133/137廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述 1（一）指導思想 2（二）目的 2（三）適用范圍 3二、廉潔風險防控概述 3（一）風險及風險治理 3（二）廉潔風險 4（三）廉潔風險防控 5三、廉潔風險防控機制 6（一）公司治理理念與職員行為準則 6（二）領導干部的差不多要求 7（三）領導機制與工作職責 8（四）工作機制 9（五）宣傳教育機制 10（六）監(jiān)督機制 11四、涉及廉潔風險重點業(yè)務事項風險點識不和防控 12（一）人力資源治理 121、公司黨組治理干部任職治理業(yè)務事項 142、分公司黨組治理干部任職治理業(yè)務事項 163、基層企業(yè)副職后備干部選拔業(yè)務事項 184、基層企業(yè)中層干部任職治理業(yè)務事項 205、基層企業(yè)職員錄用治理業(yè)務事項 22（二）投資治理 246、兼并收購業(yè)務事項 24（三）物資治理 267、公司基建工程設備采購業(yè)務事項 268、公司生產更改工程設備采購業(yè)務事項 299、公司新增物資供應商業(yè)務事項 3210、基層企業(yè)物資采購選擇供應商業(yè)務事項 3411、基層企業(yè)物資采購預付款、驗收、付款業(yè)務事項 3812、基層企業(yè)報廢物資出售業(yè)務事項 40（四）工程治理 4213、基建工程承包商選擇業(yè)務事項 4214、基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務事項 4915、基層企業(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務事項 53（五）燃料治理 5516、燃煤采購業(yè)務事項 55（六）監(jiān)察審計 6117、內部審計業(yè)務事項 6118、信訪舉報和案件查辦業(yè)務事項 63（七）其他 6619、基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務事項 66五、測評、監(jiān)督與考核 69（一） 測評 691. 測評內容 692. 測評頻率 693. 樣本數(shù)量選取 694. 測評方法 705. 測評報告 706. 缺陷整改 717. 文檔保存 71（二） 監(jiān)督與考核 71附表1測評底稿 74附表2紀檢監(jiān)察人員參加招標工作會議記錄表 104華能國際電力*********股份有限公司廉潔風險防控手冊一、手冊綜述建立健全懲治和預防腐敗體系是黨中央在新形勢下開展反腐倡廉建設工作的重大戰(zhàn)略部署。中央要求要以科學進展觀為指導,積極推進以完善懲治和預防腐敗體系為重點的反腐倡廉建設，提高反腐倡廉建設的科學性、系統(tǒng)性和針對性，健全內控機制，構筑制度防線，形成以積極防范為核心，以強化治理為手段的科學防控機制。近年來，集團公司認真貫徹落實中央和國資委關于加強反腐倡廉建設的各項部署和要求，扎實推進懲治和預防腐敗體系建設，取得了明顯成效。2010年12月集團公司印發(fā)了《運用風險治理理論和經驗深入推進華能集團懲防體系建設的意見》，要求華能企業(yè)進一步結合企業(yè)治理的實際，積極探究運用風險治理理論和方法，把懲防體系植于企業(yè)內部操縱和風險治理制度之內、融入企業(yè)經營治理體系之中，全面開展廉潔風險防控，深入推進具有華能特色的懲治和預防腐敗體系建設。華能國際電力*********股份有限公司按照集團公司的要求,認真開展反腐倡廉建設，積極組織實施廉潔風險防控工作。為進一步運用風險治理理論和經驗，完善懲防體系建設，在認真總結近年來緊密結合企業(yè)內部操縱和風險治理工作開展反腐倡廉建設的基礎上，依據(jù)中央、國資委和集團公司反腐倡廉建設的有關法規(guī)、條例、文件和公司內部治理制度等編制本手冊。（一）指導思想堅持黨的“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的反腐倡廉戰(zhàn)略方針，倡導“崇尚廉潔、遠離腐敗”的廉潔文化，踐行華能“三色”公司理念，運用風險治理理論和經驗，同公司內部操縱制度有機結合，構建具有華能特色的懲防體系，把廉潔風險防控植入企業(yè)經營治理體系之中，使黨在國有企業(yè)中的政治核心作用、監(jiān)督保障作用融入治理，得到充分發(fā)揮。（二）目的通過對同廉潔風險防控有關的公司治理理念與職員行為準則、對領導干部的差不多要求、領導機制與工作職責、工作機制、宣傳教育機制、監(jiān)督機制等的概括性表述，闡述了公司廉潔風險防控的內部環(huán)境，全面體現(xiàn)中央、國資委、集團公司和公司對反腐倡廉建設工作的指導方針和工作要求,使公司各單位和全體職員全面了解和掌握反腐倡廉建設的有關規(guī)定及執(zhí)行這些規(guī)定的具體要求。通過對公司各項業(yè)務中可能涉及廉潔風險的業(yè)務事項的梳理和分析，識不出業(yè)務流程中的廉潔風險點，制定相應的廉潔風險防控措施，形成《廉潔風險識不、評估及防控措施表》，使之固化于業(yè)務流程之中，使廉潔風險防控的各項措施與公司日常治理活動充分有機的結合并得到具體落實，防范腐敗行為的發(fā)生。通過建立廉潔風險防控的內部測評制度，監(jiān)督相關責任主體落實有關的防控措施，預防腐敗行為的發(fā)生，形成持續(xù)改進和不斷完善的循環(huán)機制，保證防控工作的實施效果；強化外部監(jiān)督檢查力度，建立激勵約束機制，實施科學考核體系，對防控工作績效進行定期考核和客觀評價，保證公司廉潔風險防控工作的有關機制得到充分有效地落實。（三）適用范圍本手冊，適用于公司本部及治理各單位。手冊確定的存在廉潔風險的業(yè)務事項，在公司《內部操縱手冊》中差不多明確操縱流程的，仍按照《內部操縱手冊》的規(guī)定執(zhí)行，但其流程中被本手冊標識為存在廉潔風險的業(yè)務環(huán)節(jié)，其廉潔風險防控措施必須按照本手冊規(guī)定執(zhí)行；對《內部操縱手冊》沒有涉及的業(yè)務事項，其操縱流程和廉潔風險防控措施均按本手冊的規(guī)定執(zhí)行。二、廉潔風險防控概述（一）風險及風險治理1．風險風險是指某一負面阻礙事件發(fā)生的可能性和導致?lián)p害程度的大小。在風險的形成過程中，涉及風險因素、風險事件和風險損失三個方面。風險因素是指能夠引起或增加風險事件發(fā)生機會并阻礙損失嚴峻程度的因素。風險事件是指風險因素未受操縱或操縱失效而發(fā)生變動從而直接或間接造成損失的事件。風險損失是指風險事件造成的直接或間接的損失。2．風險治理風險治理是指通過對潛在風險的識不、衡量和分析，采納合理、有效的方法對風險的操縱。風險治理包括風險識不、風險分析和風險應對等步驟。風險識不是指用感知、推斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在的風險性質進行鑒不的過程。風險分析是對風險阻礙和后果進行評價和估量，包括定性分析和定量分析。風險應對是指研究、制定并實施風險規(guī)避、風險操縱和降低風險損失的措施，應對風險的措施一般有四種：規(guī)避風險、同意風險、降低風險和分擔風險。企業(yè)風險治理需要企業(yè)的決策層、治理層和全體職員的共同參與。（二）廉潔風險1．廉潔風險廉潔風險指行為主體在履職過程中發(fā)生腐敗行為的可能性和發(fā)生后果的嚴峻性。腐敗是指利用公共權力謀取私利的行為和現(xiàn)象，其差不多特征是公共權力的非正當使用。腐敗行為包括三個構成要件：公共權力的濫用、謀取私利（包括個人或小團體利益）的意圖、制度性缺陷。廉潔風險具有客觀性、損失性和不確定性?？陀^性指任何有業(yè)務處置權的行為主體都存在廉潔風險。損失性指一旦廉潔風險發(fā)生，就會給企業(yè)造成損失。不確定性指廉潔風險只是有可能發(fā)生而不是必定發(fā)生。2．廉潔風險緣故思想道德方面。要緊是由于行為主體政治思想、職業(yè)道德修養(yǎng)缺乏，私欲貪念膨脹。法規(guī)制度方面。要緊是由于法律法規(guī)和有關制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行為主體在執(zhí)行和操作時有空可鉆，有機可乘。體制機制方面。要緊是由于治理體制或工作機制不健全、不適應，造成治理空當或監(jiān)管缺位、錯位。業(yè)務流程方面。要緊是由于業(yè)務流程設計不合理、不完善，執(zhí)行不規(guī)范，監(jiān)管不到位。3．廉潔風險表現(xiàn)形式依照中央《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等規(guī)定，廉潔風險的表現(xiàn)形式要緊有：違反決策程序和有關規(guī)定，在用人、理財、項目安排和資產治理等方面濫用職權，損害國有資產權益。個人利用職權以經營、投資、中介、兼職、索賄、受賄等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。不正確行使經營治理權，使本人的配偶、子女及其他特定關系人獵取利益，侵害公共利益、企業(yè)利益。違反規(guī)定進行職務消費。鋪張白費、假公濟私、弄虛作假、侵害職工合法權益和從事有悖社會公德的活動等。（三）廉潔風險防控廉潔風險防控是運用風險治理理論和經驗，形成有效識不、評估和操縱廉潔風險的機制。公司廉潔風險防控遵循以下差不多原則和工作方法：1．差不多原則圍繞中心、服務大局。廉潔風險防控工作要緊密圍繞企業(yè)工作的重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，把反腐倡廉的要求貫穿其中，為企業(yè)健康運營提供保障。把握規(guī)律、勇于創(chuàng)新。廉潔風險防控工作要積極探究和正確把握廉潔風險的特點和規(guī)律，以改革創(chuàng)新的精神，通過制度創(chuàng)新和流程再造防控廉潔風險，發(fā)揮懲防體系與風險治理的合力效應。精細構建、狠抓落實。廉潔風險防控工作要找準腐敗防控的關鍵點，以規(guī)范和制約權力為核心構建防控體系，認真落實黨風廉政建設責任制，實現(xiàn)廉潔風險的預控和在控。2．工作方法收集風險信息。廉潔風險信息的收集應覆蓋企業(yè)多層面、多環(huán)節(jié)，注意通過信訪舉報、效能監(jiān)察、審計監(jiān)督和對制度、流程評估分析中發(fā)覺問題，幸免風險信息的遺漏。評估監(jiān)控重點。運用定性或定量評估方法，對廉潔風險發(fā)生的可能性和風險損失的阻礙程度進行評估，確定高、中、低風險級不，從而明確廉潔風險監(jiān)控重點和治理層次。制定防控措施。從教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風、懲處六個方面有針對性地制定廉潔風險防控措施，做到措施嚴密、責任到位，覆蓋企業(yè)全方位、全過程和全部人員。三、廉潔風險防控機制（一）公司治理理念與職員行為準則企業(yè)理念是企業(yè)持續(xù)經營和長期進展的思想基礎和行為準則，是企業(yè)職員共同遵守的價值標準和行為規(guī)范。公司企業(yè)理念中的企業(yè)宗旨、核心價值觀和職員行為準則集中體現(xiàn)了公司職員廉潔從業(yè)，防范廉潔風險的道德規(guī)范和行為標準。企業(yè)宗旨:為中國特色社會主義服務的“紅色”公司；注重科技、愛護環(huán)境的“綠色”公司；堅持與時俱進、學習創(chuàng)新、面向世界的“藍色”公司。核心價值觀:堅持誠信，注重合作；不斷創(chuàng)新，積極進??；制造業(yè)績，服務國家。職員行為準則：1）熱愛祖國，熱愛華能。2）遵紀守法，遵章守制。3）老實守信，公道正派。4）刻苦學習，不斷創(chuàng)新。5）愛崗敬業(yè)，制造業(yè)績。6）團結協(xié)作，善于溝通。7）謙虛慎重，與人為善。8）助人為樂，熱心公益。9）崇尚科學，反對迷信。10）勤儉節(jié)約，愛護環(huán)境。（二）領導干部的差不多要求廉潔風險防控涉及企業(yè)內部各層次人員，但重點是領導干部。領導干部處于企業(yè)各項工作的核心地位，掌握企業(yè)治理的各種權力，也面臨較大的廉潔風險，一旦發(fā)生腐敗行為，將給企業(yè)造成更大的損失，產生極壞的阻礙，嚴峻損害黨和企業(yè)的形象。因此，加強領導干部的思想教育和權力的規(guī)范、制約，是廉潔風險防控工作的重點。領導干部應樹立馬克思主義的世界觀、人生觀和價值觀，正確對待權力、地位和利益，廉潔自律、克己奉公，加強黨性修養(yǎng)和廉潔從業(yè)道德修養(yǎng),增強法制觀念和紀律意識,筑牢拒腐防變的思想道德防線。中央、國資委和集團公司制定了一系列關于領導干部廉潔從業(yè)、防控腐敗的制度和規(guī)定，對領導干部的思想和行為進行了明確的規(guī)范和約束。這些制度和規(guī)定包括：《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》、《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《關于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》、《關于領導干部報告?zhèn)€人有關事項的規(guī)定》、《關于在中央企業(yè)開展述廉議廉工作的意見》、《中國華能集團公司黨風廉政建設責任制實施方法》等。各級領導干部應當嚴格遵守這些制度和規(guī)定。（三）領導機制與工作職責1．領導機制公司廉潔風險防控工作實行各單位黨委（黨組）統(tǒng)一領導，黨政齊抓共管，紀委（紀檢組）組織協(xié)調，部門各負其責的領導機制，紀檢監(jiān)察部門是本單位廉潔風險防控工作的歸口治理部門。2．工作職責各單位黨委（黨組）負責領導并研究部署本單位廉潔風險防控工作，對上級黨組織負責。各單位紀委（紀檢組）和紀檢監(jiān)察部門在本單位黨委（黨組）的領導下，負責組織、協(xié)調、監(jiān)督本單位廉潔風險防控工作，向本單位黨委（黨組）及上級紀檢監(jiān)察部門負責并匯報工作。各部門依照部門職責負責本部門的廉潔風險防控工作，并向本單位的黨委（黨組）負責并匯報工作。（四）工作機制各單位按有關規(guī)定和要求組織開展的有關黨建、反腐倡廉建設的例行工作，是公司廉潔風險防控工作機制的差不多體現(xiàn)，能有效保證各項工作要求的貫徹落實。公司廉潔風險防控的例行工作要緊包括：1.年度反腐倡廉建設工作會議各單位每年召開一次反腐倡廉建設工作會議，總結上一年反腐倡廉建設工作情況，研究部署本年度反腐倡廉建設工作。2.黨風廉政建設責任書各單位每年和上級單位簽訂黨風廉政建設責任書，明確年度黨風廉政建設責任目標，并將責任進行分解，落實到本單位各部門及下一級企業(yè)。按照一崗雙責的原則，黨風廉政建設責任書簽訂人，應為本單位黨、政要緊負責人。3.民主生活會公司各單位每年召開一次領導班子民主生活會。各單位黨委（黨組）要找準黨性黨風方面存在的突出問題，確定民主生活會的主題，廣泛征求意見，深刻進行自我剖析，坦誠交流思想，開展批判和自我批判，并有針對性地制定措施進行整改。按照一級抓一級的原則，建立健全上級黨委(黨組)成員指導下級黨組織民主生活會的制度。4．述廉議廉會議公司各單位每年組織召開一次述廉議廉會議。述廉、議廉的對象為各單位領導班子成員。述廉的要緊內容包括：遵守廉潔從業(yè)有關規(guī)定、執(zhí)行黨風廉政建設責任制的情況，存在的突出問題及其他需要講明的情況。議廉的要緊內容包括：領導班子抓黨風建設和反腐倡廉工作、遵守廉潔從業(yè)有關規(guī)定、執(zhí)行黨風廉政建設責任制的情況，存在的突出問題。5．“三重一大”決策制度執(zhí)行為促進企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)，規(guī)范決策行為，提高決策水平，防范決策風險，公司及所屬各單位對企業(yè)的重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金運作（簡稱“三重一大”）事項，必須經領導班子集體做出決定。公司及治理各單位要建立“三重一大”事項集體決策的制度。制度要對“三重一大”事項進行界定，規(guī)定決策程序，確保“三重一大”決策制度落實到位。（五）宣傳教育機制加強廉潔風險防控宣傳教育，切實發(fā)揮宣傳教育的引導作用、規(guī)范作用、教化作用和激勵作用，是做好廉潔風險防控的重要工作。不斷豐富廉潔風險防控宣傳教育內容，有效采納各種宣傳教育方法，通過專題教育、集中培訓、檢企共建等形式，加強經常性教育，切實提高干部職員的思想道德水平和廉潔從業(yè)意識；黨委（黨組）理論學習中心組要有打算地安排反腐倡廉專題學習；要把反腐倡廉教育列入干部教育培訓規(guī)劃，貫穿于干部培養(yǎng)、選拔、使用的全過程。深入推進廉潔文化建設，總結提煉廉潔文化核心理念，并通過廉潔談話、廉潔承諾、廉潔短信以及理論研討、文化活動等形式進行廣泛深入宣傳教育，在企業(yè)內部形成“崇尚廉潔、遠離腐敗”的良好氛圍。（六）監(jiān)督機制廉潔風險防控監(jiān)督機制，是確保反腐倡廉工作落到實處的有效途徑和有力手段，是對權力運行的制約和監(jiān)督。各單位廉潔風險防控要重點做好以下監(jiān)督工作。1．黨風廉政建設責任制考核年度黨風廉政建設責任制落實情況的檢查考核是最差不多的綜合監(jiān)督機制，是全面評價各單位廉政建設情況的重要手段，對各單位全面推進反腐倡廉建設有重要的促進作用。考核過程要通過民主測評等方式，對領導干部履行職責及廉潔自律等情況進行考核評價。2．效能監(jiān)察防控廉潔風險是效能監(jiān)察工作的重要職能之一。公司及所屬各單位，要依照上級單位的要求，結合本單位實際，本著服務中心工作，預防和治本相結合的原則，做好效能監(jiān)察的選題立項，并通過效能監(jiān)察的開展，有針對性地提出整改措施和意見，促進本單位的反腐倡廉建設。3．領導干部報告?zhèn)€人有關事項為加強對領導干部的治理和監(jiān)督，促進領導干部廉潔從業(yè)，中央制定了《關于領導干部報告?zhèn)€人有關事項的規(guī)定》，公司及治理各單位要認真執(zhí)行中央的規(guī)定，符合申報要求的領導干部應當按照規(guī)定如實報告?zhèn)€人有關事項，自覺同意監(jiān)督。4.群眾監(jiān)督群眾監(jiān)督機制要緊包括職工代表大會，廠務、黨務公開，信訪舉報及案件查辦等。1）職工代表大會為了加強民主決策、民主治理和民主監(jiān)督，公司及治理各單位應按有關規(guī)定建立職工代表大會制度，保證寬敞職工行使民主權力。公司及治理各單位要在職工代表大會上對企業(yè)黨風廉政建設情況、領導干部廉潔自律情況以及其它重大事項向職工代表報告，同意職工監(jiān)督。2）廠務、黨務公開公司及治理各單位要按規(guī)定積極推行廠務、黨務公開，制定有關廠務、黨務公開的制度。凡是按規(guī)定屬于民主公開內容的事項要及時通過單位局域網、宣傳櫥窗、公告欄等予以公布，同意寬敞職工監(jiān)督。3）信訪舉報及案件查辦公司及治理各單位要暢通信訪渠道，建立、健全信訪舉報和案件查辦制度，及時了解掌握廉潔風險信息，調查處理廉潔風險事件。四、涉及廉潔風險重點業(yè)務事項風險點識不和防控（一）人力資源治理

1、公司黨組治理干部任職治理業(yè)務事項2、分公司黨組治理干部任職治理業(yè)務事項3、基層企業(yè)副職后備干部選拔業(yè)務事項

4、基層企業(yè)中層干部任職治理業(yè)務事項

5、基層企業(yè)職員錄用治理業(yè)務事項（二）投資治理6、兼并收購業(yè)務事項（三）物資治理7、公司基建工程設備采購業(yè)務事項備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內容記錄有關事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。8、公司生產更改工程設備采購業(yè)務事項

備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內容記錄有關事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。9、公司新增物資供應商業(yè)務事項

10、基層企業(yè)物資采購選擇供應商業(yè)務事項備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內容記錄有關事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。11、基層企業(yè)物資采購預付款、驗收、付款業(yè)務事項

12、基層企業(yè)報廢物資出售業(yè)務事項

（四）工程治理13、基建工程承包商選擇業(yè)務事項

備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內容記錄有關事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。14、基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務事項備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內容記錄有關事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。15、基層企業(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務事項

（五）燃料治理16、燃煤采購業(yè)務事項（六）監(jiān)察審計17、內部審計業(yè)務事項

18、信訪舉報和案件查辦業(yè)務事項（七）其他19、基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務事項五、測評、監(jiān)督與考核測評為了確保廉潔風險防控措施得到有效執(zhí)行，及時檢查和發(fā)覺廉潔風險防控機制是否落到實處，不斷改進和完善監(jiān)督機制，為懲防體系的有效運轉提供進一步保障，公司本部有關部門和治理各單位應定期開展廉潔風險防控測評工作。公司監(jiān)察審計部是公司廉潔風險防控測評工作的歸口治理部門，負責組織、協(xié)調、監(jiān)督、檢查公司本部有關部門和治理各單位廉潔風險防控測評工作，編制公司廉潔風險防控測評報告。公司本部有關部門和治理各單位負責組織本部門、本單位的廉潔風險防控測評工作，編制和提交廉潔風險防控測評報告。公司本部有關部門和治理各單位應明確指定本部門或本單位的廉潔風險防控測評人員，具體負責本部門、本單位的廉潔風險防控測評工作。測評內容測評內容為涉及廉潔風險業(yè)務事項有關防控措施的執(zhí)行情況。具體內容參照《廉潔風險防控測評底稿》（附表1）的要求。測評頻率風險等級為“低”的廉潔風險點一年進行一次測評，安排在每年的1月份；風險等級為“中”和“高”的廉潔風險點每半年進行一次測評，分不安排在每年的1月份和7月份。樣本數(shù)量選取按照業(yè)務事項的發(fā)生頻率選擇測評所要求的最低樣本量，二者對應關系如下表：業(yè)務事項發(fā)生頻率樣本量每（半）年一次1個每季一次1個每月一次3個每周一次4個每天一次10個一天多次20個樣本量的選取采納系統(tǒng)抽樣的方法。測評方法測評工作可采取如下方法，獲得充分、適當?shù)淖C據(jù)支持測評結果。訪談和詢問，對象包括腐敗操縱機制和廉潔風險防控流程涉及到的崗位和人員；調查問卷；檢查，包括查看會議記錄、審批文件、內部報告等資料；觀看，包括實地察看正在執(zhí)行的廉潔風險防控流程。測評報告公司本部有關部門、各單位每半年應依照測評情況，編制廉潔風險防控測評報告。測評報告應包括以下幾方面的內容：對測評人員、時刻、范圍、方法等內容的簡要描述；對廉潔風險防控流程的簡要描述；對廉潔風險防控流程設計和執(zhí)行情況的總體評價；對測評中發(fā)覺缺陷進行描述，分析其產生的緣故及阻礙，并提出改進建議；上期發(fā)覺缺陷的整改情況。公司本部有關部門和直管基層企業(yè)編制的測評報告應在半年度和年度測評工作結束后20個工作日內，經本部門、本單位負責人審核后報公司監(jiān)察審計部