1、實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理與基設(shè)置實(shí)資、 操員及其權(quán)限(表附錄1 所示）表附錄1 操作員及其權(quán)限編號姓名張強(qiáng)陳紅李樂口令所屬部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部角色賬套主管部賬會計(jì)出納權(quán)限賬套主管的全部權(quán)限固定資產(chǎn) 工 總賬除出納簽字 現(xiàn)金管理 總系統(tǒng)中出納簽字（）及出納）、 賬信息賬套號：200單位名稱：實(shí)達(dá)股份有限公司單位簡稱:達(dá)公司單位地址：北京市西城區(qū)西四大街 11 號 法人代表:明郵政編碼：稅號：100011010255669企業(yè)類型:業(yè)行業(yè)性質(zhì):會計(jì)制度科目賬套主管：張強(qiáng)基礎(chǔ)信息:供應(yīng)商進(jìn)行分類分類編碼方案科目編碼級次：供應(yīng)商分類編碼級次123部門編碼級次：122、 部檔案如表附錄2 所）表附錄2 部檔案部

2、門編碼、 人檔案（如表附錄3 所）部門名稱人事部財(cái)務(wù)部供銷中心采購部銷售部生產(chǎn)車間表附錄3 人檔案人員編碼人員姓名李明江平張強(qiáng)性別男男男人員類別 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員行政部門人事部人事部財(cái)務(wù)部是否業(yè)務(wù)員 是1陳紅李樂男企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部王芳周瑩經(jīng)營人員經(jīng)營人員采購部銷售部是是馬文杰男生產(chǎn)人員生產(chǎn)車間、 供商分類如表附錄4 所）類別編碼、 供商檔案（如表附錄5 所）表附錄4 供商分類類別名稱 主料供應(yīng)商 配件供應(yīng)商表附錄5 供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱所屬分類稅號分管部門專管業(yè)務(wù)員簡稱大發(fā)公司光華集團(tuán) 主供商 110287346501234 配供商 11

3、0548357292443采購部采購部王芳王芳、客戶檔案（如表附- 示）表附錄6 客檔案客戶編碼客戶名稱簡稱 前進(jìn)公司建達(dá)公司稅號分管部門銷售部銷售部專管業(yè)務(wù)員 周瑩周瑩實(shí)驗(yàn)二 賬系統(tǒng)初始化實(shí)驗(yàn)資料、 會科目1001 現(xiàn)金為現(xiàn)金總賬科1002 銀行存款”為銀行總賬科目。 （2）增加會計(jì)科目（如表附錄-7 所）表附錄7 增的會計(jì)科目科目編碼科目名稱建行存款 職工個(gè)人借款差旅費(fèi)辦公費(fèi)工資福利費(fèi)折舊費(fèi)其他輔助賬類型 日記賬 銀行個(gè)人往來部門核算部門核算部門核算部門核算部門核算（3）修改會計(jì)科目 “ 應(yīng)收票1131 應(yīng)賬款 預(yù)收賬款科目輔助賬類型為“客戶往（受控長江統(tǒng)為 應(yīng)收系統(tǒng)）;“2111 應(yīng)票據(jù)

4、 應(yīng)賬款 付賬款”科目輔助賬類型為“供應(yīng)商往來系統(tǒng) 為應(yīng)付系統(tǒng)“1601 工程物科目及所明細(xì)科目輔助賬類型為“項(xiàng)目核算2、 憑類別如表附錄8 所）表附錄8 憑類別類別名稱收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證限制類型借方必有貸方必有憑證必?zé)o限制科目，1002，1002，1002、 選不允許修改作廢其他人填制的證納憑證必須經(jīng)由出納簽字以用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的受科目。 、 期余額現(xiàn)金： （借）建行存款191 （借)應(yīng)收賬款30 （借）前進(jìn)公司預(yù)付賬款： （借）大發(fā)公司職工個(gè)人借款李明： 000(）固定資產(chǎn)：869 累計(jì)折舊72 庫存商品13 （借短期借款：100 000（貸）長期借款：496 485（貸實(shí)收資本：48

5、0 000（貸）、 結(jié)方式結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票結(jié)算、轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算及其他結(jié)算。實(shí)驗(yàn)三 總賬系日常業(yè)務(wù)處理實(shí)資、 常摘（表附 所示）表附錄9 常用摘要摘要編碼、 年 1 月生下濟(jì)務(wù)（1 8 日以現(xiàn)金支付修理 920 。借管理費(fèi)用其他 920貸現(xiàn)金 （2 8 日以建行存款 元付銷售部廣告費(fèi)。 借：營業(yè)費(fèi)用 50 貸：銀行存-建行存款轉(zhuǎn)賬支票 ） 000摘要內(nèi)容 報(bào)銷辦公費(fèi) 提現(xiàn)金 報(bào)銷差旅費(fèi)） 月 12 日銷售給前進(jìn)公司存商品一批，貨稅款 200貸款 000 元稅款式 元已入 銀行。借:銀行存款-建造存款 93 600貸：主營業(yè)務(wù)收入 80 000應(yīng)交稅金增值稅銷項(xiàng)稅額 13 （ 月 日李

6、明借差旅費(fèi) 7 元3借:其他應(yīng)收款職個(gè)人貸款李明 000貸：現(xiàn)金、指定科目編碼 和 。 、期末轉(zhuǎn)賬的內(nèi)容 “應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-稍項(xiàng)稅額”貸方發(fā)生額入“應(yīng)交稅金未交增值稅”“期間損益間損益轉(zhuǎn)入“本年利潤實(shí)要實(shí)驗(yàn)四 編制報(bào)表1. 定報(bào)表格式2. 編 200 賬套 1 月份貨幣資金表 3. 保報(bào)表至“我的文.實(shí)資貨幣資金表如下表所示：2A B C D 3編制單位年月單位:元4567項(xiàng) 目現(xiàn)金銀行存款合計(jì)行 次123期 初 數(shù)期 末 數(shù)實(shí)驗(yàn)五制表人：薪資管理實(shí)資、200 賬工系的數(shù)工資類別有單個(gè)，工資核算本位幣為人民幣，不核算計(jì)件工資，自動代扣個(gè)人體制改革得稅，行扣 零設(shè)置且扣零到元，人員編碼長度

7、采用系統(tǒng)默認(rèn)的 1 位工資類別為“基本人員且總員分布各個(gè) 部門。、 人附信人員的附加信息為“學(xué)歷”和“技術(shù)職稱、 人類在職人員分為企業(yè)管理人員、經(jīng)營人員和生產(chǎn)人員?！氨締T的資目（表錄 所示表附錄 工項(xiàng)目工 資 項(xiàng) 目 名 稱類型長度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資職務(wù)補(bǔ)貼交通補(bǔ)貼獎金數(shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字?jǐn)?shù)字增項(xiàng)增項(xiàng)增項(xiàng)增項(xiàng)4缺勤扣款缺勤天數(shù)數(shù)字?jǐn)?shù)字減項(xiàng)其他、 銀名銀行名稱為“建設(shè)銀行號度為 11 ，錄入時(shí)自動帶了的賬號長度為 位。、 工類別基本人員和退休人員（注：如果在建立工資賬套后已經(jīng)設(shè)置了“基本人的資類別，此處只需設(shè)置 “退休人員”的工資類別，否則，兩處工資類別的需在此設(shè)置、 基人員檔案（如表附- 所）表附錄

8、基本人員檔案表職員編號人員姓名李明江平張強(qiáng)陳紅王芳周瑩學(xué)歷大學(xué)大學(xué)大學(xué)大專大學(xué)大專職稱經(jīng)濟(jì)師經(jīng)濟(jì)師會計(jì)師 助理會計(jì)師所屬部門 人事部） 人事部） 人事部） 人事部(） 采購301） 銷售部(）人員類別 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員 采購人員銷售人員銀行代發(fā)賬號 、 計(jì)公式缺勤扣款=本工/缺勤天采購人員和銷售人員的交通補(bǔ)貼為 200 ，其他人員的交通補(bǔ)助為 100. 、 個(gè)所得稅按“實(shí)發(fā)工資”扣除”元后計(jì)稅。、 年 1 月有關(guān)的工資數(shù)據(jù)（如表附錄 所示）表附錄 工資數(shù)據(jù)表人員編號人員姓名李明江平張強(qiáng)陳紅王芳周瑩所屬部門 人事部(） 人事部（1) 財(cái)務(wù)部（2） 財(cái)務(wù)部(）

9、 采購部(） 銷售部(）人員類別 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員 企業(yè)管理人員經(jīng)營人員經(jīng)營人員基本工資職務(wù)補(bǔ)貼獎金缺勤天數(shù)、 分構(gòu)成設(shè)置按工資總額的 14%提福利費(fèi)，按工資總額的 2%計(jì)提工會經(jīng)費(fèi),錄 所。表附錄-15 分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)計(jì)提類型部門名稱人員類別項(xiàng)目借方科目貸方科目名稱應(yīng)付工資人事部部企業(yè)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用工資應(yīng)付工資（）（）采購部部經(jīng)營人員應(yīng)發(fā)合計(jì)營業(yè)費(fèi)用（5501）應(yīng)付工資（）應(yīng)付福利人事部部企業(yè)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用-福利應(yīng)付福利費(fèi)費(fèi)費(fèi)（）（）采購部部經(jīng)營人員應(yīng)發(fā)合計(jì)營業(yè)費(fèi)用（5501）應(yīng)付福利費(fèi)（）工會經(jīng)費(fèi)人事部部企業(yè)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用 - 其其他應(yīng)付款

10、(550206（）5采購部部采購人員應(yīng)發(fā)合計(jì)應(yīng)發(fā)合計(jì)其他應(yīng)付款（）實(shí)驗(yàn)六 固定資產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)資、200 賬固定資產(chǎn)系統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬套的啟用月份為2006 年 1 月,定資產(chǎn)采用“平均年限法”計(jì)提折舊，折舊匯總分 配周期為一個(gè)月；當(dāng)“月初已計(jì)提月份可用月份-1將余折舊全部提足。固定資產(chǎn)編碼方式 “2固定資產(chǎn)編碼方式采用手工輸入方,碼方式“類別編碼+序號:序號長度5 要求固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬進(jìn)行對賬資對賬科目 固定資產(chǎn)舊賬科目 累計(jì)折舊賬不平衡的情況允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。、 部對應(yīng)折舊科目（如表附- 示）表附錄-16 部門對應(yīng)折科目部門名稱人事部財(cái)務(wù)部采購部銷售部生產(chǎn)車間、 固資產(chǎn)類別（如表附- 所

11、示貸方科目 管理費(fèi)用-折舊費(fèi)（550205) 管理費(fèi)用-折舊費(fèi)(）營業(yè)費(fèi)用（5501) 營業(yè)費(fèi)用（） 制造費(fèi)用（）表附錄17 固定資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式房屋及建筑物平均年限法（一） 通樣式行政樓廠房2%2%正常計(jì)提正常計(jì)提平均年限法(一） 平均年限法(一）通用樣式通用樣式機(jī)器設(shè)備平均年限法（一） 通樣式辦公設(shè)備3正常計(jì)提平均年限法（一)通用樣式、 固資產(chǎn)增減方如表附錄18 示表附錄18 固定資產(chǎn)增減方式增方直接購入對入科 銀行存款建行存款減方出售對入科 固定資產(chǎn)清理（）（）投資者投入 捐贈實(shí)收資本（） 接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)投資轉(zhuǎn)出捐贈轉(zhuǎn)出其他股權(quán)投資 140102) 固定資產(chǎn)清理（）準(zhǔn)備（）盤盈在建工程轉(zhuǎn)入待處理財(cái)產(chǎn)損溢（ 在建工程(1603盤虧報(bào)廢待處理固定資產(chǎn)損溢（191102) 固定資產(chǎn)清理（6、固定資產(chǎn)原始卡片（如表附-19 所示) 表附錄-19 固資產(chǎn)原卡片卡編 固定資產(chǎn)編號 固定資產(chǎn)名稱 類別編號類別名稱部門名稱增加方式使用狀況折舊方法 開始使用日期 幣種原值凈殘值率累計(jì)折舊 對應(yīng)折舊科目 樓行政樓人事部在建工程轉(zhuǎn)入 在用 年01人民幣2%管理費(fèi)用折舊費(fèi) 號廠房