1、第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)管理一、現(xiàn)金金資產(chǎn)構(gòu)構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金在上級(jí)行存款準(zhǔn)備金 在中央銀行存款同業(yè)存款在途資金存款準(zhǔn)備備金：法定存款準(zhǔn)備備金超額存款準(zhǔn)備備金廣義的超額準(zhǔn)準(zhǔn)備金是是指商業(yè)業(yè)銀行吸吸收的存存款中扣扣除法定定存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金以以后的余余額，即即商業(yè)銀銀行可用用資金.狹義的超額準(zhǔn)準(zhǔn)備金則則是指在在存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金賬賬戶中，超過(guò)了了法定存存款準(zhǔn)備備金的那那部分存存款。資料我我國(guó)歷年年法定存存款準(zhǔn)備備金率調(diào)調(diào)整情況況在途資金金？現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的作用用安全性流動(dòng)性贏利性目標(biāo)保持流動(dòng)動(dòng)性保持清償償力與其他資資產(chǎn)的平平衡現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的管理理原則適時(shí)調(diào)節(jié)節(jié)總量適度度安全保障障規(guī)模結(jié)構(gòu)二、頭寸寸？寸寸頭？資料什什么是

2、是頭寸？頭寸（position）也也稱為“頭襯“就是可可用資金金的意思思，是金金融界及及商業(yè)界界的流行行用語(yǔ)。如果銀行行在當(dāng)日日的全部部收付款款中收入入大于支支出款項(xiàng)項(xiàng)，就稱稱為“多多頭寸”，如果果付出款款項(xiàng)大于于收入款款項(xiàng)，就就稱為“缺頭寸寸”。對(duì)預(yù)計(jì)計(jì)這一類類頭寸的的多與少少的行為為稱為“軋（y）頭頭寸”。到處處想方設(shè)設(shè)法調(diào)進(jìn)進(jìn)款項(xiàng)的的行為稱稱為“調(diào)調(diào)頭寸” 。如如果暫時(shí)時(shí)未用的的款項(xiàng)大大于需用用量時(shí)稱稱為“頭頭寸松” ，如如果資金金需求量量大于閑閑置量時(shí)時(shí)就稱為為“頭寸寸緊”。頭寸是金金融行業(yè)業(yè)常用到到的一個(gè)個(gè)詞，在在金融、證券、股票、期貨交交易中經(jīng)經(jīng)常用到到。比如在期期貨交易易中建倉(cāng)倉(cāng)

3、時(shí),買買入期貨貨合約后后所持有有的頭寸寸叫多頭頭頭寸,簡(jiǎn)稱多多頭;賣賣出期貨貨合約后后所持有有的頭寸寸叫空頭頭頭寸,簡(jiǎn)稱空空頭。商商品未平平倉(cāng)多頭頭合約與與未平倉(cāng)倉(cāng)空頭合合約之間間的差額額就叫做做凈頭寸寸。只是是在期貨貨交易中中有這種種做法，在現(xiàn)貨貨交易中中還沒(méi)有有這種做做法。頭寸可可用資金金時(shí)期頭寸寸流量時(shí)點(diǎn)頭寸寸存量頭寸可貸頭寸寸可用頭寸寸基礎(chǔ)頭寸寸隨時(shí)可用用一定時(shí)期期內(nèi)可用用庫(kù)存現(xiàn)金超額存款準(zhǔn)備金上級(jí)行存款準(zhǔn)備金同業(yè)存款基礎(chǔ)頭寸可用頭寸寸=基礎(chǔ)頭頭寸上上級(jí)行應(yīng)應(yīng)調(diào)入或或調(diào)出資資金到到期同業(yè)業(yè)往來(lái)清清入或清清出資金金法定定存款準(zhǔn)備金調(diào)調(diào)曾或調(diào)調(diào)減額應(yīng)調(diào)減減或調(diào)曾曾二級(jí)準(zhǔn)準(zhǔn)備金（在上級(jí)級(jí)行準(zhǔn)

4、備備金）此處為計(jì)計(jì)算的理理論依據(jù)據(jù)可貸頭寸寸=可用頭頭寸-備備付金銀行備付付金率為銀行的的存款備備付金（包括在在中央銀銀行的超超額存款款準(zhǔn)備金金、庫(kù)存存現(xiàn)金等等）與當(dāng)當(dāng)期存款款總額（不包括括同業(yè)存存款）的的比率頭寸變動(dòng)動(dòng)的影響響因素：本行現(xiàn)金金收支跨行資金金劃拔與央行的的資金流流銀行主要資金來(lái)源與資金運(yùn)用資金來(lái)源（增加頭寸）資金運(yùn)用（減少頭寸）貸款利息和本金新發(fā)放的貸款變現(xiàn)債券及到期債券購(gòu)買債券存款增加存款減少其他負(fù)債增加其他負(fù)債減少發(fā)行新股收購(gòu)股份資金頭寸寸計(jì)算存量計(jì)算算書(shū)書(shū)上例題題資金頭寸寸計(jì)算流量計(jì)算算：現(xiàn)金匯差票據(jù)準(zhǔn)備金借入借出出貸款頭寸預(yù)測(cè)測(cè)存款變動(dòng)動(dòng)趨勢(shì)：定期存款款（隨時(shí)提提取成本本高）定活兩便便、整存存整?。ǔ杀据^較低）活期存款款（成本低低）重點(diǎn)在后后兩類預(yù)預(yù)測(cè)貸款變動(dòng)動(dòng)趨勢(shì)（略）三、流動(dòng)性管管理流動(dòng)性需需求：季節(jié)性長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)周期期臨時(shí)性流動(dòng)性供供給：存款、償償還的貸貸款、同同業(yè)拆借借、債券券、央行行借款流動(dòng)性管管理的監(jiān)監(jiān)控指標(biāo)標(biāo)優(yōu)良率（貸款款額-不不良貸款款額）/貸款額額存貸率貸款額額/存款款