20/20市泰黃綜合物流園〔暫定名〕工程可行性報告二0一三年四月目錄第一章工程投資商概況第二章工程概況第三章工程分析第四章工程建立第五章工程總投資概算及財務分析第六章工程風險分析及控制風險措施第一章工程投資商概況國榮實業(yè)投資集團源于蠶桑生產(chǎn)、收購、加工、經(jīng)營以及綢緞等紡織品生產(chǎn)與經(jīng)營，是省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營重點龍頭企業(yè)。隨著企業(yè)的開展，同時涉足房地產(chǎn)開發(fā)、礦業(yè)開采、水電開發(fā)、物流運輸和融資擔保等實業(yè)投資，注冊資本1.65億元。集團現(xiàn)有獨資和控股公司7個，參股公司3個，公司資產(chǎn)逾12億元，是一個跨行業(yè)、跨區(qū)域經(jīng)營的成長性民營企業(yè)集團。公司擁有管理學碩士、經(jīng)濟師、會計師、工程師等高、中級管理人員35人組成的現(xiàn)代化管理團隊，現(xiàn)有員工1300人。公司管理體系科學規(guī)，擁有的生產(chǎn)設備500余臺〔套〕，產(chǎn)品質(zhì)量一直處于全省領先水平，產(chǎn)品供不應求。擁有長期合作的經(jīng)營商家和覆蓋全國以及印度、歐美及東南亞的市場網(wǎng)絡。集團公司擁有“生產(chǎn)自主經(jīng)營出口專營權〞，連續(xù)多年被中國農(nóng)業(yè)銀行省分行評為“省銀企合作誠信單位〞。榮獲“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營先進企業(yè)〞、“市明星企業(yè)〞、地方納稅“A〞級企業(yè)、“重合同、守信用企業(yè)〞等稱號。公司遵守“誠為本，和為貴，自強不息，做大做強〞的經(jīng)營理念，堅持“誠信經(jīng)營，共謀開展〞的經(jīng)營方針，結實樹立“以質(zhì)量求生存，以誠信求開展〞的經(jīng)營思路，力爭把國榮實業(yè)做大做強，為創(chuàng)造和諧社會而努力，為國家經(jīng)濟建立和社會開展奉獻力量。第二章工程概況一、建立背景在經(jīng)濟全球化的今天，物流成為繼生產(chǎn)和營銷之外的“第三利潤源泉〞，物流產(chǎn)業(yè)在國際上被喻為促進經(jīng)濟開展的“加速器〞，物流正在成為全體經(jīng)濟開展的熱點和新的經(jīng)濟增長點，是國家和地區(qū)經(jīng)濟綜合實力的重要表達。物流園區(qū)是現(xiàn)代物流開展標志之一，其綜合物流效勞功能能有效改善投資環(huán)境，有力促進本地及周邊區(qū)域經(jīng)濟開展，并推動第三方物流企業(yè)成長，因此加快物流園區(qū)的規(guī)劃建立成為了加快現(xiàn)代物流開展的突破口。市全市人口505萬，主城市人口約110萬。是中國歷史文化名城，是長江上游實施沿江軸線戰(zhàn)略的重點開展城市之一，是對外開放的重要門戶，是成渝經(jīng)濟區(qū)商貿(mào)物流中心，北鄰市，東接省，南抵省，西連市、市、江市；長江自西向東橫貫全區(qū)，沱江、永寧河、赤水河、瀨溪河、龍溪河等構成區(qū)主要的水系網(wǎng)。赤水河沿市區(qū)南側和東南側通過，向北匯入長江，是省重要的交通節(jié)點和港口城市。市資源豐富，僅礦產(chǎn)資源無煙煤儲量約69億噸，硫鐵礦儲量約32億噸，煤層氣儲量約1000億立方米，天然氣儲量約650億立方。同時隨著改革開放不斷深入，農(nóng)業(yè)根底及機械、釀酒〔全國唯一擁有兩種名酒“特曲老窖、郎酒〞的城市〕、醫(yī)藥、化工等工業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步開展；城鄉(xiāng)建立、人居環(huán)境明顯改善；餐飲娛樂、生態(tài)旅游等效勞行業(yè)日益繁榮；環(huán)境保護、教科文衛(wèi)等其他各項事業(yè)進一步提高。以“一橫二縱五港區(qū)〞的水運體系和“一環(huán)七射一橫〞的高速公路網(wǎng)，以及“三橫四縱〞的鐵路網(wǎng)和4C藍田機場航空港形成立體交通運輸網(wǎng)絡已初具規(guī)模。按照市委、市政府提出的“以港興市〞開展戰(zhàn)略的要求，充分發(fā)揮區(qū)位獨特、交通便捷、物流儲藏量大等優(yōu)勢，加快物流根底設施和物流公共信息平臺建立，開展第三方物流，形成布局合理、裝備先進、運作規(guī)的現(xiàn)代流通效勞體系。目前，港已經(jīng)開展成為背靠、輻射滇黔、連接長三角、通江達海，以雜貨和外貿(mào)集裝箱運輸為主的區(qū)域綜合物流主樞紐港。到2012年，初步形成港口城市的主體框架，全港貨物吞吐量到達1716萬噸，集裝箱吞吐能力到達100萬標箱以上，集裝箱吞吐量到達80萬標箱以上。二、建立條件泰黃綜合物流園緊鄰機械工業(yè)集中開展區(qū)和國際集裝箱碼頭，水運條件良好；距沿江高速公路約1.5公里，緊鄰片區(qū)主干道瀘合路，通過繞城高速與高壩化工園區(qū)相連，公路運輸條件良好，區(qū)位交通優(yōu)越。該物流園建成后是市主要的滾裝作業(yè)區(qū)以及重要的機械主導型物流園區(qū)。以實現(xiàn)效勞于機械園區(qū)和酒業(yè)園區(qū)的原料及產(chǎn)品、周邊散貨的物流功能為主，兼城市配送功能。三、建立規(guī)劃該工程規(guī)劃以機械化工工業(yè)園、白酒產(chǎn)業(yè)園、國際集裝箱碼頭為依托，以水路、公路、鐵路、航空立體交通網(wǎng)絡為支撐，突出“港城一體〞特色，打造西部物資貿(mào)易集散基地、西部陸、空、江、海多式聯(lián)運基地、西南臨港產(chǎn)業(yè)基地，實現(xiàn)以物流業(yè)為引領的現(xiàn)代制造業(yè)、現(xiàn)代效勞業(yè)聯(lián)動開展為總體指導思想。采取統(tǒng)一規(guī)劃、分步實施、滾動開發(fā)的戰(zhàn)略。物流園區(qū)總體劃分為機械及酒類產(chǎn)品交易與配送區(qū)、散貨作業(yè)區(qū)、城市配送區(qū)、綜合辦公生活區(qū)四大功能區(qū)域，具體包括現(xiàn)代倉儲區(qū)、中央商務交易區(qū)、流通加工區(qū)、配送作業(yè)區(qū)、物流信息科創(chuàng)開發(fā)區(qū)、堆場區(qū)、停車區(qū)、綜合效勞及生活區(qū)。同時配套建立水、電、道路等效勞設施。四、建立規(guī)模1、總體建立規(guī)模根據(jù)泰黃綜合物流園的主要功能和生產(chǎn)經(jīng)營需要，總體建立規(guī)模的主要技術經(jīng)濟指標為：〔1〕、方案用地地面積為86.33萬m2，約1295畝，預計總投資約10億元〔不包括土地費〕。建立周期為6-7年?！?〕、建筑物面積：198,000m2，占地128,522m2〔3〕、堆場、作業(yè)場：116,000m2〔4〕、道路、停車場：137,660m2〔5〕、建筑系數(shù)：0.523〔6〕、綠化面積：169,190m2〔7〕、綠化率為：19.6%〔8〕、場地利用系數(shù)：0.86〔9〕、主要機械設備：500臺〔套〕*本工程主要建、構筑物工程量見表2-1。主要建、構筑物工程量匯總表表2-1序號工程項目單位工程量1貨運交易市場m2478002各類倉庫m21110003生產(chǎn)輔助建筑m238004生活輔助建筑m2140005維修加工車間m257006綜合辦公樓m2157007道路m2972008停車場m2404609作業(yè)場m28450010堆場m23150011綠化m2169190第三章工程分析一、市物資流通開展狀況分析隨著經(jīng)濟的全球化和科學技術尤其是信息技術的迅猛開展，物流作為一種實現(xiàn)經(jīng)濟高效運行和直接決定企業(yè)的生產(chǎn)和效益、商品流通的本錢和效率、消費者對效勞的滿意度，進而涉及到工商企業(yè)乃至國家經(jīng)濟核心競爭力、國家和地區(qū)投資環(huán)境以及產(chǎn)業(yè)構造調(diào)整的融高新技術為一體的先進組織方式和管理技術，在經(jīng)歷了幾十年的開展后，目前正在成為全球經(jīng)濟開展的一個重要熱點和新的經(jīng)濟增長點，并成為一個國家和地區(qū)經(jīng)濟綜合實力的重要表達。我國自上世紀80年代初引進“物流〞概念和理論以來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的初步建立與完善，經(jīng)濟持續(xù)、快速、穩(wěn)定增長和科學技術的迅猛開展，物流對提高地區(qū)乃至國家的綜合經(jīng)濟競爭力的作用，已開場為各界所關注，現(xiàn)代物流工程的規(guī)劃與實施，正成為社會經(jīng)濟開展的新亮點。市近幾年社會經(jīng)濟開展快速，僅臨港工業(yè)園現(xiàn)有人口約50萬人。區(qū)域有中海油、北方化工等規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)120戶，2011年實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值約200億元；區(qū)域有各類物流企業(yè)210戶，實現(xiàn)物流等效勞業(yè)增加值25億元。但由于地處陸地區(qū)，經(jīng)濟開展的總體水平與全國水平尚有一定的差距，與沿海和經(jīng)濟興旺地區(qū)相比差距更大。市在交通、倉儲設施雖已有一定的根底，但從現(xiàn)代物流的理念看，規(guī)模，水平還都比擬低，還需從實際出發(fā)，借鑒興旺國家的經(jīng)歷，進展全面規(guī)劃和整合。1、交通根底設施開展狀況市的綜合運輸建立以“一橫二縱五港區(qū)〞的水運體系和“一環(huán)七射一橫〞的高速公路網(wǎng)以及“三橫四縱〞的鐵路網(wǎng)和4C藍田機場航空港形成立體交通運輸網(wǎng)絡已具規(guī)模。轄區(qū)的水路、、公路、鐵路、航空交通干線輻射四面八方，通達全國各地。交通區(qū)位優(yōu)勢明顯。2、貨物運輸狀況市是以酒業(yè)、化工、機械、能源產(chǎn)業(yè)為主導，以高端裝備制造、新能源、新材料、生物醫(yī)藥等新興產(chǎn)業(yè)為補充。是全國重要的以名優(yōu)酒為主導的食品工業(yè)基地、循環(huán)型的化工基地、清潔能源生產(chǎn)基地和生產(chǎn)裝備制造基地。物流資源豐富，物流量十分巨大。年物流貨運量到達10084.40萬噸，同比增長了5.91%。社會貨運量的持續(xù)增長，為市物流市場帶來大量需求，為物流行業(yè)的開展提供了良好的市場環(huán)境。二、泰黃綜合物流園的輻射圍與客戶定位1、輻射圍泰黃綜合物流園直接經(jīng)濟腹地為市所轄的區(qū)縣等地區(qū)，間接腹地為地區(qū)、、及國各省市。2、客戶定位要實現(xiàn)不同開展階段的戰(zhàn)略目標，泰黃物流園區(qū)必須通過科學規(guī)劃和建立，充分發(fā)揮其地理區(qū)位、綜合交通、功能齊備、信息通信、規(guī)管理等優(yōu)勢，吸引眾多與現(xiàn)代物流嚴密關聯(lián)的企業(yè)入駐，共同開展。綜合物流園區(qū)吸引的主要目標市場客戶應包括以下幾類企業(yè)?！?〕、物流效勞提供商。社會化、專業(yè)化的物流效勞提供商是現(xiàn)代物流業(yè)開展的根本推動力量，他們?nèi)腭v園區(qū)不僅有利于整合配置凌亂、分散的物流資源，而且有利于物流企業(yè)重組、構建有規(guī)模和實務的湘中市場物流龍頭企業(yè)。湘中物流園區(qū)可吸引的物流效勞提供商既包括交通運輸、貨代、配載、倉儲加工、包裝、裝卸、配送、車場管理等效勞功能比擬單一的物流企業(yè)，也包括可提供較綜合的物流效勞功能的第三方物流企業(yè)。后者可利用園區(qū)各種優(yōu)勢在園區(qū)建立開展具有不同功能特色的物流園或配送中心〔2〕、物流效勞關聯(lián)度高的加工及貿(mào)易企業(yè)。泰黃綜合物流園區(qū)也可吸引城區(qū)及周邊地區(qū)的都市型生產(chǎn)企業(yè)，例如，食品加工、農(nóng)產(chǎn)品加工、機械及化工建材配送等企業(yè)等；也適合開展一些大型貿(mào)易商及生產(chǎn)企業(yè)建立原材料采購和產(chǎn)成品銷售的區(qū)域中心庫。園區(qū)聚集大量高水平的第三方物流企業(yè)為生產(chǎn)貿(mào)易企業(yè)選擇物流效勞戰(zhàn)略合作伙伴提供了良好條件，而入駐生產(chǎn)企業(yè)為園區(qū)開展提供物流需求源頭，物流效勞供需雙方在園區(qū)的聚集有利于實現(xiàn)共贏的互動開展。湘中物流園區(qū)同時還適合開展一些大型貿(mào)易商、生產(chǎn)企業(yè)建立全國原料采購和產(chǎn)成品銷售的中心庫，特別是冶金、能源、建材、化工、機械五大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、特種瓷、礦山機電、農(nóng)用機電三大特色產(chǎn)業(yè)；新材料、新能源、先進制造、電子信息、生物醫(yī)藥等高新技術產(chǎn)業(yè)。泰黃物流園區(qū)可建立特色工業(yè)產(chǎn)品、農(nóng)機產(chǎn)品與農(nóng)產(chǎn)品等類別的專業(yè)交易市場和展示中心，使商流、物流、資金流相互融合，使泰黃開展成為面向全國和境外的批發(fā)交易市場的集聚地。〔3〕、信息效勞提供商。泰黃綜合物流園區(qū)將聚集大量的物流及部份生產(chǎn)企業(yè)，園區(qū)的運作及管理將具有規(guī)模大、效率高的特征，需要采用先進的現(xiàn)代信息通信技術來支撐高效率的物流效勞體系，需要吸引信息網(wǎng)絡、電子商務、軟件開發(fā)等高科技信息，效勞提供商參與園區(qū)經(jīng)營開展，同時也為這類信息效勞企業(yè)提供巨大的開展空間?！?〕、其他效勞業(yè)企業(yè)。泰黃綜合物流園區(qū)大量生產(chǎn)交易商及物流效勞商的聚集，為報關、金融、保險、法律咨詢代理、商務效勞、廣告、汽修、加油、餐飲、住宿、文化娛樂、園林綠化、物業(yè)管理、生活效勞等各類效勞業(yè)行業(yè)企業(yè)入駐園區(qū)可提供良好的市場環(huán)境和開展空間，而這些企業(yè)的入駐也將以其配套效勞進一步提升物流園區(qū)的綜合物流效勞功能。第四章工程建立該工程根據(jù)總規(guī)指導思想，結合工程所處的地理情況，總平構思擬定在與機械大道平行的路段中央布置物流園區(qū)出入口，大門距公路后退30米，作為出入通道的緩沖區(qū)和臨時停車區(qū)。大門中間面對集裝箱作業(yè)區(qū)，西邊是貨運展示交易區(qū)，東邊是貨載配送作業(yè)區(qū)，這樣可使過往的車輛和行人在途經(jīng)此處時很直觀地看到物流園堆碼的大型國際集裝箱與正在進展作業(yè)的大型裝卸機械，和體形高大的現(xiàn)代化倉庫，以及貨運交易區(qū)的繁忙景象，使人們感受到現(xiàn)代物流的新氣象；二是物流園區(qū)各作業(yè)區(qū)〔綜合辦公區(qū)生活區(qū)、海關監(jiān)管區(qū)、公共倉儲區(qū)、貨運交易區(qū)、加工增殖區(qū)等〕劃清楚確，有條不紊地進展各自作業(yè)；三是物流園區(qū)外交通組織順暢，保證了進出車輛平安、有效地運行。同時，有效利用市政規(guī)劃各干道組織交通，做到既不破壞原有的市政規(guī)劃，又使每個作業(yè)區(qū)各自形成小環(huán)路，盡可能地降低了車流、貨流、人流的穿插，減少了迂回線路，到達園區(qū)路與市政路順暢連接。一、主要技術標準1、滿足現(xiàn)代綜合物流園區(qū)建立硬件要求。2、滿足市整體規(guī)劃及物流規(guī)劃。3、滿足國家交通運輸設計標準的要求。二、建立方案1、研究原那么〔1〕、整體規(guī)劃、分步實施、滾動開發(fā)的原那么?！?〕、盡可能滿足陸路、水路運輸裝車建立規(guī)要求?！?〕、盡可能滿足各物流企業(yè)和客戶的要求?！?〕、注重物流開展模式與城市開展需求相適應的原那么?！?〕、注重定性與定量相結合的原那么?！?〕、注重科學管理模式與技術運用并重的原那么。2、規(guī)劃方法調(diào)查法、專家咨詢法、模型法、系統(tǒng)分析法、類比法。3、規(guī)劃重點：〔1〕、近期：物流根底設施布局規(guī)劃、物流公共信息平臺建立、市物流開展政策與措施?！?〕、中期：物流公共信息平臺建立的完善、科學管理公交政策與措施實施的完善?！?〕、遠期：形成布局合理，集運輸、倉儲、裝卸、加工、整理、配送、信息一體化的現(xiàn)代物流系統(tǒng)。三、實施方案按照滾動開發(fā)、分期實施的戰(zhàn)略，泰黃物流園區(qū)分為兩期建立。一期方案用地406畝，方案投資2.2億元，預計2013年10月開工建立，建立周期為3年3個月。其主要技術經(jīng)濟指標為：1、占地面積為27.07萬m2，約406畝，2、建筑物：75,902m2，3、堆場、作業(yè)場：15,006m24、道路、停車場：60,780m25、建筑系數(shù)：0.5256、綠化面積：56,615m27、綠化率為：21%8、場地利用系數(shù)：0.889、主要機械設備：142臺〔套〕*本工程主要建、構筑物工程量見表4-1主要建、構筑物工程量匯總表表4-1序號工程項目單位工程量1貨運交易市場m2189222各類倉庫m2420953生產(chǎn)輔助建筑m29904生活輔助建筑m256735維修加工車間m233896綜合辦公樓m246337道路m2467808停車場m2140009作業(yè)場m23300010堆場m21200011綠化m256615第五章工程投資該算及財務分析一、投資估算的編制依據(jù)1、綜合物流園建筑安裝工程量概算及設備需用量概算2、交通部建立工程概預算編制規(guī)定3、省建筑工程計價定額4、省安裝工程估價表5、省建立工程費用定額6、全國統(tǒng)筑安裝工程工期定額二、投資估算的根本前提泰黃綜合物流園工程投資估算不包括今后材料、設備政策性調(diào)價，故暫不計列物價上漲費。三、投資概算泰黃綜合物流園建立投資概算及構成、主要建筑物工程量及投資概算、主要構筑物工程量及投資概算、主要設備需用量及投資概算及其他建立費用投資概算匯總表。泰黃綜合物流園一期工程建立投資總額構成表表5-1序號投資工程金額萬元占土建投資〔%〕占設備投資〔%〕占其他費用〔%〕占工程總投資〔%〕一土建工程832010037.60其中：建筑物661079.45構筑物171020.55二設備購置488610022.08其中：裝卸機械110222.56各類車輛340069.58其他設備3847.86三其他費用8924100其中：其它費用760585.22預備費105511.82建立期利息2642.9640.32總計22130100泰黃綜合物流園一期工程主要建筑物工程量及投資概算匯總表表5-2序號單位工程名稱單位單價(元)工程量合價(萬元)1公共高架倉庫H12mm210001685016852公共綜合倉庫H9mm29701117510843中轉(zhuǎn)配載庫H7mm291054734984其他倉庫H9mm284023211955集裝箱拆裝箱庫H9mm284028812426露天庫棚H8mm238033951297汽車維修檢測間m2100016701678包裝加工間m289017191539生產(chǎn)輔助建筑m298099097加油站、水泵房等10生活輔助建筑m25205673295飯館、浴室、單宿等11貨運交易市場〔2層〕m264018922121112綜合辦公樓〔10～12層〕m21800463383413變電室m2100020020合計m2759026610泰黃綜合物流園一期工程主要構筑物工程量及投資概算匯總表表5-3序號單位工程名稱單位單價(元)工程量合價(萬元)備注1道路m2118467805522集裝箱堆場m215093331403拆裝箱作業(yè)場m21302923384庫前裝卸作業(yè)場m21202750335停車場㎡100140001406洗車臺座40,0004167燈塔座180,0004728出入口大門座10,000559綠化工程m232.55661518410給排水管線和煤氣干線18011高壓電氣工程10012低壓電纜和園區(qū)管網(wǎng)工程10013變配電工程5014通訊及計算機網(wǎng)絡設備5015弱點電纜和園區(qū)管網(wǎng)工程50合計1710泰黃綜合物流園一期工程主要設備需用量及投資概算匯總表表5-4序號設備名稱單位單價(萬元)數(shù)量合價(萬元)備注1集裝箱正面吊運機(40T)臺35013502集裝箱空箱叉車(8噸)臺14022803汽車式起重機(50噸)臺23012304集裝箱專用車(40呎)輛802016005集裝箱專用車(20呎)輛5052506普通貨運汽車(8~10噸)輛15101507普通貨運汽車(5噸)輛13101308廂式貨運汽車(8噸)輛22102209廂式貨運汽車(5噸)輛161016010廂式貨運汽車(1～2噸)輛6116611燃式叉車(2~2.5噸)臺101616012燃式叉車(5噸)臺241024013電瓶式叉車(1~2噸)臺8129614油罐車(10T)輛2336915撒水車輛1222416業(yè)務用車輛8108017集裝箱修洗箱設備套2012018車輛保修設備套6016019車輛檢測設備套9019020車輛加油設備套2825621電子計衡器套2512522環(huán)保設備套4028023巷道式堆垛機(H=18m)臺4501450合計4886泰黃綜合物流園一期工程其它費用概算表表表5-5序號費用名稱單位單價(萬元)數(shù)量合價(萬元)備注1征地費畝1840672902建立單位管理費953工程建立監(jiān)理費654工程建立監(jiān)視費55前期工作費506勘察設計費100合計7605四、資金籌措1、通過投資概算，泰黃綜合物流園一期工程即需投資2.2億元，建立資金的籌措和及時到位將是關系到工程能否順利實施的關鍵因素。結合工程的特點，經(jīng)綜合分析當前可能的資金來源和集資渠道后建議，泰黃綜合物流園工程的建立資金除投資商自籌外還可面向國市場吸引合作資金。2、一期工程各年度投資使用方案泰黃綜合物流園一期工程各年度投資使用方案〔萬元〕表5-6總投資分期年度分年度2013年2014年2015年2016年2．2億元投資7217615952563499100占總額%32.61%27.83%23.75%15.81%五、財務評價依據(jù)1、國家計委計投資(1993)530號文所發(fā)的?建立工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)?〔第二版〕2、國家現(xiàn)行財稅制度編制、現(xiàn)行財務價格和市場調(diào)查價格3、同類工程的有關經(jīng)濟指標4、根本數(shù)據(jù)〔1〕、工程建立周期泰黃綜合物流園分一期、二期計兩期建立，總建立周期為6-7年。一期建立期為2013年10月至2016年12月，二期建立期為2017年1月至2020年12月。〔2〕工程投資金額泰黃綜合物流園區(qū)工程方案投資一期約為2.3億元，二期約為7.7億元，預計總投資約為10億元?！膊话ㄍ恋刭M〕5、收入估算泰黃綜合物流園收入工程類別及費率表5－7收入工程工程費率1運輸代理費4元/噸2過磅費2元/噸3裝卸費7元/噸4場地倉儲費5元/噸合計18元/噸泰黃綜合物流園本錢工程類別及費率表5-8工程員工培訓員工工資水電費生產(chǎn)維護費營銷本錢計算500元/人次4萬元/年人次4萬元/月10萬元/月營業(yè)收入*5.0%工程聯(lián)勞協(xié)作費營業(yè)稅及附加所得稅資金占用費固資折舊計算營業(yè)收入×50%營業(yè)收入×5.60%營業(yè)收入×18.00%投資額×月息〔6.07%〕×月數(shù)(3)建安工程×折舊率(3.8%)泰黃綜合物流園財務費用與收入表表5-9〔單位：萬元〕投資員工人數(shù)銷售噸位收入員工培訓費員工工資營銷成本營業(yè)稅及附加聯(lián)勞協(xié)作費水電費生產(chǎn)維護費資金占用費固資折舊總本錢稅前利潤所得稅稅后利潤運營本錢201350003010018001.512090100.890048120.0910.576.02366.8(566.8)0.00.02366.82014100005025045001200225252225048120.0910.5152.04158.5341.530.7280.04189.2201550006032057600.5240288322.56288048120.0546.3197.64643.01117.0100.5916.04743.5201629998040072001320360403.2360048120.0546.1243.25641.51558.5140.31278.05781.82017180008050090000320450504450048120.0910.5319.27171.71828.3164.51499.27336.220182300080600108000320540604.8540048120.0910.5395.28338.52461.5221.52018.48560.020191500090700126000.5360630705.6630048120.0546.3440.89151.23448.8310.42828.09461.620201000090800144000360720806.4720048120.0546.3486.410287.14112.9370.23372.610657.22021500090900162000360810907.2810048120.0546.3532.011423.54776.5429.93916.711853.4202230001001100198000.54009901108.8990048120.0546.3577.613691.26108.8549.85009.214241.020232000100130023400040011701310.41170048120.0182.1592.815523.37876.7708.96458.916232.220247701001500270000400135015121350048120.0140.2604.517674.79325.3839.37646.718514.0202501001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202601001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202701001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202801001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202901001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4203001001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4203101001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4203201001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4六、財務評價指標1、參照有關文件要求,根據(jù)泰黃綜合物流園工程建立及經(jīng)營管理實際情況，按照以下評價指標分析。〔1〕、基準收益率:10%〔2〕、財務凈現(xiàn)值:≥0〔3〕、基準投資回收期:20年(含建立期)〔4〕、平均投資利潤率:11%〔5〕、平均投資利稅率:12%2、分析〔1〕、敏感分析該工程按照敏感性分析考慮費用增加10%、收入減少10%兩種情況，敏感性分析成果見表5-9〔表中投資回收期含一年建立期〕。敏感性分析成果表表5－10投資回收期(年)效益費用比部收益率凈現(xiàn)值(萬元)費用增加10%16．5(含建立期)1．04811．5%10285收入減少10%17．51．03711．35%7304〔2〕、評價結論經(jīng)過上述分析，該工程全部投資所得稅后的財務凈現(xiàn)值〔FNPV〕為28804萬元，財務部收益率〔FIRR〕為12.52%，靜態(tài)投資回收期〔T〕為13.25年〔含建立期〕。財務部收益率各項指標均超過規(guī)定的基準收益率10%的標準，凈現(xiàn)值為正數(shù)，財務效益指標表現(xiàn)良好，該工程在財務上可行。經(jīng)過敏感性分析可知，當收入下降10%或費用上升10%時，該工程全部投資稅后部收益率分別為11.35%和11.5%，仍大于財務基準收益率，說明該工程具有一定的抗風險能力；同時也說明該工程收入因素比費用因素敏感，因此在后期實施中應更加注重開發(fā)增值效勞，以多渠道創(chuàng)收。財務分析指標匯總表5—11名稱指標值財務部收益率〔%〕12．5213．21財務凈現(xiàn)值〔萬元〕2880430105投資回收期〔年〕13．2513．89財務收入費用分析表〔全部投資〕表5—12年份現(xiàn)金流出現(xiàn)金流入凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)率=0.12折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值凈現(xiàn)金流量累計值201373671800-55671-5567-5567201491894500-46890．9584-4494-10061201577435760-19830．9185-1822-11883201687817200-15810．8802-1391-132742017123369000-33360．8436-2814-1608920181356010800-27600．8084-2231-18320201912462126001380．7748107-18213202013657144007430．7425551-176612021148531620013470．77161039-166222022172411980025590．6821745-148772023172322340061680．65364031-108462024192842700077160．62634833-60132025183862700086140．60035171-8422026183862700086140．5753495541132027183862700086140．5513474988622028183862700086140．52844551134132029183862700086140．5064436217775203018386270