，應(yīng)在采購管理系統(tǒng)中錄入期初采購專用發(fā)票。任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入1. 期初采購發(fā)票錄入任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入2. 期初采購入庫單錄入期初入庫業(yè)務(wù)是指啟用日之前已收到采購的貨物并已驗(yàn)收入庫，但因發(fā)票未到尚未辦理結(jié)算的采購業(yè)務(wù)。企業(yè)有期初已入庫而未結(jié)算的暫估入庫業(yè)務(wù)兩筆，需要在采購管理系統(tǒng)中錄入期初采購入庫單。任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入2. 期初采購入庫單錄入任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入想一想 當(dāng)上期業(yè)務(wù)為手工核算方式時，期初暫估入庫業(yè)務(wù)資料是如何取得的

11、？期末結(jié)轉(zhuǎn)到下期之后，還有沒有暫估入庫業(yè)務(wù)？任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入想一想 當(dāng)上期業(yè)務(wù)為手工核算方式時，期初暫估入庫業(yè)務(wù)資（1）在采購管理系統(tǒng)期初記賬前，采購管理系統(tǒng)的“采購入庫”功能，只能錄入期初入庫單。期初記賬后，本期采購入庫單應(yīng)該在庫存管理系統(tǒng)錄入或生成。（2）采購管理系統(tǒng)期初記賬前，期初入庫單可以修改、刪除，期初記賬后，不允許修改和刪除。技能要點(diǎn)任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入（1）在采購管理系統(tǒng)期初記賬前，采購管理系統(tǒng)的“采購入庫”功3. 期初應(yīng)付賬款余額錄入（1）應(yīng)付賬款余額錄入。雙擊財(cái)務(wù)會計(jì)組的“應(yīng)付款管理設(shè)置期初余額”項(xiàng)，系統(tǒng)彈出期初余額查詢條件設(shè)置窗口 任務(wù)2 采購與應(yīng)付

12、期初數(shù)據(jù)錄入3. 期初應(yīng)付賬款余額錄入任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入（2）與總賬系統(tǒng)對賬。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)期初余額明細(xì)表列表顯示窗口，點(diǎn)擊工具條中的“對賬”命令，系統(tǒng)顯示應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的期初對賬窗口，如圖2-11所示。如果對賬結(jié)果不一致，應(yīng)查清錯誤所在，修改總賬期初余額或應(yīng)付款期初余額，直至對賬一致為止。任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入（2）與總賬系統(tǒng)對賬。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)期初余額明細(xì)表列表顯示4. 采購系統(tǒng)期初記賬期初記賬是指將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬或代銷商品采購賬中，結(jié)束期初數(shù)據(jù)錄入從而使系統(tǒng)轉(zhuǎn)入本期業(yè)務(wù)處理的過程。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理設(shè)置采購期初記

13、賬”命令，系統(tǒng)彈出期初記賬確認(rèn)窗口 任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入4. 采購系統(tǒng)期初記賬任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入（1）如果不存在期初余額，則可以不輸入期初數(shù)據(jù)，但必須執(zhí)行期初記賬操作。（2）在本期業(yè)務(wù)單據(jù)錄入前，期初記賬可以恢復(fù)；但如果已經(jīng)進(jìn)行本期業(yè)務(wù)處理，則期初記賬就不能再被取消。技能要點(diǎn)任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入（1）如果不存在期初余額，則可以不輸入期初數(shù)據(jù)，但必須執(zhí)行期想一想 找一找取消期初記賬的命令在哪里，這一命令在什么情況下是不能被點(diǎn)擊使用的？任務(wù)2 采購與應(yīng)付期初數(shù)據(jù)錄入想一想 找一找取消期初記賬的命令在哪里，這一命令在什么項(xiàng)目2 日常采購業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目2 日常采購業(yè)務(wù)處理

14、（1）能按業(yè)務(wù)內(nèi)容在供應(yīng)鏈各模塊錄入或生成采購及付款業(yè)務(wù)單據(jù)。（2）能按照業(yè)務(wù)處理順序完成對各業(yè)務(wù)單據(jù)的財(cái)務(wù)處理。（3）能完成暫估入庫業(yè)務(wù)的暫估處理。 知識目標(biāo)（1）了解日常采購業(yè)務(wù)的一般流程，熟悉采購單據(jù)的錄入順序與相互關(guān)系。（2）掌握采購與付款單據(jù)錄入的方法與技巧，掌握采購業(yè)務(wù)單據(jù)錄入或生成的步驟。（3）了解采購業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)處理內(nèi)容與步驟。（4）了解采購暫估的含義，掌握暫估處理方法。技能目標(biāo)項(xiàng)目2 日常采購業(yè)務(wù)處理（1）能按業(yè)務(wù)內(nèi)容在供應(yīng)鏈各模塊錄入或生成采購及付款業(yè)務(wù)單據(jù)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理 （1）根據(jù)采購業(yè)務(wù)錄入或生成請購單、訂單、到貨單、發(fā)票，并進(jìn)行審核。 （2）根據(jù)付款業(yè)務(wù)

15、錄入或生成付款單，并進(jìn)行審核。（3）對采購入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行采購結(jié)算。任務(wù)描述任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理 （1）根據(jù)采購業(yè)務(wù)錄處理采購日常業(yè)務(wù)前，需完成以下操作：（1）庫存管理系統(tǒng)選項(xiàng)參數(shù)設(shè)置；（2）存貨核算系統(tǒng)選項(xiàng)參數(shù)設(shè)置；（3）庫存管理系統(tǒng)期初結(jié)存貨物錄入與審核；（4）存貨核算系統(tǒng)期初余額錄入與期初記賬。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理處理采購日常業(yè)務(wù)前，需完成以下操作：技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購1采購請購單采購請購是指企業(yè)內(nèi)部向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求而提出的采購清單。雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理請購請購單”命令，系統(tǒng)彈出采購請購單錄入窗口 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理1采購

16、請購單任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）審核后的請購單不能直接修改或刪除；如果要修改或刪除審核后的請購單，需要先棄審。（2）在采購業(yè)務(wù)處理過程中，填制請購單不是必須的業(yè)務(wù)步驟。（3）對于采購請購單、采購訂單、采購到貨單等單據(jù)，系統(tǒng)提供了關(guān)閉功能。如果單據(jù)已關(guān)閉，但以后又要執(zhí)行，則可以重新打開單據(jù)。（4）當(dāng)單據(jù)執(zhí)行完畢，或該單據(jù)執(zhí)行了一部分，而以后確實(shí)不再執(zhí)行剩余的部分時，可以關(guān)閉該單據(jù)。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）審核后的請購單不能直接修改或刪除；如果要修改或刪除審核2采購訂單采購訂單是指采購合同，是企業(yè)與供應(yīng)商之間簽訂的一種購銷協(xié)議。采購訂單的主要內(nèi)容包括采購貨物名稱、采購數(shù)量、由

17、誰供貨、到貨時間、到貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、價格、運(yùn)費(fèi)等任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理2采購訂單任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在拷貝并執(zhí)行請購單窗口，單擊工具條“OK確定”命令，生成采購訂單 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在拷貝并執(zhí)行請購單窗口，單擊工具條“OK確定”命令，生成采購（1）在采購業(yè)務(wù)處理過程中，如果在采購選項(xiàng)中選中“普通采購業(yè)務(wù)必有訂單”，則采購訂單必須錄入，否則采購訂單是可以省略的。（2）拷貝采購請購單生成的采購訂單信息可以被修改，但是如果根據(jù)請購單拷貝生成的采購訂單已經(jīng)審核，則需要棄審后才能修改。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）在采購業(yè)務(wù)處理過程中，如果在采購選項(xiàng)中選中“普通采購業(yè)想一

18、想 采購訂單上的付款條件項(xiàng)能否直接輸入？什么情況下必須輸入這一內(nèi)容？請?jiān)囈辉?。任?wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理想一想 采購訂單上的付款條件項(xiàng)能否直接輸入？什么情況下3采購到貨單在“皇山箱包”實(shí)訓(xùn)6采購業(yè)務(wù)中，業(yè)務(wù)（2）有到貨處理步驟，需要錄入采購到貨單。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理采購到貨到貨單”命令，系統(tǒng)彈出采購到貨單錄入窗口 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理3采購到貨單任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在拷貝并執(zhí)行窗口選中單據(jù)后，單擊工具條“OK確定”命令，生成采購到貨單 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在拷貝并執(zhí)行窗口選中單據(jù)后，單擊工具條“OK確定”命令，生成（1）如果在錄入采購到貨單之

19、前未錄入這筆業(yè)務(wù)的采購訂單，則采購到貨單必須由操作員以手工輸入方式錄入各項(xiàng)內(nèi)容。（2）在采購業(yè)務(wù)處理過程中，采購到貨單是可以省略的。（3）已生成下游單據(jù)的采購到貨單不能直接修改或刪除，如果需要修改或刪除，需要先刪除下游單據(jù)。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）如果在錄入采購到貨單之前未錄入這筆業(yè)務(wù)的采購訂單，則采4采購入庫單 （1）生單方式錄入采購入庫單。 入庫單金額的處理有兩種方式：一是在發(fā)票已到的情況下通過采購結(jié)算后由系統(tǒng)自動計(jì)算生成；二是在發(fā)票未到的情況下進(jìn)行暫估處理時填入。任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理4采購入庫單 （1）生單方式錄入采購入庫單。 任務(wù)3在到貨單生單列表窗口選中到貨單后

20、，單擊工具條“OK確定”命令，生成采購入庫單 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在到貨單生單列表窗口選中到貨單后，單擊工具條“OK確定”命令（1）采購入庫單可以根據(jù)訂單生成，也可以根據(jù)到貨單生成；如果已經(jīng)根據(jù)訂單生成了到貨單，則采購入庫單只能根據(jù)采購到貨單生成。（2）如果在錄入采購入庫單之前未錄入這筆業(yè)務(wù)的采購訂單與采購到貨單，則采購入庫單必須由操作員以手工輸入方式錄入各項(xiàng)內(nèi)容。（3）如果在采購選項(xiàng)中設(shè)置了“普通業(yè)務(wù)必有訂單”，則采購入庫單不能手工錄入，只能參照生成。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）采購入庫單可以根據(jù)訂單生成，也可以根據(jù)到貨單生成；如果（2）手工錄入采購入庫單。就“皇山箱包”實(shí)

21、訓(xùn)6業(yè)務(wù)（4）的入庫業(yè)務(wù)，在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單”命令，系統(tǒng)彈出采購入庫單錄入窗口。任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（2）手工錄入采購入庫單。就“皇山箱包”實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（4）的入想一想 采購入庫單表頭區(qū)域的訂單號與到貨單號為什么是空的？什么情況下是有內(nèi)容的？為什么這兩個項(xiàng)目名稱有時是黑色的，有時是灰色的？任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理想一想 采購入庫單表頭區(qū)域的訂單號與到貨單號為什么是空5采購發(fā)票（1）采購應(yīng)付發(fā)票錄入采購發(fā)票是指由供貨商開具的銷售貨物的發(fā)票采購應(yīng)付發(fā)票是指開具采購發(fā)票的時候并未進(jìn)行款項(xiàng)結(jié)算從而形成應(yīng)付款項(xiàng)的采購發(fā)票。任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處

22、理5采購發(fā)票任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在拷貝并執(zhí)行窗口選中入庫單后，單擊工具條“OK確定”命令，生成采購專用發(fā)票 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在拷貝并執(zhí)行窗口選中入庫單后，單擊工具條“OK確定”命令，生（1）采購發(fā)票可以根據(jù)采購訂單、采購入庫單生成，也可根據(jù)其他采購發(fā)票生成。（2）如果已經(jīng)根據(jù)采購訂單生成了采購入庫單，那么只能根據(jù)采購入庫單生成采購發(fā)票。（3）在錄入采購專用發(fā)票之前，必須在基礎(chǔ)檔案中設(shè)置有關(guān)開戶銀行信息。（4）如果在采購選項(xiàng)中設(shè)置了“普通采購必有訂單”，則不能手工錄入采購發(fā)票，只能參照生成采購發(fā)票。 技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）采購發(fā)票可以根據(jù)采購訂單、采購入庫單生成

23、，也可根據(jù)其他（2）采購現(xiàn)付發(fā)票錄入。采購現(xiàn)付發(fā)票是指在取得采購發(fā)票的同時支付款項(xiàng)的發(fā)票。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理采購發(fā)票采購專用發(fā)票”命令，系統(tǒng)彈出采購專用發(fā)票錄入窗口 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（2）采購現(xiàn)付發(fā)票錄入。采購現(xiàn)付發(fā)票是指在取得采購發(fā)票的同時（1）在采購發(fā)票保存后才能進(jìn)行現(xiàn)付處理；同時，已在應(yīng)付款系統(tǒng)審核的發(fā)票不能再做現(xiàn)付處理。（2）如果需要修改或放棄現(xiàn)付內(nèi)容，可單擊工具條“棄付”命令。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）在采購發(fā)票保存后才能進(jìn)行現(xiàn)付處理；同時，已在應(yīng)付款系統(tǒng)想一想 當(dāng)采購發(fā)票上進(jìn)行現(xiàn)付處理后，有沒有生成單獨(dú)的現(xiàn)付單據(jù)？如果生成了

24、，單據(jù)的名稱叫什么？請查一查。任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理想一想 當(dāng)采購發(fā)票上進(jìn)行現(xiàn)付處理后，有沒有生成單獨(dú)的現(xiàn)6采購結(jié)算采購結(jié)算也稱采購報(bào)賬，是指根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票來確認(rèn)與核算采購入庫成本的處理環(huán)節(jié)。采購結(jié)算的直接結(jié)果是生成采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單與采購發(fā)票對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表，查看采購結(jié)算單可以了解采購成本的構(gòu)成。采購結(jié)算在操作上有手工結(jié)算、自動結(jié)算兩種方式。任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理6采購結(jié)算任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）手工結(jié)算。手工結(jié)算是指由用戶配置入庫單與采購發(fā)票，交由系統(tǒng)按結(jié)算規(guī)則進(jìn)行處理的方式。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理采購結(jié)算手工結(jié)算”命

25、令，打開采購結(jié)算窗口任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）手工結(jié)算。手工結(jié)算是指由用戶配置入庫單與采購發(fā)票，交由在結(jié)算選單窗口，點(diǎn)擊選中結(jié)算選發(fā)票列表區(qū)供應(yīng)商為“浙江慧通”的兩行記錄，同時點(diǎn)擊選中結(jié)算入庫單列表區(qū)供應(yīng)商為“浙江慧通”的兩行記錄，使各行選擇欄均顯示“Y”標(biāo)記，單擊工具條“OK確定”命令，返回手工結(jié)算窗口 任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理在結(jié)算選單窗口，點(diǎn)擊選中結(jié)算選發(fā)票列表區(qū)供應(yīng)商為“浙江慧通”（1）執(zhí)行采購結(jié)算后的單據(jù)不能進(jìn)行修改或刪除操作。（2）如果需要刪除已結(jié)算的發(fā)票或采購入庫單，可以在“結(jié)算單列表”項(xiàng)中打開該結(jié)算單并刪除，之后就可以對采購發(fā)票或采購入庫單執(zhí)行相關(guān)的修改、刪除操作。技能

26、要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）執(zhí)行采購結(jié)算后的單據(jù)不能進(jìn)行修改或刪除操作。技能要點(diǎn)任（2）自動結(jié)算。自動結(jié)算是指由系統(tǒng)自動將符合結(jié)算條件的采購入庫單和采購發(fā)票進(jìn)行配對并結(jié)算的處理方式。在輸入采購現(xiàn)付專用發(fā)票和采購入庫單后，雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理采購結(jié)算自動結(jié)算”命令，系統(tǒng)彈出采購自動結(jié)算過濾條件選擇窗口任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（2）自動結(jié)算。自動結(jié)算是指由系統(tǒng)自動將符合結(jié)算條件的采購入（1）完成結(jié)算后，可以在“結(jié)算單列表”項(xiàng)查詢所生成的結(jié)算單。（2）設(shè)置采購自動結(jié)算過濾條件時，存貨分類與存貨是互斥的，即同時只能選擇一個條件進(jìn)行過濾。技能要點(diǎn)任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理（1）完成結(jié)算后，

27、可以在“結(jié)算單列表”項(xiàng)查詢所生成的結(jié)算單。想一想 與手工結(jié)算相比，自動結(jié)算的優(yōu)點(diǎn)是什么？缺點(diǎn)是什么？是否所有結(jié)算業(yè)務(wù)都能采用其中任意一種方法來處理？為什么？任務(wù)3 采購及付款業(yè)務(wù)處理想一想 與手工結(jié)算相比，自動結(jié)算的優(yōu)點(diǎn)是什么？缺點(diǎn)是什任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理 （1）審核應(yīng)付單與付款單。 （2）根據(jù)發(fā)票生成采購及付款業(yè)務(wù)記賬憑證。（3）根據(jù)入庫單據(jù)進(jìn)行存貨記賬。（4）根據(jù)入庫業(yè)務(wù)生成入庫記賬憑證。任務(wù)描述任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理 （1）審核應(yīng)付單與付款單。任1應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付單據(jù)審核是指在應(yīng)付款系統(tǒng)中，由會計(jì)人員對采購發(fā)票、付款單等業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行審查與確認(rèn)。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊財(cái)

28、務(wù)會計(jì)組的“應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核”命令，系統(tǒng)彈出應(yīng)付單據(jù)過濾條件設(shè)置窗口 任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理1應(yīng)付單據(jù)審核任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）只有采購結(jié)算后的采購發(fā)票才能自動傳遞到應(yīng)付款管理系統(tǒng)，才能形成應(yīng)付賬款。（2）應(yīng)付單據(jù)審核具有單張審核、自動批審、手工批審、批量棄審等操作功能。（3）采購系統(tǒng)啟用第一年錄入的期初發(fā)票不允許在應(yīng)付款系統(tǒng)中審核入賬。技能要點(diǎn)任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）只有采購結(jié)算后的采購發(fā)票才能自動傳遞到應(yīng)付款管理系統(tǒng)，2應(yīng)付單據(jù)制單 （1）應(yīng)付發(fā)票制單在應(yīng)付款系統(tǒng)完成應(yīng)付單據(jù)審核后，雙擊財(cái)務(wù)會計(jì)組的“應(yīng)付款管理制單處理”命令，系統(tǒng)彈出制單查詢條件設(shè)置

29、窗口 任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理2應(yīng)付單據(jù)制單 （1）應(yīng)付發(fā)票制單任務(wù)4 采購由系統(tǒng)自動生成的記賬憑證并不完整，需要操作員作適當(dāng)修改。點(diǎn)擊憑證第三行（應(yīng)付賬款所在行），雙擊輔助核算內(nèi)容顯示區(qū)域，彈出輔助項(xiàng)錄入窗口 任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理由系統(tǒng)自動生成的記賬憑證并不完整，需要操作員作適當(dāng)修改。點(diǎn)擊（1）在應(yīng)付款系統(tǒng)中，可以根據(jù)一條記錄制單，也可以根據(jù)多條記錄合并制單，用戶可以通過選擇制單序號進(jìn)行不同的處理，序號相同的記錄會出現(xiàn)在同一張憑證中。（2）可以在采購結(jié)算后針對每筆業(yè)務(wù)立即制單，也可以月末一次制單。（3）應(yīng)付款系統(tǒng)的控制科目可在其他系統(tǒng)進(jìn)行制單，但在其他系統(tǒng)制單會造成本系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對

30、賬不平。（4）在應(yīng)付款系統(tǒng)制單時，若要使用存貨核算系統(tǒng)的控制科目，則需要在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)參數(shù)中選中“可以使用存貨核算系統(tǒng)控制科目”選項(xiàng)。技能要點(diǎn)任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）在應(yīng)付款系統(tǒng)中，可以根據(jù)一條記錄制單，也可以根據(jù)多條記想一想 系統(tǒng)自動生成的摘要內(nèi)容有什么特點(diǎn)？如果要修改記賬憑證上的摘要內(nèi)容，應(yīng)該在哪一環(huán)節(jié)修改？任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理想一想 系統(tǒng)自動生成的摘要內(nèi)容有什么特點(diǎn)？如果要修改記（2）現(xiàn)結(jié)發(fā)票制單。在應(yīng)付款系統(tǒng)完成應(yīng)付現(xiàn)結(jié)發(fā)票審核后，雙擊應(yīng)付款管理系統(tǒng)的“制單處理”命令，系統(tǒng)彈出制單查詢條件設(shè)置窗口。點(diǎn)擊選中左側(cè)單據(jù)列表區(qū)的“發(fā)票制單”和“現(xiàn)結(jié)制單”復(fù)選框，切換至采購發(fā)票制

31、單選擇界面。任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（2）現(xiàn)結(jié)發(fā)票制單。在應(yīng)付款系統(tǒng)完成應(yīng)付現(xiàn)結(jié)發(fā)票審核后，雙擊3存貨記賬存貨記賬是指在存貨核算系統(tǒng)中根據(jù)貨物出入庫單、銷售發(fā)票等單據(jù)，登記存貨明細(xì)賬、存貨差異明細(xì)賬等相關(guān)賬簿，以完整反映存貨及其差異的增減變化情況。雙擊供應(yīng)鏈組的“存貨核算業(yè)務(wù)處理正常單據(jù)記賬”命令，系統(tǒng)彈出記賬單據(jù)過濾條件設(shè)置窗口 任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理3存貨記賬任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）正常入庫單據(jù)記賬時，系統(tǒng)首先取單據(jù)上的成本，若單據(jù)上無成本，則取系統(tǒng)選項(xiàng)“入庫單成本選擇”中設(shè)置的選項(xiàng)成本記賬。（2）正常出庫單記賬時，系統(tǒng)首先取出庫單上的成本，若單據(jù)上無成本，則依據(jù)計(jì)價方式進(jìn)行

32、計(jì)算。采用全月平均法或售價法計(jì)價的存貨只有在期末處理后才能生成出庫成本。（3）正常單據(jù)記賬時，僅對用戶所選擇的記錄進(jìn)行記賬處理。（4）如果在存貨選項(xiàng)參數(shù)中選中“單據(jù)審核后才能記賬”，則正常單據(jù)記賬時未審核的單據(jù)不會顯示。技能要點(diǎn)任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）正常入庫單據(jù)記賬時，系統(tǒng)首先取單據(jù)上的成本，若單據(jù)上無4入庫單據(jù)制單入（出）庫單據(jù)制單是指根據(jù)審核確認(rèn)的入（出）庫單生成存貨入（出）庫的記賬憑證。雙擊供應(yīng)鏈組的“存貨核算財(cái)務(wù)核算生成憑證”命令，進(jìn)入生成憑證設(shè)置窗口。點(diǎn)擊工具條“選擇”命令，彈出選單查詢條件設(shè)置窗口任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理4入庫單據(jù)制單任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理在選擇單據(jù)

33、列表窗口，雙擊0000000003號入庫單行的“選擇”欄，使出現(xiàn)“1”制單序號，點(diǎn)擊工具條“確定”命令，返回生成憑證參數(shù)設(shè)置窗口 任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理在選擇單據(jù)列表窗口，雙擊0000000003號入庫單行的“選（1）生成憑證按整單制單，一張單據(jù)必須所有記錄全部記賬而且有成本后才能生成憑證。（2）若用戶沒有在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇“可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目”，則存貨核算系統(tǒng)不能使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目。只有用戶在總賬系統(tǒng)中選擇可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目，才能在存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行暫估入庫或結(jié)算單制單時使用應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目。技能要點(diǎn)任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）生成憑證按整單制單，一張單據(jù)必須所有記錄

34、全部記賬而且有想一想 在生成憑證的參數(shù)設(shè)置窗口，每一憑證行的會計(jì)科目名稱是由軟件系統(tǒng)決定的？還是由用戶決定的？如果科目名稱不正確該如何處理？任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理想一想 在生成憑證的參數(shù)設(shè)置窗口，每一憑證行的會計(jì)科目5. 付款單據(jù)處理付款單是指記錄企業(yè)支付給供應(yīng)商款項(xiàng)的單據(jù)在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊財(cái)務(wù)會計(jì)組的“應(yīng)付款管理付款單據(jù)錄入”命令打開付款單錄入窗口 任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理5. 付款單據(jù)處理任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（2）付款單據(jù)審核。依照實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（5）的付款業(yè)務(wù)內(nèi)容，填制完成付款單據(jù)后，雙擊應(yīng)付款管理系統(tǒng)的“付款單據(jù)處理付款單據(jù)審核”命令，打開付款單過濾條件設(shè)置窗口。

35、默認(rèn)各選項(xiàng)，點(diǎn)擊“確定”命令，進(jìn)入收付款單列表選擇窗口。雙擊選中供應(yīng)商為“浙江慧通”的付款單的“選擇”欄，使出現(xiàn)“Y”選中標(biāo)記。點(diǎn)擊工具條“審核”命令，系統(tǒng)彈出窗口報(bào)告“本次審核選中單據(jù)1張，本次審核成功單據(jù)1張，本次審核未成功單據(jù)0張”的信息，單擊“確定”返回。任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（2）付款單據(jù)審核。依照實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（5）的付款業(yè)務(wù)內(nèi)容，填制（3）付款單據(jù)制單。依照實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（5）的付款業(yè)務(wù)內(nèi)容，填制并審核完成付款單據(jù)后，雙擊應(yīng)付款管理系統(tǒng)的“制單處理”命令，系統(tǒng)彈出制單查詢條件設(shè)置窗口。點(diǎn)擊左側(cè)單據(jù)列表區(qū)的“收付款單制單”復(fù)選框，默認(rèn)其他所有選項(xiàng)內(nèi)容，單擊“確定”命令，顯示收付款單制單

36、選單窗口，雙擊供應(yīng)商為“浙江慧通”的付款單所在行的“選擇標(biāo)志”欄，使出現(xiàn)“1”制單序號，點(diǎn)擊工具條“制單”命令，系統(tǒng)彈出窗口顯示所生成的借方科目為“應(yīng)付賬款”、貸方科目為“銀行存款”的記賬憑證。任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（3）付款單據(jù)制單。依照實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（5）的付款業(yè)務(wù)內(nèi)容，填制（1）對于不同用途的款項(xiàng)，系統(tǒng)將進(jìn)行不同的后續(xù)業(yè)務(wù)處理。對于沖銷應(yīng)付款，以及形成預(yù)付款的款項(xiàng)，需要進(jìn)行付款結(jié)算，即把付款單與其對應(yīng)的采購發(fā)票或應(yīng)付單進(jìn)行核銷勾對，進(jìn)行沖銷企業(yè)債務(wù)的操作。（2）若一張付款單中，表頭供應(yīng)商與表體供應(yīng)商不同，則視表體供應(yīng)商的款項(xiàng)為代付款。技能要點(diǎn)任務(wù)4 采購及付款財(cái)務(wù)處理（1）對于不同用途的

37、款項(xiàng)，系統(tǒng)將進(jìn)行不同的后續(xù)業(yè)務(wù)處理。對于任務(wù)5 采購暫估成本處理 （1）錄入暫估業(yè)務(wù)采購發(fā)票。 （2）對暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行暫估價格處理。（3）根據(jù)紅藍(lán)入庫單生成記賬憑證。任務(wù)描述任務(wù)5 采購暫估成本處理 （1）錄入暫估業(yè)務(wù)采購發(fā)票。任1暫估成本處理（1）錄入采購專用發(fā)票。（2）采購結(jié)算。（3）采購暫估成本處理。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“存貨核算業(yè)務(wù)核算結(jié)算成本處理”命令，打開暫估處理查詢條件設(shè)置窗口 任務(wù)5 采購暫估成本處理1暫估成本處理（1）錄入采購專用發(fā)票。（2）采購結(jié)算。（3在暫估處理查詢條件設(shè)置窗口，選中倉庫選擇區(qū)中內(nèi)襯布所在的“原材料倉庫”，默認(rèn)其他各項(xiàng)設(shè)置，點(diǎn)擊“確定”

38、命令，進(jìn)入結(jié)算成本處理主窗口任務(wù)5 采購暫估成本處理在暫估處理查詢條件設(shè)置窗口，選中倉庫選擇區(qū)中內(nèi)襯布所在的“原（1）如果存貨系統(tǒng)回沖方式采用月初回沖或單到回沖方式，無論是否全部結(jié)算完畢，都將已結(jié)算未進(jìn)行暫估處理的單據(jù)顯示在暫估處理界面上，即系統(tǒng)在暫估環(huán)節(jié)可支持部分結(jié)算的采購業(yè)務(wù)。（2）如果用戶在選項(xiàng)參數(shù)中選擇紅藍(lán)回沖單不參與成本計(jì)算，則暫估處理生成紅藍(lán)回沖單時，都不將紅藍(lán)回沖記入先進(jìn)先出或后進(jìn)先出的計(jì)價輔助數(shù)據(jù)庫中，也不參與成本計(jì)算。 技能要點(diǎn)任務(wù)5 采購暫估成本處理（1）如果存貨系統(tǒng)回沖方式采用月初回沖或單到回沖方式，無論是想一想 如果不進(jìn)行暫估成本處理，存貨明細(xì)賬可能會出現(xiàn)什么樣的狀況？

39、任務(wù)5 采購暫估成本處理想一想 如果不進(jìn)行暫估成本處理，存貨明細(xì)賬可能會出現(xiàn)什2紅藍(lán)回沖單制單在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“存貨核算財(cái)務(wù)核算生成憑證”命令，進(jìn)入生成憑證選單窗口。單擊工具條“選擇”命令，彈出選單查詢條件設(shè)置窗口 任務(wù)5 采購暫估成本處理2紅藍(lán)回沖單制單任務(wù)5 采購暫估成本處理在選單查詢條件設(shè)置窗口，單擊選中左側(cè)列表區(qū)的“紅字回沖單”與“藍(lán)字回沖單（報(bào)銷）”前的復(fù)選框，點(diǎn)擊“確定”命令，系統(tǒng)彈出未生成憑證單據(jù)一覽表窗口 任務(wù)5 采購暫估成本處理在選單查詢條件設(shè)置窗口，單擊選中左側(cè)列表區(qū)的“紅字回沖單”與在未生成憑證單據(jù)一覽表窗口，點(diǎn)擊選中紅字回沖單與藍(lán)字回沖單所在行

40、的“選擇”欄，使出現(xiàn)“1”制單序號，單擊“確定”命令，切換至記賬憑證參數(shù)設(shè)置界面 任務(wù)5 采購暫估成本處理在未生成憑證單據(jù)一覽表窗口，點(diǎn)擊選中紅字回沖單與藍(lán)字回沖單所（1）實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（7）中頭層牛皮的發(fā)票單價與原暫估入庫單價不相等，需要在生成采購發(fā)票時修改單價，同時，紅藍(lán)回沖單中的單價與金額也不相同。（2）實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（6）的處理流程：采購發(fā)票，采購結(jié)算，存貨暫估，應(yīng)付款審單制單，存貨制單。（3）實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（7）的處理流程：采購現(xiàn)結(jié)發(fā)票，采購結(jié)算，存貨暫估，應(yīng)付款審單制單，存貨制單。技能要點(diǎn)任務(wù)5 采購暫估成本處理（1）實(shí)訓(xùn)6業(yè)務(wù)（7）中頭層牛皮的發(fā)票單價與原暫估入庫單價不項(xiàng)目3 專項(xiàng)采購業(yè)務(wù)處

41、理項(xiàng)目3 專項(xiàng)采購業(yè)務(wù)處理（1）能按業(yè)務(wù)內(nèi)容錄入采購費(fèi)用單據(jù)。（2）能對采購費(fèi)用合理損耗進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)算處理。（3）能以適當(dāng)方式轉(zhuǎn)出非合理損耗，并進(jìn)行后續(xù)財(cái)務(wù)核算。（4）能按退貨程序處理退貨與出庫單據(jù)。（5）能對退貨業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)算與制單處理。知識目標(biāo)（1）了解采購費(fèi)用屬性掌握采購費(fèi)用處理原則。（2）了解采購損耗的含義，掌握采購損耗處理的程序與方法。（3）熟悉采購?fù)素浀臉I(yè)務(wù)程序，掌握采購?fù)素浱幚淼牧鞒膛c方法。技能目標(biāo)項(xiàng)目3 專項(xiàng)采購業(yè)務(wù)處理（1）能按業(yè)務(wù)內(nèi)容錄入采購費(fèi)用單據(jù)。知（1）了解采購費(fèi)用屬性任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理 （1）分?jǐn)偛少彉I(yè)務(wù)中的合理損耗費(fèi)用。 （2）轉(zhuǎn)出采購業(yè)務(wù)中的非合理損耗。（3

42、）對非合理損耗轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)進(jìn)行審核與制單處理。任務(wù)描述任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理 （1）分?jǐn)偛少彉I(yè)務(wù)中的合理損1合理損耗與費(fèi)用分?jǐn)?（1）錄入采購發(fā)票。（2）錄入運(yùn)費(fèi)發(fā)票。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“采購管理采購發(fā)票運(yùn)費(fèi)發(fā)票”命令，打開運(yùn)費(fèi)發(fā)票錄入窗口 任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理1合理損耗與費(fèi)用分?jǐn)?（1）錄入采購發(fā)票。（2）錄入運(yùn)（3）錄入入庫單。（4）采購結(jié)算。在采購管理系統(tǒng)，雙擊“采購結(jié)算手工結(jié)算”命令，進(jìn)入結(jié)算界面；點(diǎn)擊“選單”命令彈出結(jié)算選單窗口 任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理（3）錄入入庫單。（4）采購結(jié)算。在采購管理系統(tǒng)，雙擊“采購在結(jié)算選單窗口，選中結(jié)算選發(fā)票列表中的采

43、購專用發(fā)票與運(yùn)費(fèi)發(fā)票，選中相應(yīng)入庫單，點(diǎn)擊“OK確定”命令，系統(tǒng)彈出窗口提示“所選單據(jù)扣稅類別不同，是否繼續(xù)？”，點(diǎn)擊“是”返回結(jié)算界面 任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理在結(jié)算選單窗口，選中結(jié)算選發(fā)票列表中的采購專用發(fā)票與運(yùn)費(fèi)發(fā)票（1）采購入庫單、運(yùn)費(fèi)發(fā)票與采購發(fā)票之間只能通過手工方式進(jìn)行采購結(jié)算。（2）如果貨物的單位重量（或體積）接近，那么運(yùn)費(fèi)按數(shù)量分配顯得更為合理。（3）點(diǎn)擊分?jǐn)偯詈?，能夠在結(jié)算界面看到運(yùn)費(fèi)已被分?jǐn)偟絻煞N材料成本中，因兩種材料數(shù)量相等，每種材料分?jǐn)偟降馁M(fèi)用均為465元。技能要點(diǎn)任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理（1）采購入庫單、運(yùn)費(fèi)發(fā)票與采購發(fā)票之間只能通過手工方式進(jìn)行想一想 分?jǐn)偛少?/p>

44、費(fèi)用時，什么情況下應(yīng)該選擇按數(shù)量分?jǐn)?？什么情況下應(yīng)該選擇按金額分?jǐn)偅咳蝿?wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理想一想 分?jǐn)偛少徺M(fèi)用時，什么情況下應(yīng)該選擇按數(shù)量分?jǐn)偅?非合理損耗處理非合理損耗是指貨物采購過程中發(fā)生的超過額定損耗比例的損失，或由于特殊原因而發(fā)生的非正常損失。非合理損耗的費(fèi)用不能攤?cè)胨徹浳锏某杀荆鴳?yīng)連同進(jìn)項(xiàng)稅額從采購成本中轉(zhuǎn)出。 （1）填制采購入庫單。（2）填制或生成采購發(fā)票。（3）采購結(jié)算。任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理2非合理損耗處理任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理在結(jié)算選單窗口，分別選中結(jié)算選發(fā)票列表中供應(yīng)商為“織里紡織”的采購發(fā)票與入庫單，點(diǎn)擊“OK確定”命令返回結(jié)算界面 任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗

45、處理在結(jié)算選單窗口，分別選中結(jié)算選發(fā)票列表中供應(yīng)商為“織里紡織”（4）發(fā)票審單與制單。（5）入庫單記賬與制單。任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理（4）發(fā)票審單與制單。（5）入庫單記賬與制單。任務(wù)6 采（1）在處理非合理損耗之前，必須在基礎(chǔ)檔案中設(shè)置非合理損耗的類型。（2）系統(tǒng)對手工指定的結(jié)算單據(jù)按“發(fā)票數(shù)量=結(jié)算數(shù)量+合理損耗數(shù)量+非合理損耗數(shù)量”進(jìn)行檢驗(yàn)，只有數(shù)量上平衡時才予以作結(jié)算處理。（3）如果入庫數(shù)量大于發(fā)票數(shù)量，則在選擇發(fā)票時，應(yīng)在發(fā)票的合理損耗數(shù)量、非合理損耗數(shù)量、非合理損耗金額等欄目中輸入負(fù)向數(shù)量和金額，系統(tǒng)將調(diào)整入庫貨物的單價。技能要點(diǎn)任務(wù)6 采購費(fèi)用與損耗處理（1）在處理非合理損耗之

46、前，必須在基礎(chǔ)檔案中設(shè)置非合理損耗的任務(wù)7 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理 （1）根據(jù)結(jié)算前退貨特點(diǎn)，處理退貨業(yè)務(wù)單據(jù)。 （2）根據(jù)結(jié)算后退貨程序，處理退貨業(yè)務(wù)單據(jù)。（3）對退貨進(jìn)行結(jié)算，并按需生成憑證。任務(wù)描述任務(wù)7 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理 （1）根據(jù)結(jié)算前退貨特點(diǎn)，處理1結(jié)算前退貨業(yè)務(wù)處理 （1）錄入采購入庫單。（2）錄入紅字采購入庫單。在企業(yè)應(yīng)用平臺的業(yè)務(wù)工作頁，雙擊供應(yīng)鏈組的“庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單”命令，打開采購入庫單錄入窗口 任務(wù)7 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理1結(jié)算前退貨業(yè)務(wù)處理 （1）錄入采購入庫單。（2）錄入紅在彈出的加載過濾方案窗口，點(diǎn)擊“過濾”命令，點(diǎn)擊選中供應(yīng)商為“織里紡織”的訂單行，使出現(xiàn)“Y”選中標(biāo)記，點(diǎn)擊“OK確定”命令，系統(tǒng)返回已生成的紅字采購入庫單 任務(wù)7 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理在彈出的加載過濾方案窗口，點(diǎn)擊“過濾”命令，點(diǎn)擊選中供應(yīng)商為（3）錄入采購發(fā)票。（4）采購結(jié)算。雙擊采購管理系統(tǒng)的“采購結(jié)算手工結(jié)算”命令，點(diǎn)擊“選單”命令彈出結(jié)算選單窗口，點(diǎn)擊工具條“過