如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！第一章職位說明書組織架構(gòu)財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理成本會計記帳會計稅管會計綜合會計出納員材料會計應(yīng)收帳款會計第二節(jié)崗位職責(zé)職位名稱：財務(wù)部經(jīng)理直接隸屬：集團財務(wù)部經(jīng)理直接下屬：財務(wù)部會計、出納員協(xié)調(diào)部門：分公司采購部、生產(chǎn)部、儲運部崗位描述：在集團財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對財務(wù)部整體工作績效負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)組織制定財務(wù)管理制度與各項費用指標(biāo)，分公司的資產(chǎn)登記與合理控制使用，并在執(zhí)行中嚴(yán)格審核把關(guān)，確保資金正常運作，發(fā)揮最大效益，以保證生產(chǎn)、經(jīng)營等工作正常進(jìn)行。崗位職責(zé)：1、組織制定年度資金預(yù)算、決算，一經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行；超出預(yù)算的特殊情況與突破指標(biāo)，另行報批。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！2、負(fù)責(zé)對產(chǎn)成品的成本、出成率等有關(guān)指標(biāo)在經(jīng)營中實施的有效控制。3、負(fù)責(zé)財務(wù)管理制度與各項費用指標(biāo)的制定與報批，實施有效的財務(wù)管理與定額控制。4、負(fù)責(zé)及時上報銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及未達(dá)帳項的清理督促工作。5、審核各項收支，定期組織進(jìn)行資產(chǎn)盤點，對原輔料庫、成品庫的盤點，每月進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決，確保帳帳、帳物相符。6、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法規(guī)，照章繳費與納稅，杜絕罰款與補交稅款等現(xiàn)象發(fā)生。7、定期向有關(guān)部門和集團公司總經(jīng)理及總會計師編報各項報表及其它資料，保證準(zhǔn)確及時（每月12日前上報：《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》、《產(chǎn)品產(chǎn)量、銷售、庫存月報》等月報表；每周一上報：《經(jīng)營周報表》、《現(xiàn)金、銀行存款周報表》等周報表）。9、負(fù)責(zé)月末帳目余額的核對工作，真實、準(zhǔn)確、全面、及時、系統(tǒng)分析公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。10、負(fù)責(zé)提高資金使用率，壓縮臨時貸款，減少存貸資金。11、負(fù)責(zé)貸款的申報與資金籌措，以及有關(guān)稅款等費用的“退稅（費）”工作。12、負(fù)責(zé)對貨幣資金、應(yīng)收款項、存貨和應(yīng)付款、工資業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、成本、期間費用、納稅業(yè)務(wù)、財務(wù)報表的審計工作；做好保密工作，搞好對財會、保管員的培訓(xùn)，嚴(yán)格印章管理，確保正常工作秩序。13、搞好與各部門的協(xié)調(diào)與合作，提高服務(wù)質(zhì)量與工作效率。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！14、負(fù)責(zé)對現(xiàn)金、銀行存款每月進(jìn)行盤點和核查，寫出檢查報告（內(nèi)容包括帳面與實際盤點數(shù)是否吻合；銀行未達(dá)帳項說明其原因）上報集團財務(wù)部經(jīng)理。第三節(jié)主要權(quán)利一、組織管理1、有分公司重大決策參與權(quán)。2、分公司專項會議的組織權(quán)。3、所轄工作的指揮權(quán)。二、人事勞資1、有對下屬的任免建議權(quán)。2、有對下屬的晉升有建議權(quán)。3、有對下屬100元以內(nèi)的獎罰權(quán)。4、有對下屬的轉(zhuǎn)正建議權(quán)。5、本部門編制內(nèi)的人員招聘權(quán)。6、本部門編制外的人員招聘建議權(quán)。7、有對下屬的辭退建議權(quán)。8、有對下屬本部門內(nèi)的工作調(diào)動權(quán)。9、有對下屬3天以內(nèi)的事假審批權(quán)。三、資金使用1、有按程序工作范圍內(nèi)標(biāo)的5000元以內(nèi)的合同簽訂權(quán)。2、有對下屬1000元以內(nèi)的差旅費借款審批權(quán)。四、物資領(lǐng)用1、有50元以內(nèi)的物資采購審批權(quán)。2、有50元以內(nèi)的物資報銷審批權(quán)。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！3、有50元以內(nèi)的物資領(lǐng)用審批權(quán)。4、辦公用品的領(lǐng)用權(quán)。五、其他權(quán)利1、對制定年度資金預(yù)算、決算工作有建議與申報權(quán)。2、對資產(chǎn)合理控制使用、資金正常運作、審計等，有監(jiān)控權(quán)。3、對月、周等報表，以及各類賬目的審核權(quán)。4、對產(chǎn)成品的成本、出成率等有關(guān)指標(biāo)測定、銷售價格的確定，有建議與申報權(quán)。5、有對物資盤點后帳帳、帳物不符的情況向上級反映與調(diào)整改正的建議權(quán)。6、應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付出現(xiàn)的出入，有拒付、拒收權(quán)，對不明確的往來帳款追查權(quán)。7、對記帳憑證有復(fù)核權(quán)。8、對各項費用支出及工資核算有控制權(quán)。9、對不符的固定資產(chǎn)有追查上報權(quán)。10、有權(quán)拒付超出公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍的費用與開支。第二章日常規(guī)工作流程第一節(jié)審核各類憑證1、原始憑證是否符合公司規(guī)定。2、報銷原始憑證是否有經(jīng)辦人、驗收人、部門經(jīng)理、品控部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理等審批人簽字、是否在審批權(quán)限內(nèi)。3、原始憑證中報銷金額與填制的收付轉(zhuǎn)憑證金額是否相符。4、報銷所需附件是否按照公司相關(guān)報銷規(guī)定（如：固定資產(chǎn)報銷時必須有說明書存檔證明、是否有合同、合格驗收單）。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！第二節(jié)提取現(xiàn)金的審核1、對出納員填寫的用于日常備用金1萬元以內(nèi)的現(xiàn)金支票簽字蓋章（財務(wù)專用章和法人章）。2、根據(jù)出納員填寫的現(xiàn)金支票及對應(yīng)的付款請示單，審核現(xiàn)金支票與付款請示單金額是否一致；審核付款請示單的簽批權(quán)限；如有合同是否以在財務(wù)存檔；付款事項與金額是否與合同條款相符。3、付農(nóng)副產(chǎn)品款項時，除常規(guī)審核手續(xù)外，需審核是否提供農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)人的身份證（農(nóng)民或牧民）。第三節(jié)電匯、匯票、轉(zhuǎn)帳支票業(yè)務(wù)的審核1、根據(jù)出納員填寫的電匯、匯票申請單、轉(zhuǎn)帳支票，審核電匯、匯票申請單、轉(zhuǎn)帳支票與付款請示單金額是否一致；審核付款請示單的簽批權(quán)限；如有合同是否以在財務(wù)存檔；付款事項與金額是否與合同條款相符。其簽字蓋章（財務(wù)專用章和法人章）。2、付農(nóng)副產(chǎn)品款項時，除常規(guī)審核手續(xù)外，需審核是否提供農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)人的身份證（農(nóng)民或牧民）。第四節(jié)合同章審核用印1、對集團所有對外簽訂的合同，見用印請示單后，檢查用印請示單中所指合同與需加該印章合同原件是否一致。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！2、審核用印審批單中審批人權(quán)限、合同簽訂審批權(quán)限是否符合公司規(guī)定。3、加蓋合同章后，隨即要求材料會計保存一份（原件），并將用印申請單和合同文本一同歸檔（具體參見《檔案管理辦法》）。第五節(jié)查帳服務(wù)1、遵循公司保密制度對各部門所需數(shù)據(jù)進(jìn)行查帳服務(wù)。2、要求對各帳目準(zhǔn)確掌握，盡量減少查帳時間（必要時可指派下屬進(jìn)行查帳）。3、服務(wù)積極、熱情、快捷、準(zhǔn)確。第六節(jié)員工病、事假的審批對本部門管理人員病、事假的審批：視情況給假，但批假時須令其將工作交接，承接人無疑問后，留取請假人聯(lián)系方式（固定或移動電話號碼）以便及時聯(lián)系，可給予3天以內(nèi)的假期；如超3天的要求請假人向分公司總經(jīng)理請示，批準(zhǔn)后方可給假。第七節(jié)填寫待辦單及日工作總結(jié)1、待辦單要放在辦公桌上的明顯位置，便于提醒自己。2、隨時記錄待辦事項，經(jīng)常查看待辦事項，排列好各事項工作順序，一個工作日的工作完成后，要認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)，并制定次日工作計劃，填寫待辦單。上一個工作日的待辦事項未完成，應(yīng)謄寫到次日待辦單上。3、將當(dāng)日工作項目記錄，做出總結(jié)。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！第三章周期性常規(guī)工作內(nèi)容第一節(jié)周會準(zhǔn)備及計劃單上報一、周部務(wù)會議1、每周一召集本部門所有員工參加會議。2、檢查上周會議布置的工作是否落實，針對近期工作做以分析，提出或征集高效、嚴(yán)謹(jǐn)財務(wù)管理方案。3、聽取每位參會人員的匯報，對于存在的問題，認(rèn)真分析解決。4、布置本周的工作內(nèi)容，并對本部門人員的工作進(jìn)度提出指導(dǎo)性意見。5、宣貫周六會會議精神，學(xué)習(xí)近期集團下發(fā)文件。注意事項：提醒材料會計做會議記錄，以便對會議部署工作檢查；參會人員須在會議記錄簽到頁簽字確認(rèn)知悉會議內(nèi)容。二、周六匯報會1、每周六16：00時前，將本部門周六會議上所需匯報的材料，按公司規(guī)定的格式填寫，上報人行部。2、按照公司慣例，每周六16：00時準(zhǔn)時參加公司周六匯報會議，在會議上應(yīng)就本部門上周工作的完成情況與下周工作的安排情況做出匯報。3、匯報時要求簡明扼要，如某件事情的匯報需耗時較長才能說明，應(yīng)會上簡要概括，會后向領(lǐng)導(dǎo)詳細(xì)匯報。三、周工作計劃單1、按固定格式填寫，要求真實全面，切實可行，對工作起到指導(dǎo)、統(tǒng)籌、計劃意義。2、每周一上報上級主管，同時自留一份用于本周工作指導(dǎo)。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！第二節(jié)審核各種報表1、每周六收集的所有下屬周工作計劃單：是否全面、真實可行、建議意見是否有利用采納價值，工作計劃有無增減和調(diào)整等，審閱后將可調(diào)整項記錄，周一部務(wù)會時通知、商討。2、每周例行各種集團周報：每周六提醒綜合會計收集各部門周報表，審核其內(nèi)容是否均按固定的格式填報，不漏項、不虛報，于每周六12：00前匯總，周一9：00前上報集團財務(wù)部經(jīng)理，由集團財務(wù)部經(jīng)理轉(zhuǎn)呈副總會計師、集團總經(jīng)理。3、每月6日前對本部門員工填報的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《現(xiàn)金流量表》、《損益表》進(jìn)行審核、上報上級主管。4、每月對財務(wù)部所有集團系統(tǒng)內(nèi)部、外部職能單位的周期性報表進(jìn)行審核，簽批后由責(zé)任會計上報。第三節(jié)培訓(xùn)、審核指導(dǎo)1、每月利用部務(wù)會或其他時間召開一次業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，總結(jié)工作中出現(xiàn)的各種帳目處理方法和最新財會制度進(jìn)行講解、推廣使用。2、每月進(jìn)行至少一次的現(xiàn)金、銀行、原輔料、包裝物、低耗品、產(chǎn)成品的抽檢；檢查各下屬帳物是否相符、檢查采購部保管員帳物是否相符。3、每月至少1次對下屬各帳簿的登記、憑證處理進(jìn)行審查，及時發(fā)現(xiàn)問題，予以更正。如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！如不慎侵犯了你的權(quán)益，請聯(lián)系我們告知！第四節(jié)監(jiān)督分析1、每月對成本會計上交的成本表、成本分析表，對各費用加以分析，提出客觀、科學(xué)、有指導(dǎo)性意義的建議。2、每月對各項費用指標(biāo)完成情況加以分析，提出考核依據(jù)及建議。第五節(jié)工資發(fā)放1、每月15-16日為分公司管理人員及生產(chǎn)工人工資發(fā)放日（遇節(jié)假日順延）。2、做好工資發(fā)放計劃，生產(chǎn)工人工資發(fā)放順序需要事先與生產(chǎn)經(jīng)理溝通，根據(jù)溝通結(jié)果，視資金需求量通知出納員提款，同時按照公司相關(guān)規(guī)定注意安全（請用車輛及加派人員一同取款）。3、發(fā)放工資事先將工資按個人分裝，不可由他人