第二 的與交（二）的公開與非公開法律、行政規(guī)定的其他行為（三）公開的方式來源安通學?，F行采用的公開方式主要有以下幾種：上網定價方式。這是指利用交易所的交易系統，投資者在指定的時間內，按照確定的價格，向作為唯一“賣方”的主承銷商買入而進行申購的方式。向詢價對象配售的方式中國核準人的申請后人應公告招股意向書，開始進行推介和詢價，人及其保薦人向參與累計投標詢價的對象按照規(guī)定配售。（四）的核準來源安通學，（1）.人應當是依法設立且合法存續(xù)一定期限的。人合法存續(xù)的期限條件符合下列情形之一即可：第一，該應自成立后，持續(xù)經營時間在3年以上；第二，公司按原賬面凈資產值折股整體變更為的，持續(xù)經營時間可以從公司成立之日起計算，并達3年以上(經批準公司在依法變更為時，可以采取募集設立方公開)；第三，經批準，可以不受上述時間的限制來源安通學校。，（3）人的生產經營符合法律、行政和公司章程的規(guī)定，符合國家產業(yè)政策非專利技術的所或者使用權，具有獨立的原料采購和產品銷售系統；非生產型企業(yè)應當具備與經營有關的業(yè)務體系及相關資產人的總經理、副總經務和董事會等高級管理中。③人應當建立獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，具有規(guī)范的財務會計制度和對、子公司的財務管理制度；人不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶。④人應當建立健全經營管理機構，獨立行使經營管理職權，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有機構混同的情形。⑤人的業(yè)務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其（7）人具備健全且運行良好的組織機構。①人已經依法建立健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會制度，其相關機構和能夠依法履行職責。②人的董事、監(jiān)事和高級義務和責任。③人的董事、監(jiān)事和高級管理符合法律、行政和規(guī)章規(guī)定的任職資格，而且不最近12個月內受到交易所公開譴責因被司法機關或者違法被中，尚未有明確結論意見。④人的控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證財務報告的可靠性、生產經營的、營運的效率與效果。⑤人的公司章程中已明確對外擔保的權限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進行擔保的情形。⑥人有嚴格的資金管理制度，不得有被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償、代墊款項或者8人有續(xù)力根首理法規(guī)定人當有續(xù)力不得有列響續(xù)力情形①的營式或務品結已或將生大化，并對人持續(xù)能構重不影；②人業(yè)位或人處業(yè)經環(huán)已或者發(fā)重變，對的續(xù)力成大影；③人最近1個計度營收入凈潤關方者在大確性客存重賴④最近1會年的利主要自并務表圍外投收；⑤人用標專、有術及許營等要資或術取或使存重不變的險⑥可對持續(xù)能構重不影(9)人的財務狀況良好。①財務管理規(guī)范。人的控制在所有重大方面應是有效的，并由會計師出具了無保留結論的控制鑒證報告。人的會計基礎工作規(guī)范，財務報表的編制符合金流量，并由會計師出具了無保留意見的審計報告。人編制財務報表應以實際發(fā)生的交易或者事價格公允，不存在通過關聯交易利潤的情形。②財務指標良好。根據《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，人并上市的財務指標應當達到以下要求：第一，最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人生的現金流量凈額累計超過5000萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過3億元。第三，前股本總額不少于3000萬元。第四，最近一期期末無形資產(扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后)占凈資產的比例不高于20％；第五，最近一期期末不存在未彌補虧損。 人依法納稅各項符合相關的規(guī)定。人的經營成果對不存在嚴重依賴。、④人不存在重大償債風險，不存在影響持續(xù)經營的擔保以及仲裁等重大或有事項。⑤財務資料 、息；第二，會計政策或者會計估計；第三，、或篡改編制財務報表所依據的會計記錄或者相關憑證來源安通學校。(10)人募金用途符合規(guī)定。根據《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，人的募金應當符合以下條件：①募金原則上應當用于主營業(yè)務。除金融類企業(yè)外，募金使用項目不得為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托等財務性投資，不得直接或者間接投資于以有價證券為主要業(yè)務的公司。②募金數額和投資項目應當與人現有生產經營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應。募金投資項目應當符合國家產業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理以及其他和規(guī)章的規(guī)定。③人董事會應當對募金投資項目的可行性進行認真分析，確信投資實施后，不會產生同業(yè)競爭或者對人的獨立性產生不利影響。⑤人應當建立募金專項制度，募金應當存放于董事會決定的專項賬戶。(11)人不存在法定的違法行為。根據《首發(fā)管理辦法》的規(guī)定，人存在下列情形之一的，構成首次并上市的法定：①最近36個月內法定機關核準，擅自公開或者變相公開過證土地、環(huán)保、以及其他法律、行政，受到行政處罰，且情節(jié)嚴重；③最近36個月內曾向中國證監(jiān)會提出申請，但報送的申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；或者不符合條件以欺騙騙取核準；或者以不正當干擾中國及其審核審核工作；或者、變造人或其董事、監(jiān)事、高級管理的簽字、蓋章；④本次報送的申請文件有虛假記載、誤導性陳(1)人是依法設立且持續(xù)經營三年以上的公司按原賬面凈資產值折股整體最近兩年連續(xù)，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續(xù)增長；或者最近一年，且凈經或者將發(fā)生重大變化，并對人的持續(xù)能力構成重大不利影響；②人的行業(yè)地位或人所處行業(yè)的經營環(huán)境已經或者將發(fā)生重大變化，并對人的持續(xù)能力構成重大不利影響；③人在④人最近一年的營業(yè)收入或凈利潤對關聯方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴；⑤人最近一年的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益；⑥其他可能對人持續(xù)能力構成重大不(10)人依法納稅，享受的各項符合相關的規(guī)定。人的經營成果對(11)人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持人的不存在重(12)人資產完整，業(yè)務及、財務、機構獨立，具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經營立董事、董事會、審計制度，相關機構和能夠依法履行職責。大方面公允地反映了人的財務狀況、經營成果和現金流量，并由會計師出具無保留意見的審計報告。人控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司財務報告的可靠性、生產經營的、營運的效率與效果，并由會計師出具無保留結論的控制鑒證報告。人具有嚴格的管理制度，不存在被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償、代墊款項或者其他方式(14)人的公司章程已明確對外擔保的權限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進行擔保的情形。相關，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理的法定義務和責任，且不存在下列情形：①被中國采取市場禁入措施尚在禁入期的；②最近三年內受到中國行政處罰，或者最近一年內受到交易所公開譴責的；③因被司法機關或者違法被中國違法行為。人及其控股股東、實際控制人最近三年內不存在法定機關核準，擅自公開或者變相公(17)人募金應當用于主營業(yè)務，并有明確的用途。募金數額和投資項目應當與人現有生產經營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應。人應當建立募金專項制度，，的，核準文件失效，須重新經中國核準后方可。申請未獲核準的，自中國，作出不予核準決定之日起6個月后，人可再次提出申請中國，同時履行信息披露義務。影響條件的，應當重新履行核準程序。中國或者的部門對已作出的核準的決定發(fā)現不符合法定條件或者法定①尚未的，應當予以撤銷，停止。②已經尚未上市的，撤銷核準決定，人應當按照價并加算銀行同期存款利息返還持有人；保薦人應當與人承擔連帶責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；人的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與人承擔連帶責任。。人申請經核準后，的一般由公司承銷2．的承（1）承銷分為代銷或者包銷方式（2）采取溢價的，其價格由人與承銷的公司協商確定（3）向不特定對象公開的票面總值超過5000萬元的，應當由承銷團承銷（4）的代銷、包銷期限最長不得超過90日。公司在代銷、包銷期內，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人公司不得為本公司預留所代銷的和預先購入并留存所包銷的。70％的，為失敗。人應當按照價并加算銀行同期存款利息返還認購人。上市公司增發(fā)的一般條制度健全，能夠依法有效履行職責；公司控制制度健全，能夠有效保證公司運行的效率、合法合規(guī)性公開譴責；上市公司與控股股東或實際控制人的、資產、財務分開，機構、業(yè)務獨立，能夠自主經營管理；最近12個月內不存在對外提供擔保的行為。2)力具可續(xù)市司近個計度續(xù)除經性益的利與扣前凈潤比以者為算據業(yè)和相穩(wěn)，存嚴依于股東實際制的形現主業(yè)或資向夠持發(fā)經模和資劃健主產或務的場景好行經環(huán)和場求存現或見重不變；級理和技術定最近12月未生大利化公重資、術其重權的得法，能持使，存現或預的大利化不可嚴影公持經的保、 、期財務報表未被會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；被會計師出具帶強調事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對人無重大不利影響或者在前重大不利影響已政處罰，或者受到刑事處罰的行為；不存在工商、、土地、環(huán)保、法律、行政或規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重，或者受到刑事處罰的行為；不存在國家其他法律、行政且情節(jié)嚴重的家產業(yè)政策和有關環(huán)境保護、土地管理等法律和行政的規(guī)定；除金融類企業(yè)外，本次募金使用項接投資于以有價為主要業(yè)務的公司。投資項目實施后，不會與控股股東或實際控制人產生同業(yè)競爭或影響公司生產經營的獨立性；建立募金專項制度，募金必須存放于公司董事會決定的專上市公司不存在下列行為：①本次申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；②擅自改變前次公開募金的用途而未作糾正；③上市公司最近12今月內受到過交易所的公開譴責；公司或其現任董事高級管理因被司法機關或違法被中國(1)擬配售數量不超過本次配售前股本總額的30％：(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配的數量； (1)對象和認購條非公開的特定對象應當符合股東大會決議規(guī)定的條件，其對象不超過10名。這里的對象不超過10名是指認購并獲得本次非公開的法人自然人或者其他合法投資組織不超過10名。其中：投資基金管理公司以其管理的2只以上基金認購的，視為一個對象；公司作為對象，只能以自有認購；對象為投資者的，應當經相關部門事先批準。公開決議確定，并經股東大會批準；認購的自結束之日起36個月內不得轉讓：(1)上市投資者；(3)董事會擬引入的境內外投資者。除上之外的對象，上市公司應當在取得核準批文后，按照有關規(guī)定以競價方式確定發(fā)行價格和對象。對象認購的自結束之日起12個月內不得轉讓。對認本非開的價不于基日前20個易公司均的9％這所“價準”是計算底的準?；找躁P本非開董事決公日股大決公日也以為期日上公應不于該底的格。這里所稱“定價基準日前20個交易日交易均價”的計算公式為：定價基準日前20個交易日交易均價=定價基準日前20個交易日交易總額／定價基準日前20個交易日交易總量。還應當符合中國的其他規(guī)定。④現任董事、高級管理最近36個月內受到過中國的行政處罰，或者最近12個月內受到過⑤上市公司或其現任董事、高級管理因正被司法機關或違法正被中國⑥最近一年及一期財務報表被會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次涉及重大重組的除外：(二)上市公司增發(fā)的程這是指上市公司增發(fā)普遍適用的程序。該程序主要有來源安通學校類和數量；方式、對象及向原股東配售的安排；定價方式或價格區(qū)間；募金用途；決議的有效期；對董事會辦理本次具體事宜的；其他必須明確的事項。股東大會就事項作出決議，必行方案進行表決時，關聯股東應當回避。上市公司就增發(fā)事項召開股東大會，應當提供網絡或者其他中國依照有關程序審核。中國審核后，決定核準或不核準增發(fā)的申請自中國核準之日起上市公司應在6個月內超過6個月未的，并及告中國。該事項對本次條件構成重大影響的，的申請應重新經過中國董事會作出決議確定具體對象的，上市公司應當在召開董事會的當日或者前1日與相應對象關聯股東的，應當回避表決。關聯股東是指董事會決議已確定為本次對象的股東及其關聯人。提交申請并核的對象均屬于原前10名股東的，可以由上市公司自行銷售。董事會決議未確定具體對象的，在取得中國的核準批文后，由上市公司及保薦人在批文的有效期內選擇時間；在期起始的前1日，保薦人應當向符合條件的特定對象提供認購邀請書。認購邀請書發(fā)送對象的由上市公司及保薦人共同確定。認購邀請書發(fā)送對象的除應當包含董事會決象：(1)不少于20家投資基金管理公司；(2)不少于10家公司；(3)不少于5家保險機構投資者。四、的上市與交易依法的，法律對其轉讓期限有限制性規(guī)定的，在限定的期限內不得。根據《公司法》《法》的有關規(guī)定，涉及該限制性規(guī)定的有(1)發(fā)起人持有的本公司自公司成立之日起1年內不得轉讓公司公開前已的，自公司在交易所上市交易之日起1年內不得轉讓來源安通學校。）、、（3交易所公司和登記結算機構的從業(yè)監(jiān)督管理機構的以及法律、）、、，也不得他人的。任何人在成為前款所列時，其原已持有的，必須依法讓為出具審計報告、資產評