銀行從業(yè)資格考試公共基本要點(diǎn)銀行從業(yè)資格考試公共基本重要時(shí)間考點(diǎn)19：

中國(guó)銀行成立1948年：中國(guó)人民銀行成立。1954年10月1日：中國(guó)建設(shè)銀行成立1974年終：巴塞爾委員會(huì)成立1979年：①第一家都市信用合伙社在河南省駐馬店市成立。②農(nóng)業(yè)銀行恢復(fù)開業(yè)。③中國(guó)銀行成為國(guó)家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行。④新中國(guó)第一家信托投資公司——中國(guó)國(guó)際信托投資公司成立。⑤日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處（國(guó)內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立的第一家外資銀行代表處）。1980年：恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，目前已形成保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。1984年：①1月1日，工商銀行成立，原人民銀行的工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)職能劃歸工商銀行，人民銀行只專門行使中央銀行職能。②國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)發(fā)展起自同業(yè)拆借市場(chǎng)。1987年4月1日：交通銀行成立，是全國(guó)第一家股份制商業(yè)銀行1988年7月：通過(guò)了《巴塞爾資本合同》1990年終：①上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場(chǎng)形成。②90年代初商品期貨市場(chǎng)起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中國(guó)金融期貨交易所（9月在上海成立）。1994年：國(guó)務(wù)院決定合并都市信用社，成立都市合伙銀行。1994年3月：國(guó)家開發(fā)銀行成立1994年4月：①中國(guó)進(jìn)出口銀行成立。②全國(guó)統(tǒng)一的銀行間外匯市場(chǎng)建立。1994年11月：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成立1995年：①《擔(dān)保法》頒布和實(shí)行。②《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》發(fā)布并實(shí)行。1995年3月18日：通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》。1996年：①通過(guò)了《國(guó)務(wù)院有關(guān)農(nóng)村金融體制改革的決定》，提出將農(nóng)村信用社辦成農(nóng)民入股、社員民主管理、重要為入股社員服務(wù)的合伙金融組織。②1月全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)形成。1997年6月：①依托同業(yè)拆借市場(chǎng)的債券回購(gòu)業(yè)務(wù)獲準(zhǔn)開展，同業(yè)拆借市場(chǎng)與票據(jù)市場(chǎng)一起構(gòu)成國(guó)內(nèi)的貨幣市場(chǎng)；②銀行間債券市場(chǎng)成立，與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成債券市場(chǎng)。1998年：改名為都市商業(yè)銀行1999年：金融資產(chǎn)管理公司成立，涉及信達(dá)、長(zhǎng)城、東方和華融資產(chǎn)管理公司。1999年11月1日：人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)成立4月1日：個(gè)人存款賬戶實(shí)行實(shí)名制7月：農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的大幕最先在江蘇拉開。9月：通過(guò)《有關(guān)合用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問題的解釋》11月29日：全國(guó)第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立12月11日：國(guó)內(nèi)正式加入WTO10月：上海黃金交易所成立4月8日：全國(guó)第一家農(nóng)村合伙銀行寧波鄞州農(nóng)村合伙銀行正式成立10月3日：施行《汽車金融公司管理措施》。12月27日：①修訂了《中國(guó)人民銀行法》，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)由銀監(jiān)會(huì)行使；②通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》。第一章中國(guó)銀行體系概況中央銀行：中國(guó)人民銀行（1948年成立，職能為仔國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防備和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定）監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管理念：管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度監(jiān)管目的：保護(hù)存款人、消費(fèi)者利益、增進(jìn)市場(chǎng)信心、增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融理解、減少金融犯罪監(jiān)管措施：市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管自律性組織：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)（/8，132家會(huì)員和1家觀測(cè)員單位-銀聯(lián)，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，下設(shè)10個(gè)專業(yè)委員會(huì)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)政策性銀行：◎國(guó)家開發(fā)銀行（1994/3，08/12/16改制股份制銀行）◎中國(guó)進(jìn)出口銀行（成立于94/4）◎中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（成立于94/11）大型商業(yè)銀行：◎中國(guó)工商銀行（83/9成立，05/10/28改制，06/10/27A+H股上市）◎中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（1979年初恢復(fù)，09/1/5改制）◎中國(guó)銀行（19成立，04/8/26改制，06/6/1H股上市，06/7/5A股上市）◎中國(guó)建設(shè)銀行（54/10/1成立，04/9/17改制，10/27日H股上市）◎交通銀行（87/4/1重新組建，是新中國(guó)第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，05/6/23H股上市，5/15日A股上市）中小商業(yè)銀行（涉及股份制商業(yè)銀行和都市商業(yè)銀行）1979年，第一家都市信用社在河南省駐馬店市成立城商行發(fā)展新趨勢(shì)：引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、聯(lián)合重組農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：◎農(nóng)村信用社◎農(nóng)村商業(yè)銀行◎農(nóng)村合伙銀行◎村鎮(zhèn)銀行◎農(nóng)村資金互助社，國(guó)內(nèi)第一家農(nóng)村合伙銀行寧波鄞州農(nóng)村合伙銀行正式掛牌成立截至末，全國(guó)共組建農(nóng)村商業(yè)銀行29家，農(nóng)村合伙銀行181家，組建以縣（市）、為單位的統(tǒng)一信用社法人機(jī)構(gòu)2055家農(nóng)村資金互助社不得向非會(huì)員吸取存款，發(fā)放貸款，不得以該社資產(chǎn)為其她單位個(gè)人提供擔(dān)保中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行（06/12/31成立）外資銀行截至11月末，46個(gè)國(guó)家地區(qū)的194家銀行在華設(shè)立229家代表處，13個(gè)國(guó)家地區(qū)的銀行在華設(shè)立32家外商獨(dú)資銀行、2家合資銀行、2家外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司；另有25個(gè)國(guó)家地區(qū)的76家外國(guó)銀行在華設(shè)立97家分行非銀行金融機(jī)構(gòu)：◎金融資產(chǎn)管理公司（四大資產(chǎn)管理公司：信達(dá)，華融、東方、長(zhǎng)城，99年成立）◎信托公司（受人之托，代人理財(cái)，1979年中國(guó)第一家信托，中國(guó)國(guó)際信托公司成立）◎公司集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象僅限于公司集團(tuán)成員，不得對(duì)外吸取存款）◎金融租賃公司◎汽車金融公司◎貨幣經(jīng)紀(jì)公司一行三會(huì)：人民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)會(huì)第二章銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境1．經(jīng)濟(jì)環(huán)境銀行發(fā)展的主線動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投資需求和服務(wù)性需求。宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體指標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充足就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡衡量宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指標(biāo)：（與上一一相應(yīng)）國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）：一國(guó)（或一種地區(qū)）所有常住居民自一定期期內(nèi)（一般為一年）內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最后成果。（衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)）常住居民的概念——居住在本國(guó)的公民、暫住外國(guó)的本國(guó)公民和長(zhǎng)期居住本國(guó)但未加入本國(guó)國(guó)籍的居民失業(yè)率：勞動(dòng)人口中失業(yè)人數(shù)所占的比例。勞動(dòng)人口是指年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體（衡量失業(yè)率）國(guó)內(nèi)記錄部門的失業(yè)率為城鄉(xiāng)登記失業(yè)率。即城鄉(xiāng)登記失業(yè)人數(shù)占城鄉(xiāng)登記失業(yè)人數(shù)之和的比例。衡量通貨膨脹(物價(jià)穩(wěn)定)的三個(gè)指標(biāo)◎消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPIConsumerPriceIndex）一攬子商品和服務(wù)價(jià)格的變化幅度（拉氏指數(shù)）◎生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)（PPIProducerPriceIndex）出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格的變化幅度◎國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)（GDP平減指數(shù)）當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的GDP與基期不變價(jià)格計(jì)算的GDP的比率（派氏指數(shù)）通貨緊縮：物價(jià)持續(xù)、普遍、明顯地下降國(guó)際收支平衡：是指國(guó)際收支差額處在一種相對(duì)合理的范疇內(nèi)，既無(wú)巨額赤字，也無(wú)巨額盈余。國(guó)際收支涉及：◎常常項(xiàng)目——貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移◎資本項(xiàng)目——直接投資、政府和銀行的借款及公司信貸（衡量國(guó)際收支與否平衡）經(jīng)濟(jì)周期：是指處在生產(chǎn)和再生產(chǎn)過(guò)程中周期性浮現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮的交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。一般分為四階段：繁華、衰退、蕭條和復(fù)蘇經(jīng)濟(jì)構(gòu)造經(jīng)濟(jì)構(gòu)造：是指從不同角度考察的國(guó)民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成，一般涉及如下構(gòu)造：◎產(chǎn)業(yè)構(gòu)造——第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林牧、漁）第二產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、電力、燃?xì)?、水生產(chǎn)及供應(yīng)業(yè)）第三產(chǎn)業(yè)（第一、二產(chǎn)業(yè)以外的產(chǎn)業(yè)=_=!）◎地區(qū)構(gòu)造◎產(chǎn)品構(gòu)造◎所有制構(gòu)造◎分派構(gòu)造◎技術(shù)構(gòu)造◎消費(fèi)投資構(gòu)造——GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分構(gòu)成（Y=C+I+G+NX），在中國(guó)推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量是投資經(jīng)濟(jì)構(gòu)造對(duì)商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響經(jīng)濟(jì)全球化：是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國(guó)界流動(dòng)的規(guī)模與形式不斷增長(zhǎng)，通過(guò)國(guó)際分工，在世界市場(chǎng)范疇內(nèi)提高資源配備的效率。從而使各國(guó)經(jīng)濟(jì)的互相依賴限度日益加深的趨勢(shì)。

2．金融環(huán)境金融市場(chǎng)的功能：◎貨幣資金融通功能（最重要、最基本的功能）◎優(yōu)化資源配備功能◎風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)管理功能◎經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能◎定價(jià)功能金融市場(chǎng)的種類按期限劃分◎貨幣市場(chǎng)（期限在一年之內(nèi)德短期資金融通市場(chǎng)）◎資我市場(chǎng)（期限在一年以上，涉及債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)）按具體交易工具類型劃分◎債券市場(chǎng)◎票據(jù)市場(chǎng)◎外匯市場(chǎng)◎股票市場(chǎng)◎黃金市場(chǎng)◎保險(xiǎn)市場(chǎng)按交易階段劃分◎發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)）◎流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)）按交割時(shí)間劃分◎現(xiàn)貨市場(chǎng)◎期貨市場(chǎng)按交易場(chǎng)合劃分◎場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)◎場(chǎng)外交易市場(chǎng)（OTCOverTheCounter）國(guó)內(nèi)的金融市場(chǎng)從市場(chǎng)類型來(lái)看，涉及：◎貨幣市場(chǎng)——同業(yè)拆借、債券回購(gòu)、票據(jù)市場(chǎng)（84年拆借市場(chǎng)成立，97/6債券回購(gòu)業(yè)務(wù)開展）◎資我市場(chǎng)——債券、股票市場(chǎng)（90年終上交、深交所成立；97/6銀行間債券市場(chǎng)成立）◎其她市場(chǎng)——保險(xiǎn)、外匯、黃金、期貨市場(chǎng)（94/4，銀行間外匯市場(chǎng)成立，02/100上海黃金交易所成立）金融市場(chǎng)對(duì)銀行的影響金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的增進(jìn)作用（4點(diǎn)）1．直接增進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理，為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有效的渠道2．貨幣市場(chǎng)和資我市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平，可通過(guò)交易轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)3．為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參照原則4．增進(jìn)公司管理水平的提高

金融工具金融工具的種類按期限長(zhǎng)短劃分◎短期金融工具（一年如下含一年，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、銀票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、回購(gòu)合同）◎長(zhǎng)期金融工具（一年以上，如股票、公司債券、長(zhǎng)期國(guó)債）按融資方式劃分◎直接融資——政府、公司發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、公司債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等◎間接融資——銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單等按投資者的權(quán)利劃分◎債權(quán)工具——代表是債券（公司債、國(guó)債、金融債）◎股權(quán)工具——代表是股票（一般股、優(yōu)先股）◎混合工具——代表是可轉(zhuǎn)債，混和基金按金融職能劃分◎投資、籌資工具（股票、債券）◎用于支付、便于商品流通的金融工具（多種票據(jù)）◎用于保值、投機(jī)等目的的工具（期權(quán)、期貨等衍生金融工具）貨幣政策貨幣政策的工具1．公開市場(chǎng)（央行在金融市場(chǎng)賣出或買入有價(jià)證券，吞吐基本貨幣，買入證券，增長(zhǎng)貨幣供應(yīng)量，反之亦然）2．存款準(zhǔn)備金（分法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，1984年建立存款準(zhǔn)備金制度，實(shí)行差別準(zhǔn)備金制度）3．再貼現(xiàn)（提高再貼現(xiàn)率會(huì)提高商業(yè)銀行的融資成本）（和再貸款）（1-3是貨幣政策三大法寶）4．利率政策利率及其種類◎市場(chǎng)利率、官方利率和公定利率◎名義利率與實(shí)際利率（扣除通脹后的利率）◎固定利率與浮動(dòng)利率◎短期利率與長(zhǎng)期利率（一年為限）◎即期利率（無(wú)息債券目前的到期收益率）與遠(yuǎn)期利率（將來(lái)的即期利率）5．匯率政策按不同原則，匯率可分為不同種類◎基本匯率（對(duì)美元的匯率）和套算匯率（用基本匯率套算出的本幣與其他外幣的匯率）◎固定匯率和浮動(dòng)匯率◎即期匯率和遠(yuǎn)期匯率（升水表達(dá)遠(yuǎn)期匯率比即期高，貼水反之）◎官方匯率和市場(chǎng)匯率匯率政策——涉及選擇相應(yīng)的匯率制度（基本、核心）、擬定合適的匯率水平、增進(jìn)國(guó)際收支平衡6．窗口指引（央行找商業(yè)銀行LD談話，傳達(dá)濤哥的精神）貨幣政策的目的◎最后目的——保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此增進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)◎操作目的和中介目的——操作目的是基本貨幣，中介目的是貨幣供應(yīng)量基本貨幣又稱高能貨幣M0=流通中鈔票M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買力；M2被稱為廣義貨幣；M2和M1之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買力，一般來(lái)說(shuō)，貨幣供應(yīng)量是指M2.第三章銀行重要業(yè)務(wù)1.負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債重要由存款(人民幣、外幣存款)和借款（短期、長(zhǎng)期借款）構(gòu)成◎人民幣存款——個(gè)人、單位、同業(yè)存款◎外幣存款——個(gè)人、機(jī)構(gòu)外匯存款◎短期借款——期限在一年如下的借款，涉及同業(yè)拆借、證券回購(gòu)合同和向央行的借款◎長(zhǎng)期借款——一年以上的借款，涉及一般金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)債等存款業(yè)務(wù)①個(gè)人存款業(yè)務(wù)——存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密◎活期存款（計(jì)息起點(diǎn)為元，每季度末月20日韋結(jié)息日，次日付息）◎定期存款（整存整取50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000元起）計(jì)息分積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息兩種，儲(chǔ)戶只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式積數(shù)計(jì)息法——按實(shí)際天數(shù)每日合計(jì)帳戶余額，以合計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息（多用于計(jì)算活期利息）逐筆計(jì)息法——按預(yù)先擬定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息（多用于計(jì)算整存整取利息）存期內(nèi)遇利息調(diào)節(jié)，仍按存單開戶掛牌公示的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息②單位存款業(yè)務(wù)◎單位活期存款◎單位定期存款◎單位告知存款（一天、七天）◎單位協(xié)定存款◎保證金存款（按擔(dān)保對(duì)象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類）公司賬戶類型◎基本存款賬戶——辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和鈔票收付開立的銀行結(jié)算賬戶◎一般存款賬戶——在基本戶開戶行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可辦理鈔票繳存，但不可取現(xiàn)◎臨時(shí)存款賬戶——可開立臨時(shí)存款賬戶的情形涉及：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。有效期最長(zhǎng)不超過(guò)兩年③人民幣同業(yè)存款同業(yè)存款（同業(yè)寄存）是同業(yè)及其她金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合伙等的需要，由其她金融機(jī)構(gòu)寄存于商業(yè)銀行的款項(xiàng)④外幣存款業(yè)務(wù)外幣存款業(yè)務(wù)的幣種重要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元⑤外匯儲(chǔ)蓄存款單位外匯存款——單位常常項(xiàng)目外匯賬戶（一種機(jī)構(gòu)只能開一種，采用美元核定）、單位資本項(xiàng)目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶）借款業(yè)務(wù)◎同業(yè)拆借——期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低，手續(xù)簡(jiǎn)便的特點(diǎn)◎債券回購(gòu)——質(zhì)押式回購(gòu)、買斷式回購(gòu)，債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率，因此債券回購(gòu)的交易量遠(yuǎn)不小于同業(yè)拆借◎向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”）◎金融債券——發(fā)行條件：核心資本率不低于4%，近來(lái)三年賺錢，三年無(wú)重大違法，貸款損失計(jì)提充足

2．資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)借款人提供的并按商定的利率和期限還本付息的貨幣資金。末，所有金融機(jī)構(gòu)本外幣貸款余額為42.6萬(wàn)億元人民幣，其中人民幣貸款余額為40萬(wàn)億元，外匯貸款余額為3795億美元10月29日，央行對(duì)貸款利率不再設(shè)上限◎按客戶類型分——個(gè)人貸款和公司貸款◎按貸款期限分——短期貸款和長(zhǎng)期貸款◎按有無(wú)擔(dān)保分——信用貸款和擔(dān)保貸款國(guó)內(nèi)銀行信貸管理實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合貸款五級(jí)分法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類成為不良貸款個(gè)人貸款業(yè)務(wù)1．個(gè)人住房貸款（個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款、個(gè)人住房最高額抵押貸款、直客式個(gè)人住房貸款、固定利率個(gè)人住房貸款、個(gè)人商用房貸款）2．個(gè)人消費(fèi)貸款◎個(gè)人汽車貸款——貸款不得超過(guò)汽車價(jià)格的80%，商用車70%，商用貨車60%，二手車50%，自用車貸款期期限不超5年，商用車，二手車不超3年◎助學(xué)貸款◎個(gè)人消費(fèi)額度貸款——質(zhì)押額度不超過(guò)質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的90%◎個(gè)人住房裝修貸款◎個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款◎個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款——以本人或其她然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國(guó)債、電子記帳式國(guó)債、個(gè)人人壽保單等權(quán)利出質(zhì)3．個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款4．個(gè)人信用卡透支公司貸款業(yè)務(wù)1．流動(dòng)資金貸款——臨時(shí)3個(gè)月、短期3個(gè)月至1年，中期1-3年流動(dòng)資金貸款，按貸款方式分為流動(dòng)資金整貸整償、整貸零償、循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式2．固定資產(chǎn)貸款——一般為中長(zhǎng)期貸款，分基建貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款3．并購(gòu)貸款4．房地產(chǎn)貸款——房地產(chǎn)開發(fā)貸款（分住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類）、土地儲(chǔ)藏貸款、法人商用房按揭貸款5．銀團(tuán)貸款——獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，一般分牽頭行（承貸份額不少于20%，分銷給其他銀團(tuán)成員的份額不少于50%）、代理行和參與行6．貿(mào)易融資——國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和國(guó)際貿(mào)易融資（進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供服務(wù)和出口方銀行為出口商提供服務(wù)）貿(mào)易融資工具有：信用證（LetterofCredit）——開證銀行根據(jù)客戶規(guī)定，承諾在符合信用證條款的狀況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其他指定人進(jìn)行付款或承兌或授權(quán)她行進(jìn)行該項(xiàng)付款◎按進(jìn)出口分：進(jìn)口、出口信用證◎按開證行保證性質(zhì)分：可撤銷和不可撤銷信用證◎按信用證下匯票與否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證目前銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證◎按權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分：可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓信用證◎按付款期限分：即期和遠(yuǎn)期信用證◎按可否循環(huán)使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證◎按與否保兌分：保兌、無(wú)保兌信用證其他種類：預(yù)支、背對(duì)背、對(duì)開、旅行信用證等押匯——分出口、進(jìn)口押匯出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證下或出口托收下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的規(guī)定，與其達(dá)到進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨品所有權(quán)歸銀行所有的合同后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。目前銀行重要辦理進(jìn)口信用證下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)保理——又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)避收賬風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種祈求第三者（保理商）承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的做法按進(jìn)出口雙方與否都規(guī)定銀行保理分為：?jiǎn)伪＠恚ㄖ挥谐隹阢y行和出口商簽保理合同）和雙保理，國(guó)內(nèi)保理重要涉及應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理福費(fèi)庭（Forfeiting）——也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買斷）特點(diǎn)：出口商賣斷票據(jù)，放棄票據(jù)一切權(quán)利；銀行買斷票據(jù)，放棄對(duì)出口商的追索權(quán)，并承當(dāng)也許拒付的風(fēng)險(xiǎn)7．票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了獲得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

債券投資業(yè)務(wù)全國(guó)債券發(fā)行量8.6萬(wàn)億元，年末債券托管總量達(dá)17.5萬(wàn)億元債券投資的目的重要是平衡流動(dòng)性和賺錢性，并減少資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高充足率債券投資的對(duì)象◎國(guó)債——記帳式和儲(chǔ)蓄（憑證、電子式）國(guó)債◎地方政府債券◎金融債券——政策性金融債（三大政策性銀行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券◎央行票據(jù)——期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券◎資產(chǎn)支持證券◎公司債券和公司債——公司債：政府機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資或控股公司的債券，公司債：上市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請(qǐng)上市交易的債券債券投資的收益在一定期期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率名義收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100%即期收益率=票面利息/購(gòu)買價(jià)格*100%持有期收益率=（發(fā)售價(jià)格-購(gòu)買價(jià)格+利息）/購(gòu)買價(jià)格*100%到期收益率是投資購(gòu)買債券的內(nèi)部收益率（IRR）PV（ParValue）為債券目前市場(chǎng)價(jià)格Ci為第i期鈔票流y為到期收益率債券投資的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等鈔票資產(chǎn)業(yè)務(wù)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的鈔票資產(chǎn)業(yè)務(wù)重要涉及三項(xiàng)：◎庫(kù)存鈔票◎寄存央行款項(xiàng)◎寄存同業(yè)及其她金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)3．中間業(yè)務(wù)交易業(yè)務(wù)◎外匯交易業(yè)務(wù)——即期、遠(yuǎn)期外匯交易◎金融衍生品交易業(yè)務(wù)——遠(yuǎn)期（利率遠(yuǎn)期、遠(yuǎn)期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)的物不同：商品、金融期貨，是原則化的遠(yuǎn)期合約）、互換（Swap利率互換和貨幣互換）、期權(quán)（Options分看漲期權(quán)CallOption和看跌期權(quán)PutOption）清算業(yè)務(wù)◎國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行）跨系統(tǒng)（跨行）往來(lái)的資金清算必須通過(guò)人行辦理◎國(guó)際清算——分內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和互換型兩種

支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。銀行賺取手續(xù)費(fèi)收入老式結(jié)算方式是指“三票一匯”——匯、本、支票和匯款匯票出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付擬定金額給收款人或持票人的票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）本票銀行簽發(fā)的，承諾在見票時(shí)無(wú)條件支付擬定金額給收款人或持票人的票據(jù)，提示付款期限為2個(gè)月支票出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見票時(shí)無(wú)條件支付擬定金額給收款人或持票人的票據(jù)◎鈔票支票◎轉(zhuǎn)賬支票◎一般支票——可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但一般支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）匯款◎電匯◎票匯◎信匯◎信用證信用證獨(dú)立于貿(mào)易合同之外，信用證解決的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨品托收委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，規(guī)定托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收行與代收行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承當(dāng)責(zé)任分光票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運(yùn)送單據(jù)等）和跟單托收（與之相反）4．銀行卡業(yè)務(wù)信用卡由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機(jī)構(gòu)向其客戶提供具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取鈔票等功能的信用支付工具按與否向發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡特點(diǎn)：◎循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般最高額度5萬(wàn)◎無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款◎有最低歸還規(guī)定，最低一般為應(yīng)還金額的10%◎短期、小額、無(wú)指定用途的信用國(guó)際上重要的信用卡組織有：VISA、MasterCard、◎CB、DinnersClub（大來(lái)卡）、AmericanExpress（美國(guó)運(yùn)通）借記卡銀行發(fā)行的一種規(guī)定先存款后使用的銀行卡按功能不用分為：轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲(chǔ)值卡5．代理業(yè)務(wù)◎代收代付業(yè)務(wù)——代理公共事業(yè)費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款。目前重要是委托收款、托收承付兩類◎代理銀行業(yè)務(wù)——代理政策性銀行業(yè)務(wù)（代理資金結(jié)算、代理鈔票支付、代理專項(xiàng)資金管理、代理貸款項(xiàng)目管理）、代理央行業(yè)務(wù)（代理財(cái)政性存款、代理國(guó)庫(kù)、代理金銀等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)）◎代理證券業(yè)務(wù)——一級(jí)清算業(yè)務(wù)（各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往來(lái)）、二級(jí)清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營(yíng)業(yè)部之間的資金匯劃）◎代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)——代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理收取保費(fèi)及支付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)◎其她代理業(yè)務(wù)——委托貸款、代銷開放式基金、代理國(guó)債買賣6．托管業(yè)務(wù)◎資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)——基金托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社?；鹜泄堋⒐灸杲鹜泄?、券商資產(chǎn)管理籌劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品托管、QFII（QualifiedForeignInstitutionalInvestors合格的境外機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、QDII（QualifiedDomesticInstitutionalInvestors合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管◎代保管業(yè)務(wù)——出租保險(xiǎn)箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)7．擔(dān)保業(yè)務(wù)◎銀行保函業(yè)務(wù)銀行應(yīng)申請(qǐng)人規(guī)定，向受益人做出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或補(bǔ)償責(zé)任◎備用信用證業(yè)務(wù)開證行應(yīng)借款人規(guī)定，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的狀況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。是一種擔(dān)保行為，與其她信用證相比，其特性是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行一般是第二付款人。備用信用證分：可撤銷和不可撤銷備用信用證8．承諾業(yè)務(wù)商業(yè)銀行承諾在將來(lái)某一日期按事先商定的條件向客戶提供商定的信用業(yè)務(wù)，涉及貸款承諾等。貸款承諾——項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度（分貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀票額度、銀票貼現(xiàn)額度、進(jìn)出口保理額度、進(jìn)出口押匯額度等）和票據(jù)發(fā)行便利四大類9．理財(cái)業(yè)務(wù)◎?qū)碡?cái)業(yè)務(wù)——金融資信服務(wù)、公司征詢服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問服務(wù)、鈔票管理服務(wù)、投資理財(cái)服務(wù)◎個(gè)人理財(cái)服務(wù)——理財(cái)顧問服務(wù)、綜合理財(cái)服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)籌劃）10．電子銀行業(yè)務(wù)電子銀行渠道涉及◎網(wǎng)上銀行◎電話銀行◎手機(jī)銀行◎自助終端第四章銀行管理1．公司治理銀行公司治理，是指在所有權(quán)和控制權(quán)分離的狀況下，銀行的投資者為了實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控制并獲得良好的回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的多種鼓勵(lì)約束機(jī)制及制度安排的總和。銀行公司治理的主體涉及股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高檔管理層獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人。監(jiān)事會(huì)中外部監(jiān)事不得少于兩名2．資本管理銀行一般在三個(gè)意義上使用“資本”概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，所相應(yīng)的概念分別是會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本?！驎?huì)計(jì)資本——銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益◎監(jiān)管資本——銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管規(guī)定，增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本◎經(jīng)濟(jì)資本——銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的，銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承當(dāng)?shù)膿p失超過(guò)估計(jì)損失的那部分損失，是避免銀行倒閉的最后防線。銀行資本的作用◎滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金需要◎吸取損失◎限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)◎維持市場(chǎng)信心◎?yàn)殂y行管理特別是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最主線的驅(qū)動(dòng)力《巴塞爾新資本合同》（BaselⅡ）◎第一支柱：最低資本規(guī)定◎資本充足率=（資本—扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本）◎第二支柱：外部監(jiān)管◎第三支柱：市場(chǎng)約束國(guó)內(nèi)實(shí)行《巴塞爾新資本合同》的安排◎分類實(shí)行原則◎大型商業(yè)銀行應(yīng)自年終開始實(shí)行《巴塞爾新資本合同》，若有特殊狀況，不得遲于年終實(shí)行。而其她銀行可以自起自愿申請(qǐng)實(shí)行《巴塞爾新資本合同》◎分層推動(dòng)原則◎分步達(dá)標(biāo)原則國(guó)內(nèi)監(jiān)管資本的構(gòu)成監(jiān)管資本涉及核心資本和附屬資本兩部分核心資本核心資本是商業(yè)銀行中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，銀行可以永久性占用，可以長(zhǎng)期用來(lái)吸取銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中所產(chǎn)生的損失，是銀行資本的核心，涉及如下五個(gè)部分◎?qū)嵤召Y本◎資本公積◎盈余公積◎未分派利潤(rùn)◎少數(shù)股權(quán)附屬資本附屬資本涉及重估準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)留部分，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%，計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的50%扣除項(xiàng)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除如下項(xiàng)目：商譽(yù)商業(yè)銀行對(duì)并并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和公司的資本投資國(guó)內(nèi)根據(jù)資本充足率，將商業(yè)銀行分為三類◎資本充足的銀行，資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%◎資本局限性的商業(yè)銀行，資本充足率局限性8%或核心資本充足率局限性4%◎資本嚴(yán)重局限性的商業(yè)銀行，資本充足率局限性4%或核心資本充足率局限性2%提高資本充足率的措施◎分子對(duì)策——增長(zhǎng)核心資本（發(fā)行一般股、提高留存利潤(rùn)）和附屬資本（發(fā)行可轉(zhuǎn)債、混合資本債、長(zhǎng)期次級(jí)債）◎分母對(duì)策——提高資本充足率（貸款發(fā)售或證券化、收回貸款，用以購(gòu)買高質(zhì)量的債券如國(guó)債、減少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)貸款）◎綜合措施——雙管齊下，分子、分母對(duì)策一起來(lái)3．風(fēng)險(xiǎn)管理銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)。這突出表目前：銀行的自有資本金在其所有資金來(lái)源中所占比例很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)；銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用發(fā)明功能；銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)很大。銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——涉及利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)——人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引起的四類風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)——資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)——政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)<法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資本風(fēng)險(xiǎn)管理（20世紀(jì)60年代）、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理（70年代）、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理（80年代后）和全面風(fēng)險(xiǎn)管理（COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)維度：第一維度是公司的目的、第二維度是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、第三維度是公司的各個(gè)層級(jí)）階段風(fēng)險(xiǎn)管理流程◎風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)——感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)◎風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量——◎風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——一是監(jiān)測(cè)多種可量化的核心風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，保證可以將風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步加大之前辨認(rèn)出來(lái)；二是報(bào)告銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性，定量評(píng)估成果，以及所采用的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施的質(zhì)量和效果◎風(fēng)險(xiǎn)控制——對(duì)通過(guò)辨認(rèn)和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采用分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程內(nèi)部控制是由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)行的，旨在實(shí)現(xiàn)控制目的的過(guò)程內(nèi)控原則◎全面性原則◎重要性原則◎制衡性原則◎適應(yīng)性原則◎成本效益原則內(nèi)控的構(gòu)成要素◎內(nèi)部環(huán)境——涉及治理構(gòu)造、機(jī)構(gòu)設(shè)立及權(quán)責(zé)分派、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、公司文化等◎風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估◎控制活動(dòng)——涉及不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析、績(jī)效考核控制等◎信息與溝通◎內(nèi)部監(jiān)督合規(guī)管理體系的基本要素◎合規(guī)政策◎合規(guī)管理部門的組織構(gòu)造和資源◎合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理籌劃◎合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)和管理流程◎合規(guī)培訓(xùn)與教育制度金融創(chuàng)新◎宏觀層面——貨幣信用制度、體制改革與突破◎中觀層面——銀行技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新◎微觀層面——金融工具創(chuàng)新（信用發(fā)明型創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、股權(quán)發(fā)明型創(chuàng)新）金融創(chuàng)新的基本原則◎合法合規(guī)原則◎公平競(jìng)爭(zhēng)原則◎知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則◎成本可算原則◎風(fēng)險(xiǎn)可控原則◎信息充足披露原則◎維護(hù)客戶利益原則——審慎盡責(zé)、充足信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善解決利益沖突、客戶教育◎四個(gè)結(jié)識(shí)原則——結(jié)識(shí)你的業(yè)務(wù)、結(jié)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)識(shí)你的客戶、結(jié)識(shí)你的交易對(duì)手第五章銀行業(yè)監(jiān)管及洗錢法律規(guī)定1995年3月18日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議正式通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》建議檢查監(jiān)督權(quán)，自收到建議之日起30日內(nèi)答復(fù)3月19日，銀監(jiān)會(huì)成立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違背審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令