1、PAGE PAGE 24石嘴山市正泰五金電器有限責任公司配電箱及防盜門項目可行性研究報告石嘴山市正正泰五金金電器有有限責任任公司二00一年年十月目錄 前言言1. 項項目名稱稱2. 市市場分析析和項目目建設(shè)的的必要性性及有利利條件2.1 配電箱箱生產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)狀2.2 防盜門門生產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)狀3. 廠廠址及建建廠條件件3.1 建設(shè)場場地和自自然條件件3.2 交通運運輸3.3 原原料供應(yīng)應(yīng)3.4 供供電3.5 給排水水3.6 環(huán)境保保護及勞勞動保4. 技術(shù)術(shù)方案4.1 建設(shè)規(guī)規(guī)模4.2 產(chǎn)品方方案和技技術(shù)指標標4.3 工藝藝流程及及主要技技術(shù)措施施和裝備備5.項目建建設(shè)進度度安排5.1 工程概概況5.2 編制

2、依依據(jù)及原原則5.3 項目總總投資估估算6. 技術(shù)術(shù)經(jīng)濟分分析6.1 組組織機構(gòu)構(gòu)及勞動動定員6.2 職職工培訓(xùn)訓(xùn)6.3 項項目投資資6.4 建建設(shè)進度度及資金金使用計計劃6.5 成成本費用用估算6.6 損損益估算算6.7 財財務(wù)評價價6.8 不不確定性性分析7. 綜合合評價及及結(jié)論 前言言為了滿足石石嘴山市市及附近近省區(qū)對對民用配配電箱（柜柜）、礦礦山用配配電箱（柜柜）及高高檔民用用防盜門門的市場場需求，發(fā)發(fā)展石嘴嘴山市的的五金制制品工業(yè)業(yè)，擬在在石嘴山山市啤酒酒廠附近近建設(shè)配配電箱及及高檔防防盜門生生產(chǎn)線。為為此，我我公司對對石嘴山山市及周周邊地區(qū)區(qū)的生產(chǎn)產(chǎn)及產(chǎn)品品銷售市市場情況況進行了了

3、深入的的調(diào)研和和搜集資資料。在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上，編編制了配配電箱及及防盜門門項目可可行性研研究報告告。項目名稱石嘴山市正正泰五金金電器有有限責任任公司配配電箱及及防盜門門項目市場分析和和項目建建設(shè)的必必要性及及有利條條件2.1 配電箱箱生產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)狀經(jīng)調(diào)研石嘴嘴山市目目前僅石石嘴山區(qū)區(qū)有一家家規(guī)模較較小的電電器開關(guān)關(guān)企業(yè)，年年生產(chǎn)能能力在220000臺左右右，技術(shù)術(shù)力量和和產(chǎn)品類類別都無無法滿足足市場需需求。石石嘴山地地區(qū)所使使用的民民用和小小型工礦礦用配電電箱，多多數(shù)是從從外地購購人或自自行加工工。自行行加工的的質(zhì)量難難以滿足足國家規(guī)規(guī)定的技技術(shù)要求求，存在在著諸多多事故隱隱患，一一旦發(fā)生生事故將將

4、給人民民生命財財產(chǎn)造成成不必要要的損失失。2.2 防盜盜門生產(chǎn)產(chǎn)現(xiàn)狀經(jīng)調(diào)研石嘴嘴山市目目前還沒沒有形成成一定規(guī)規(guī)模的防防盜門生生產(chǎn)廠家家，防盜盜門的生生產(chǎn)都是是由手工工小作坊坊生產(chǎn)的的，生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備都都為電焊焊機、切切割機等等小型設(shè)設(shè)備，產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量無法滿滿足公安安部門對對民用防防盜門的的有關(guān)要要求。2.3 市場場需求預(yù)預(yù)測隨著我國國國民經(jīng)濟濟的持續(xù)續(xù)穩(wěn)定發(fā)發(fā)展，人人民生活活水平的的不斷提提高，配配電箱和和防盜門門的使用用數(shù)量也也不斷擴擴大，已已由簡單單的滿足足基本要要求，向向節(jié)能、安安全、美美觀等多多功能性性方向發(fā)發(fā)展，產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)質(zhì)量要求求不斷提提高，需需求量逐逐年增長長。石嘴嘴山市目目前每年

5、年完成建建筑業(yè)總總產(chǎn)值55.3億億元，房房屋建筑筑施工面面積811.566萬平方方米，房房屋建筑筑竣工面面積533.622萬平方方米。具具此預(yù)測測僅石嘴嘴山地區(qū)區(qū)民用配配電箱和和防盜門門的年市市場需求求量為11萬個和和1萬扇扇。如再再考慮舊舊房的電電路改造造和安裝裝防盜門門，預(yù)計計市場需需求量將將大幅度度增長。如如果再考考慮周邊邊地區(qū)的的需求量量，預(yù)計計每年配配電箱的的需求量量為2萬萬個，防防盜門的的需求量量為1.8萬扇扇。石嘴嘴山是工工業(yè)城市市，每年年都將有有一批新新上項目目相繼投投產(chǎn)，還還有一部部分老企企業(yè)技術(shù)術(shù)改造項項目的實實施，對對工礦用用配電箱箱的需求求量逐年年增加，工工礦用配配電箱

6、的的市場前前景十分分看好。因因此，本本項目建建成投產(chǎn)產(chǎn)后，產(chǎn)產(chǎn)品除在在石嘴山山地區(qū)銷銷售外，一一部分產(chǎn)產(chǎn)品還可可以銷往往鄰近地地區(qū)，銷銷售市場場十分廣廣闊。 廠址址及建廠廠條件3.1 建設(shè)設(shè)場地和和自然條條件3.1.11 建設(shè)場場地配電箱和防防盜門項項目廠址址擬定于于石嘴山山市啤酒酒廠近旁旁，該廠廠址緊臨臨1099國道，交交通運輸輸十分方方便。場場地平坦坦開闊，占占地面積積約60000，可以以滿足本本項目的的需求。3.1.22 基本地地震烈度度地震烈度為為8度3.1.33 氣象條條件年平均氣溫溫： 99.366極端最高氣氣溫： 377.1極端最低氣氣溫： -222.77平均相對濕濕度： 59%

7、年平均降雨雨量： 2205.4mmm年最大積雪雪厚度： 1700mm最大凍土深深度： 10330mmm年最大風速速及風向向： 288WNWW3.1.44 工程地地質(zhì)和水水文地質(zhì)質(zhì)該場地海拔拔標高為為11000米。在在25米米深度范范圍內(nèi)，按按巖性可可劃分為為四層。表表層巖性性為輕亞亞粘土及及亞粘土土，局部部為細砂砂，厚度度約45米。除除去覆蓋蓋層，地地基容許許承載力力在728噸噸/平方方米，地地基強度度在水平平方向和和垂直方方向均有有較大變變化。中中間為細細砂，含含礫砂層層，該層層厚度約約10米米，地基基容許承承載力在在1460噸噸/平方方米，該該層分層層穩(wěn)定，頂頂板埋深深45米，地地基條件件

8、較好，可可作為較較大型建建筑物的的地基基基礎(chǔ)。3.2 交通通運輸109國道道從本項項目廠址址前通過過，距市市區(qū)1公公里。本本項目運運進、運運出的原原材料和和產(chǎn)品數(shù)數(shù)量不大大，雇用用社會車車輛解決決運輸問問題。3.3 原料料供應(yīng)3.3.11 鋼材本項目生產(chǎn)產(chǎn)所用鋼鋼材均為為薄板和和輕型型型鋼，從從石嘴山山市或銀銀川市的的鋼材市市場采購購。3.3.22 其他材材料其他材料主主要為電電器開關(guān)關(guān)、磁力力啟動器器、接線線板、閘閘刀、電電線、電電纜等電電氣配件件，從固固定的生生產(chǎn)廠家家采購，以以確保產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量。3.4 供電電本項目總裝裝機容量量為400KW，正正常使用用負荷為為35KKW,年年耗電量量為

9、6.3萬度度。安裝裝50KKVA變變壓器一一臺即可可滿足需需要。采用單回路路供電，從從廠區(qū)前前的100KV線路路出線，接接線距離離約1000米。市市供電局局已同意意供電。3.5 給排排水供水 本項目目需水量量較少，日日需水量量約100立方米米。生產(chǎn)產(chǎn)用水由由自打井井解決，生生活用水水由城市市供水管管網(wǎng)供給給。排水 生活用用水和生生產(chǎn)清洗洗用水無無污染，可可直接排排入城市市排水管管網(wǎng)。3.6 環(huán)境境保護及及勞動保保護本項目為電電氣加工工和機械械加工，沒沒有“三廢”排放。辦辦公及生生產(chǎn)車間間的采暖暖由城市市集中供供熱工程程供給，不不設(shè)置采采暖鍋爐爐。技術(shù)方案4.1 建設(shè)設(shè)規(guī)模年生產(chǎn)民用用配電箱箱（

10、柜）1100000只。年生產(chǎn)工礦礦用配電電箱（柜柜）10000只只。年生產(chǎn)民用用防盜門門30000扇。4.2 產(chǎn)品品方案和和技術(shù)指指標4.2.11 產(chǎn)品品品種配電箱的品品種按建建筑配電電箱（柜柜）、工工礦用配配電箱（柜柜）的國國家標準準制造。防防盜門的的品種根根據(jù)用戶戶的要求求制造。4.2.22 產(chǎn)品規(guī)規(guī)格產(chǎn)品規(guī)格根根據(jù)市場場需求和和用戶要要求確定定。4.2.33 產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量達到國家、地地方規(guī)定定的質(zhì)量量標準。4.3 工藝藝流程及及主要技技術(shù)措施施和裝備備4.3.11 工藝流流程配電箱（柜柜）工藝藝流程鋼板調(diào)直直下料剪裁焊接整形電器安安裝調(diào)試電氣實實驗噴漆成品 防盜門工藝藝流程鋼板調(diào)直直下料剪

11、裁焊接整形調(diào)平噴漆成品4.3.22 主要技技術(shù)措施施和裝備備主要技術(shù)措措施本項目的生生產(chǎn)工藝藝擬采用用機械設(shè)設(shè)備加工工為主，手手工加工工為輔的的技術(shù)措措施。擬擬引入南南方發(fā)達達省份的的加工制制造技術(shù)術(shù)，以保保證產(chǎn)品品質(zhì)量符符合有關(guān)關(guān)技術(shù)標標準。鋼鋼板的調(diào)調(diào)直、剪剪裁、均均采用機機械設(shè)備備加工完完成。電電器的電電氣性能能采用儀儀表進行行檢測及及調(diào)試，以以確保配配電箱（柜柜）過電電流、過過電壓的的正常保保護。主要裝備本項目的主主要裝備備是：剪剪板機、調(diào)調(diào)直機、電電焊機、切切割機、鉆鉆床及電電氣檢測測設(shè)備。5. 項項目總投投資估算算5.1 工程概概況本工程為生生產(chǎn)配電電箱（柜柜）、防防盜門的的建設(shè)項

12、項目，設(shè)設(shè)計規(guī)模模為年產(chǎn)產(chǎn)民用配配電箱（柜柜）1000000只、工工礦用配配電箱（柜柜）10000只只、民用用防盜門門30000扇。項項目總投投資估算算為3338.224 萬萬元，其其中：流流動資金金1166.677萬元。5.2 編制依依據(jù)及原原則1）.建筑筑工程及及安裝工工程費用用參考寧寧夏回族族自治區(qū)區(qū)建筑安安裝工程程定額及及類似的的工程建建筑安裝裝指標進進行估算算。2）.設(shè)備備費采用用現(xiàn)行出出廠價及及詢價計計算。3）.設(shè)備備運雜費費率為88%。4）.基本本預(yù)備費費和漲價價預(yù)備費費按工程程費用與與其它費費用之和和的3%和2%計算。5）.其它它費用定定額參照照國家有有關(guān)規(guī)定定和類似似工程計計

13、算。6）.本工工程總投投資中不不含供電電貼費及及投資方方向調(diào)節(jié)節(jié)稅。5.3 項目總總投資估估算本項目總投投資為3338.24萬萬元，總總投資按按費用構(gòu)構(gòu)成分析析及固定定資產(chǎn)投投資詳見見“固定資資產(chǎn)投資資估算表表”（附表表2）。6. 技技術(shù)經(jīng)濟濟分析6.1 組織機機構(gòu)及勞勞動定員員6.1.11 生產(chǎn)產(chǎn)組織本廠屬于利利用原石石嘴山市市復(fù)合材材料廠原原有的廠廠房、場場地及基基礎(chǔ)設(shè)施施改建項項目。創(chuàng)創(chuàng)建石嘴嘴山市正正泰電器器有限公公司。采采用公司司車間班組三三級管理理體制。公公司設(shè)置置生產(chǎn)、計計劃、技技術(shù)、質(zhì)質(zhì)量、行行政人事事等職能能部門，本本項目根根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)工藝的的需要設(shè)設(shè)置生產(chǎn)產(chǎn)車間、試試驗室、機

14、機修等車車間和原原料、成成品倉庫庫。企業(yè)業(yè)可根據(jù)據(jù)實際需需要，本本著高效效、精干干的原則則，自行行增減機機構(gòu)。6.1.22 工作作制度根據(jù)生產(chǎn)工工藝要求求，車間間實行每每日一班班、每班班八小時時工作制制，其它它工作崗崗位根據(jù)據(jù)需要采采用二班班或三班班工作制制。6.1.33 勞動動定員根據(jù)國家勞勞動部及及類似企企業(yè)的實實際情況況，本項項目的勞勞動定員員估算為為40人人，其中中生產(chǎn)人人員為332 人，管管理及服服務(wù)人員員8人。6.1.44 勞動生生產(chǎn)率 本項目合計計產(chǎn)量為為140000只只（扇）/年,估算勞勞動生產(chǎn)產(chǎn)率如下下：勞 動 生 產(chǎn) 率率單 位位數(shù) 量全員實物勞勞動生產(chǎn)產(chǎn)率只/人.aa35

15、0基本生產(chǎn)工工人實物物勞動生生產(chǎn)率只/人.aa437.556.2 職工培培訓(xùn)本項目能否否順利投投產(chǎn)，投投產(chǎn)后能能否平穩(wěn)穩(wěn)運行，在在很大程程度上取取決于企企業(yè)技術(shù)術(shù)人員、生生產(chǎn)人員員的基本本素質(zhì)。為為此，本本項目投投產(chǎn)前后后的技術(shù)術(shù)培訓(xùn)，對對于企業(yè)業(yè)是十分分重要的的。在整整個培訓(xùn)訓(xùn)中，應(yīng)應(yīng)貫徹“全員培培訓(xùn)、突突出重點點”的方針針。培訓(xùn)訓(xùn)應(yīng)在類類似的廠廠進行；管理人人員除進進行生產(chǎn)產(chǎn)培訓(xùn)外外，還應(yīng)應(yīng)進行旨旨在提高高管理水水平的專專門培訓(xùn)訓(xùn)；應(yīng)注注意對質(zhì)質(zhì)量、機機電、機機械設(shè)備備維護等等重點崗崗位的人人員培訓(xùn)訓(xùn)，尤其其應(yīng)重視視對班組組長的培培訓(xùn)。培培訓(xùn)結(jié)束束后，都都要進行行嚴格的的考核，考考試合格格

16、者方可可上崗6.3 項目目投資 6.3.1 總投資資項目的投資資總額包包括建設(shè)設(shè)投資總總額和流流動資金金。6.3.11.1 建設(shè)設(shè)投資總總額建設(shè)投資總總額包括括建設(shè)投投資和建建設(shè)期利利息。1）建設(shè)投投資是指指項目按按擬定建建設(shè)規(guī)模模、產(chǎn)品品方案、建建設(shè)內(nèi)容容進行建建設(shè)所需需的費用用，包括括建設(shè)工工程費、設(shè)設(shè)備購置置費、安安裝工程程費、工工程建設(shè)設(shè)其它費費用和預(yù)預(yù)備費用用。本項目的建建設(shè)投資資估算為為 2211.577萬元。2）建設(shè)期期利息本項目的建建設(shè)投資資全部為為企業(yè)自自籌，不不從銀行行貸款。建建設(shè)投資資中不計計銀行貸貸款利息息。3）建設(shè)投投資總額額為2221.557萬元元。6.3.11.2

17、 流動動資金流動資金是是指為維維持生產(chǎn)產(chǎn)所占用用的全部部周轉(zhuǎn)資資金，是是流動資資產(chǎn)與流流動負債債的差額額，通常常包括儲儲備資金金、生產(chǎn)產(chǎn)資金成成品資金金和其它它流通領(lǐng)領(lǐng)域中的的資金。本項目需的的流動資資金，采采用分項項法進行行估算，估估算參數(shù)數(shù)參照類類似廠的的實際情情況，詳詳見下表表：流 動 資 金 估 算 參 數(shù) 表序 號項 目 名 稱周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)1.流動資產(chǎn)30121.1應(yīng)收帳款30121.2存貨30121.2.11原材料30121.2.22備品備件30121.2.33在產(chǎn)品30121.2.44產(chǎn)成品30121.3現(xiàn)金15242.流動負債30122.1應(yīng)付帳款3012經(jīng)估算，本本項目所

18、所需流動動資金為為1166.677萬元。估算結(jié)果詳詳見“流動資資金估算算表”（附表表3）。6.3.22 總投投資匯總總根據(jù)上述估估算結(jié)果果，本項項目所需需總投資資為3338.224萬元元。6.3.33 資金金籌措本項目建設(shè)設(shè)投資3338.24萬萬元全部部自籌，其其中石嘴嘴山市復(fù)復(fù)合材料料廠以現(xiàn)現(xiàn)有土地地作價116萬元元參股，其其余由溫溫州客商商投資。本項目的資資金來源源計劃詳詳見“投資使使用計劃劃與資金金籌措表表”（附表表1）。6.4 建設(shè)進進度及資資金使用用計劃6.4.11 建設(shè)設(shè)工期及及實施進進度6.4.11.1 建設(shè)設(shè)工期項目的建設(shè)設(shè)工期，一一般是根根據(jù)建設(shè)設(shè)項目的的建筑安安裝工作作量情

19、況況，考慮慮以往類類似工程程的建設(shè)設(shè)經(jīng)驗、施施工隊伍伍情況、設(shè)設(shè)備采購購與供應(yīng)應(yīng)、非標標設(shè)備制制造、建建筑材料料采購與與供應(yīng)以以及資金金來源與與供應(yīng)等等情況確確定的。本本項目的的建設(shè)工工期擬定定為100個月，從從20001年12月開開工建設(shè)設(shè)，到220022年9月月竣工投投產(chǎn)。投投產(chǎn)后第第一年達達產(chǎn)800 %，第第二年及及以后各各年達產(chǎn)產(chǎn)率為1100 %。經(jīng)經(jīng)濟分析析按一年年計算。6.4.11.2 實施施進度為使本項目目有計劃劃地付諸諸實施，促促進項目目的早日日開工，在在此提出出如下實實施進度度的建議議：2001年年10月月至20001年年11月月 完完成項目目可行性性研究報報告及設(shè)設(shè)計200

20、1年年12月月至20002年年2月 完完成項目目設(shè)備的的訂貨及及非標設(shè)設(shè)備制造造2002年年3月至至20002年66月 土土建工程程2002年年7月至至20002年88月 設(shè)設(shè)備安裝裝調(diào)試2002年年9月 試生生產(chǎn)6.5 成本費費用估算算6.5.11 制造造成本估估算依據(jù)據(jù)制造成本包包括直接接材料費費、直接接工資、其其它直接接支出及及制造費費用。6.5.11.1 直接接材料本項目所需需的直接接材料主主要包括括原料、燃燃料、動動力、以以及其它它直接材材料費，其其原料、燃燃料和動動力等的的耗用量量根據(jù)工工藝計算算和設(shè)計計定額確確定，價價格取建建設(shè)期末末的預(yù)測測值。本項目電的的消耗，由由動力負負荷估

21、算算取得，年年需用電電量為110.55萬KWWH,電電價為00.40元/KWWh。6.5.11.2 工工資根據(jù)工業(yè)技技術(shù)經(jīng)濟濟設(shè)計規(guī)規(guī)范的規(guī)規(guī)定，直直接工資資包括直直接從事事產(chǎn)品生生產(chǎn)人員員的工資資、獎金金、津貼貼和補貼貼，其它它直接支支出包括括職工福福利費等等。本項項目參照照當?shù)噩F(xiàn)現(xiàn)行工資資水平，并并考慮工工資的增增長情況況按每人人每年884000元/人.年估算算，職工工福利費費按工資資額的114%計計算。為為方便計計算，將將全廠人人員工資資一并計計算。6.5.11.3 制制造費用用制造費用包包括生產(chǎn)產(chǎn)單位為為組織生生產(chǎn)所發(fā)發(fā)生的費費用，按按管理人人員工資資、福利利費、折折舊費、修修理費、勞

22、勞動保護護費和其其它制造造費用分分項計算算。車間管理人人員工資資及福利利費 已計入入直接工工資。折舊費 折舊費費的估算算根據(jù)項項目的投投資估算算情況采采用直線線法折舊舊，所有有建、構(gòu)構(gòu)筑物折折舊按220年估估算，各各種機器器、設(shè)備備折舊年年限按110年估估算，固固定資產(chǎn)產(chǎn)凈殘值值率5%。估算算結(jié)果詳詳見“固定資資產(chǎn)折舊舊計算表表”（附表表4）。修理費 本項目目的修理理費用，參參照類似似廠現(xiàn)行行的修理理費水平平，并考考慮本項項目的建建設(shè)規(guī)模模、年修修理工作作量，項項目的自自我維修修能力以以及外部部協(xié)作條條件等，按按固定資資產(chǎn)折舊舊額的550%估算。勞動保護費費 本項項目勞動動保護費費按生產(chǎn)產(chǎn)車間

23、全全員工資資的100%估算算。低值易耗品品 按制制造費用用的3%估算。其它制造費費用 根據(jù)我我國現(xiàn)行行有關(guān)行行業(yè)標準準，其它它制造費費用取值值占項目目制造費費用的220%。6.5.22 銷售費費用銷售費用是是指由企企業(yè)負擔擔的銷售售產(chǎn)品的的運輸費費、包裝裝費、保保險費、廣廣告費、銷銷售服務(wù)務(wù)費和專專設(shè)銷售售機構(gòu)的的費用。本本項目的的銷售費費用按銷銷售收入入的5%提取，年年銷售費費用為229.000萬元元。6.5.33 管理費費用管理費用包包括企業(yè)業(yè)行政管管理部門門為組織織和管理理經(jīng)營活活動而發(fā)發(fā)生的費費用，其其中包括括：企業(yè)業(yè)總部管管理及服服務(wù)人員員工資、職職工福利利費、折折舊費、無無形資產(chǎn)產(chǎn)

24、及遞延延資產(chǎn)攤攤銷、修修理費、工工會經(jīng)費費、職工工教育經(jīng)經(jīng)費、勞勞動保護護費、土土地使用用費、礦礦產(chǎn)資源源補償費費、業(yè)務(wù)務(wù)招待費費和其它它管理費費用等項項目。攤銷費 無形資資產(chǎn)和遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)的攤銷銷年限分分別為220年和5年。詳詳見“攤銷表表”（附表表：5）工會經(jīng)費 按職職工工資資總額的的2%計算算。職工教育經(jīng)經(jīng)費 按工資資總額的的1.55%計算算。業(yè)務(wù)招待費費 按企企業(yè)年銷銷售收入入的5計算。其它管理費費按占管管理費用用20%計算。6.5.44 財務(wù)務(wù)費用財務(wù)費用是是指企業(yè)業(yè)為籌集集資金而而發(fā)生的的各項費費用，包包括生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營期期內(nèi)發(fā)生生的利息息收支凈凈額以及及匯兌損損失等。本本項目建建設(shè)資

25、金金全部由由企業(yè)自自籌，固固本項目目不發(fā)生生財務(wù)費費用。6.5.55 成本費費用估算算的結(jié)果果總成本費用用包括制制造成本本、銷售售費用、管管理費用用和財務(wù)務(wù)費用。年年經(jīng)營成成本為總總成本費費用扣除除折舊費費、攤銷銷費和借借款利息息后的余余額。本本項目總總成本費費用的估估算結(jié)果果詳見“總成本本費用估估算表”（附表表6）。 6.6 損損益估算算損益估算是是估算項項目的產(chǎn)產(chǎn)品銷售售收入、增增值稅、銷銷售稅金金、利潤潤總額、所所得稅、稅稅后利潤潤、盈余余公積金金和公益益金。損損益估算算詳見“損益表表”（附表表7）。6.6.11 銷售收收入根據(jù)本區(qū)、市市及周邊邊地區(qū)的的市場售售價，本本項目產(chǎn)產(chǎn)品的銷銷售

26、價格格平均取取值為：民用配配電箱（柜柜）3000元/只；工工礦用配配電箱（柜柜）10000元元/只；民用防防盜門6600元元/扇。根根據(jù)預(yù)計計每年的的產(chǎn)品銷銷量，估估算年銷銷售收入入為 5800.000萬元。6.6.22 銷售稅稅金及附附加本項目的銷銷售稅金金及附加加包括增增值稅、城城市維護護建設(shè)稅稅和教育育費附加加。城市維護建建設(shè)稅以以企業(yè)應(yīng)應(yīng)納增值值稅稅額額為計稅稅依據(jù)，稅稅率為77%。教育費附加加也是以以企業(yè)應(yīng)應(yīng)納增值值稅稅額額為計稅稅依據(jù)，稅稅率為33%。綜上所述，本本項目正正常年的的城市維維護建設(shè)設(shè)稅和教教育費附附加分別為2.330萬元元和0.99萬萬元。6.6.33 增值稅稅根據(jù)中

27、人人民共和和國增值值稅暫行行條例的的規(guī)定，增增值稅為為價外稅稅，是當當期銷項項稅與進進項稅額額之差。根根據(jù)規(guī)定定，本項項目外購購物的增增值稅稅稅率為117%，扣扣除稅稅稅率亦為為17%。估算本項目目的年增增值稅為為36.20 萬元。詳詳見“銷售收收入和銷銷售稅金金及附加加估算表表”（附表表：8）6.6.44 利潤總總額利潤總額為為銷售收收入減去去總成本本費用和和銷售稅稅金后的的余額。經(jīng)經(jīng)估算，本本項目正正常年利利潤總額額為799.422萬元。6.6.55 所得稅稅根據(jù)國家稅稅法規(guī)定定本項目目的所得得稅稅率率為333%，另另根據(jù)寧寧夏回族族自治區(qū)區(qū)人民政政府的優(yōu)優(yōu)惠政策策規(guī)定，本本項目屬屬于“東

28、西”合作項項目可享享受免征征五年所所得稅及及按100%征收收五年所所得稅的的優(yōu)惠政政策，以以此估算算的正常常年所得得稅為779.338萬元元。6.6.55盈余公公積金和和公益金金根據(jù)企業(yè)業(yè)稅務(wù)通通則規(guī)規(guī)定，為為了保全全企業(yè)的的資本，企企業(yè)必須須按當年年彌補損損益的稅稅后利潤潤提取法法定盈余余公積金金，提取取比例為為10%。公益金是指指企業(yè)用用于職工工獎勵和和福利設(shè)設(shè)施的支支出，按按稅后利利潤的55%提取。為了計算方方便在損損益計算算中，法法定盈余余公積金金和公益益金合并并計算，按按15%提取。經(jīng)估算，本本項目正正常年法法定盈余余公積金金和公益益金合計計為111.022萬元。結(jié)結(jié)果詳見見“損益表

29、表”（見附附表7）。6.7 財務(wù)務(wù)評價根據(jù)國家計計委、建建設(shè)部聯(lián)聯(lián)合發(fā)布布的建建設(shè)項目目經(jīng)濟評評價方法法與參數(shù)數(shù)的規(guī)規(guī)定，另另根據(jù)國國家現(xiàn)行行的財稅稅制度及及新的設(shè)設(shè)計規(guī)范范對建設(shè)設(shè)項目的的盈利能能力、清清償能力力和財務(wù)務(wù)狀況進進行分析析。6.7.11 盈利能能力分析析項目的盈利利能力分分析采用用動態(tài)盈盈利能力力指標和和靜態(tài)盈盈利能力力指標來來進行。動態(tài)盈利能能力指標標是指財財務(wù)內(nèi)部部收益率率和凈現(xiàn)現(xiàn)值。財財務(wù)內(nèi)部部收益率率是指項項目在整整個估算算期內(nèi)各各年凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量累計等等于零時時的折現(xiàn)現(xiàn)率，它它反映項項目占用用資金的的盈利能能力。財財務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值是指指按行業(yè)業(yè)的基準準收益率率或設(shè)定定的基

30、準準收益率率，將項項目估算算期內(nèi)各各年凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量折現(xiàn)到到建設(shè)期期初的現(xiàn)現(xiàn)值之和和，它們們都是通通過現(xiàn)金金流量表表估算得得出的。本本項目的的動態(tài)盈盈利指針針如下： 動態(tài)盈盈利能力力指標表表序號項 目單 位數(shù) 量量1全部資金投投資回收收期a4.962自有資金投投資回收收期a4.963投資利稅率率%33.0004投資利潤率率%22.511 本項目的的全部投投資回收收期為44.966 年，表表明本項項目具有有較強的的投資回回收能力力。本項目的投投資利潤潤率為222.551%，投資資利稅率率為333.000%，在國國內(nèi)同類類企業(yè)中中水平較較高，說說明本項項目具有有較強的的盈利能能力。6.7.22 清

31、償能能力分析析對本項目的的清償能能力進行行分析，是是利用借借款償還還表來分分析項目目償還長長期貸款款的能力力，償還還貸款的的資金來來源有折折舊費、攤攤銷費、未未分配利利潤和其其它資金金。本項目的建建設(shè)投資資全部由由企業(yè)自自籌，不不從銀行行貸款。本本項目不不進行清清償能力力分析。6.7.33 財務(wù)狀狀況評價價對項目進行行財務(wù)狀狀況分析析，是利利用項目目的資產(chǎn)產(chǎn)負債表表綜合反反映項目目估算期期內(nèi)各年年末資產(chǎn)產(chǎn)、負債債和所有有者權(quán)益益的增減減變化和和對應(yīng)關(guān)關(guān)系，估估算項目目的資產(chǎn)產(chǎn)負債率率、流動動比率及及速動比比率，以以考察項項目的資資產(chǎn)、負負債、所所有者權(quán)權(quán)益的結(jié)結(jié)構(gòu)，分分析項目目各年所所面臨的的

32、財務(wù)風風險程度度、償還還長期負負債和流流動負債債的能力力。由附表9：“資產(chǎn)負負債表”可知，本本項目的的資產(chǎn)負負債率在在估算期期內(nèi)逐年年降低，最最高為 5.778 %，投產(chǎn)產(chǎn)第五年年既降為為4.223 %，表明明本項目目建成后后償付長長期負債債的能力力較強，不不存在財財務(wù)風險險。本項目的流流動比率率和速動動比率逐逐年升高高，從投投產(chǎn)第 一年開開始兩率率均大于于1000%，表表明本項項目的流流動資產(chǎn)產(chǎn)在短期期債務(wù)到到期以前前可以變變?yōu)楝F(xiàn)金金用于償償還流動動負債的的能力和和各年流流動資產(chǎn)產(chǎn)中可以以立即用用于償還還流動負負債的能能力均較較強。綜上所述，本本項目估估算期內(nèi)內(nèi)各年的的財務(wù)狀狀況較好好，具有

33、有較強的的償還長長期負債債和流動動負債的的能力。本本項目正正常年（第第二年）的的財務(wù)三三率如下下：流動負債率率（%） 5.778流動比率（%） 783.91速動比率（%） 398.716.8 不確確定性分分析本項目的財財務(wù)評價價所采用用的基礎(chǔ)礎(chǔ)資料，部部分來自自預(yù)測和和估計，存存在著一一定程度度的不確確定性，因因此需要要進行不不確定性性分析，以以估計項項目可能能承擔的的風險，從從而確定定項目在在經(jīng)濟上上的可行行性。不確定性分分析包括括盈虧平平衡分析析、敏感感性分析析和概率率分析。本本項目僅僅做平衡衡分析和和敏感性性分析。6.8.11 盈虧平平衡分析析盈虧平衡分分析主要要是通過過對投產(chǎn)產(chǎn)后盈虧虧平衡點點（BEEP）的的測算，分分析項目目對產(chǎn)品品滯銷、產(chǎn)產(chǎn)量減產(chǎn)產(chǎn)等風險險的承受受能力。盈盈虧平衡衡點越低低，說明明項目適適應(yīng)市場場變化的的能力越越大，抗抗風險能能力越強強。盈虧平衡點點是根據(jù)據(jù)項目正正常年的的銷售收收入、可可變成本本、固定定成本、產(chǎn)產(chǎn)品銷售售稅金及及附加等等資料