PAGEPAGE4/4存貨財(cái)務(wù)管理制度一、為了規(guī)范公司存貨會(huì)計(jì)核算，加強(qiáng)公司對(duì)存貨的管理和控制，保證存貨的安全、完整，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定特制定本制度。二、本制度所稱存貨指公司購買用于銷售的商品，供應(yīng)商提供的贈(zèng)品、樣品等。不包括公司購買的辦公類物品。三、倉庫負(fù)責(zé)商品的驗(yàn)收、入庫、保管、出庫、銷售、調(diào)撥、退貨出入庫、盤點(diǎn)和相關(guān)出入庫單據(jù)的錄入、審核等。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督、審核倉庫是否按相關(guān)規(guī)定管理存貨進(jìn)、出庫以及制單、盤點(diǎn)等工作，負(fù)責(zé)存貨會(huì)計(jì)核算。四、驗(yàn)收入庫管理入庫手續(xù)。反饋給采購部，便于采購部作相應(yīng)處理。驗(yàn)收，保證收到的商品與采購要求一致。應(yīng)嚴(yán)格按照《采購與付款財(cái)務(wù)制度》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、出庫管理公司銷售發(fā)貨、贈(zèng)送、試用等均應(yīng)辦理商品出庫手續(xù)。所有商品出庫均應(yīng)經(jīng)過倉庫發(fā)貨，開單、審核。售與收款財(cái)務(wù)制度》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。是否已審核。六、其他出入庫管理發(fā)生采購以外的入庫，要錄入其他入庫單。關(guān)審批，錄入其他出庫單。七、原始憑證及制單門提交的收發(fā)貨憑證等提交到財(cái)務(wù)部。收、發(fā)貨后倉庫管理員要將數(shù)據(jù)錄入金葵花、主管審核。全、是否已審核。八、存貨保管倉庫存貨保管遵行《倉儲(chǔ)部管理制度》規(guī)定。倉庫應(yīng)定期、不定期檢查存貨，對(duì)過保質(zhì)期或即將過保質(zhì)期、損壞的商品要及時(shí)上報(bào)。九、存貨盤點(diǎn)管理貨，包括供銷售的商品、贈(zèng)品、樣品、代管的物品等。盤點(diǎn)方式：實(shí)行定期、不定期盤點(diǎn)制度。定期盤點(diǎn)：每月最后一據(jù)需要可不定期抽盤某種或全部商品。盤點(diǎn)人員及職責(zé)：商城和財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)整個(gè)盤點(diǎn)工作的指揮、協(xié)調(diào)。商城主管負(fù)責(zé)制定盤點(diǎn)計(jì)劃，制定整個(gè)盤點(diǎn)工作流程及盤點(diǎn)前各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。倉庫、財(cái)務(wù)部、商城管理中心等部門人員組其他人員根據(jù)盤點(diǎn)工作量需要安排。財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)記錄清點(diǎn)的存貨數(shù)量，倉庫人員組織實(shí)施存貨清點(diǎn)。盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作：倉庫要對(duì)存貨的擺放進(jìn)行整理，保持貨品整齊、標(biāo)識(shí)清楚。盤點(diǎn)日倉庫停止一切收、發(fā)貨活動(dòng)和金葵花數(shù)據(jù)錄入。貨截止時(shí)間一致。數(shù)量。理差異復(fù)盤方式或綜合二種方式實(shí)施盤點(diǎn)。己的工作職責(zé)及應(yīng)準(zhǔn)備的事項(xiàng)。盤點(diǎn)后續(xù)事項(xiàng)：點(diǎn)明細(xì)表作為《盤盈盤虧報(bào)告表》附件保存。部。做出相應(yīng)會(huì)計(jì)處理意見，一并報(bào)總經(jīng)理審批，并根據(jù)審批意見進(jìn)行相應(yīng)會(huì)計(jì)處理。需要追究個(gè)人責(zé)任的，計(jì)入其他應(yīng)收款予以收回。十、