（1）商業(yè)銀行：利息、利率與本金，儲蓄存款，中國商業(yè)銀

行體系，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。（2）投資：投資收益與投資風(fēng)險，股票，債券，商業(yè)保險。（3）融資。高考考點(diǎn)第六課投資理財?shù)倪x擇（1）利息的計算。（2）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。（3）各種投資方式的特點(diǎn)。（1）結(jié)合利率調(diào)整，正確理解我國的貨幣政策。（2）結(jié)合存款儲蓄、股票、債券、商業(yè)保險等投資方式

的特點(diǎn)，分析居民理性投資、科學(xué)理財。（3）運(yùn)用股票的知識認(rèn)識我國的股票市場?？疾橹攸c(diǎn)關(guān)注熱點(diǎn)投資理財?shù)倪x擇儲蓄存款和商業(yè)銀行股票、債券和保險

中國商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)體系

四種投資理財方式優(yōu)缺點(diǎn)比較、三種債券

投資方式的比較

我國商業(yè)銀行的三大主要業(yè)務(wù)

居民選擇正確的投資方式應(yīng)堅持的四個原則名師點(diǎn)睛狀元筆記了解我國儲蓄存款的含義與特點(diǎn)及商業(yè)銀行的含義與主要業(yè)務(wù)，理解利率變動對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，分析銀行利潤的主要來源及其與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系?？键c(diǎn)一商業(yè)銀行利息、利率與本金(1)利息：是人們從儲蓄存款中得到的唯一收益，是銀行因為使用儲戶存款而支付的報酬，是存款本金的增值部分。(2)利率：是利息率的簡稱，是一定期限內(nèi)利息與本金的比例。存款基準(zhǔn)利率由中國人民銀行擬定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后公布。(3)利息的多少取決于三個因素：本金、存期和利率水平。利息的計算公式為：利息＝本金×利率×存款期限。【知識梳理】1．儲蓄存款(1)我國的儲蓄機(jī)構(gòu)主要是各商業(yè)銀行。(2)存款儲蓄的類型主要有活期儲蓄和定期儲蓄兩大類?；钇趦π罹哂辛鲃有詮?qiáng)、靈活方便的特點(diǎn)，但收益較低。定期儲蓄流動性差，但收益高于活期儲蓄。(3)儲蓄存款特點(diǎn)：流動性強(qiáng)，低收益、低風(fēng)險，信用度高、比較安全。中國商業(yè)銀行體系(1)商業(yè)銀行。商業(yè)銀行是指經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。(2)我國的商業(yè)銀行以國家控股銀行為主體，是我國金融體系中最重要的組成部分。3．2．商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)(1)存款業(yè)務(wù)。這項業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。(2)貸款業(yè)務(wù)。它是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行營利的主要來源。(3)結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)生的貨幣收支提供手段與工具的服務(wù)，銀行對此收取一定的服務(wù)費(fèi)用。除上述三大主要業(yè)務(wù)外，商業(yè)銀行還為我們提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保險箱等服務(wù)。4．正確理解利率變動對經(jīng)濟(jì)的影響利率是宏觀調(diào)控的重要杠桿，是調(diào)節(jié)貨幣供給量的重要手段。利率的變動對經(jīng)濟(jì)的影響主要表現(xiàn)在以下幾方面。(1)存款利率變動的影響。通常利率上調(diào)會吸引公眾存款，使流通中的貨幣量減少，從而使生活消費(fèi)支出相對下降；利率下調(diào)會使儲蓄減少，流通中的貨幣量增加，從而使生活消費(fèi)支出相對增加，同時還會改變居民的投資方向，如轉(zhuǎn)向股票和債券等?？梢?，存款利率的調(diào)整主要是通過調(diào)節(jié)存款量來控制流通中的貨幣量和社會對生活資料的需求量?！局攸c(diǎn)突破】1．(2)貸款利率變動的影響。貸款利率上調(diào)會加大借款成本，抑制借款者的積極性，從而抑制銀行貸款規(guī)模，減少流通中的貨幣量，并使投資需求相對下降；利率下調(diào)會減少借貸成本，刺激借款，使銀行貸款規(guī)模擴(kuò)大，流通中的貨幣量增加，并使投資需求增長?？梢姡J款利率的調(diào)整主要是通過調(diào)節(jié)貸款量來控制貨幣量和社會對投資的需求量的。(3)利率是國家貨幣政策的重要工具。在經(jīng)濟(jì)過熱、物價上漲、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要受供給能力不足制約時，政府可以采取緊縮性貨幣政策，通過提高利率的辦法來回籠貨幣，給經(jīng)濟(jì)“降溫”；反之，在經(jīng)濟(jì)增長滯緩、物價持續(xù)下跌，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要受需求不足制約時，政府可以采取擴(kuò)張性貨幣政策(2012年我國實(shí)行穩(wěn)健的貨幣政策)，通過調(diào)整利率來適度增加市場貨幣供應(yīng)量，擴(kuò)大內(nèi)需、刺激消費(fèi)，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。正確看待存款儲蓄的作用(1)適量的存款儲蓄，可以為國家建設(shè)籌集資金，支持現(xiàn)代化建設(shè)；有利于調(diào)節(jié)貨幣流通，穩(wěn)定幣值，維護(hù)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定；有利于居民培養(yǎng)科學(xué)合理的生活方式。因而，適量的存款儲蓄利國利民。(2)存款儲蓄并非越多越好。過量的存款儲蓄，不僅不利于居民消費(fèi)的擴(kuò)大，也會加大銀行的運(yùn)行風(fēng)險。(3)正確看待存款儲蓄的作用，還要結(jié)合國家的實(shí)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢進(jìn)行具體的分析。在經(jīng)濟(jì)過熱時，擴(kuò)大存款儲蓄，有利于抑制社會總需求，促進(jìn)社會總供給和總需求的平衡，保持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)下滑時，減少存款儲蓄，有利于擴(kuò)大社會總需求，促進(jìn)社會總供給和總需求的平衡，保持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。2.★近年來，我國多次上調(diào)存貸款利率，這極有可能成為高考命題的熱點(diǎn)，命題方式會以選擇題為主?？忌趥淇紩r，應(yīng)重點(diǎn)掌握國家上調(diào)銀行存貸款利率對居民、企業(yè)的影響。 (2010·廣東文綜，25，4分)2005~2009年，廣東居民人民幣儲蓄存款余額從19051億元增至31346億元。若其間伴隨如下變化：①利息稅稅率上升②利息率上升③居民收入上升④消費(fèi)上升⑤儲蓄機(jī)構(gòu)增加其中導(dǎo)致儲蓄增長的原因是 (

)。A.①② B.①④ C.②③ D.④⑤解析結(jié)合教材知識可知，利息率上升、居民收入上升會直接導(dǎo)致儲蓄增長，②③符合題意。利息稅稅率上升，會降低居民儲蓄意愿；在收入水平不變的情況下，消費(fèi)上升可能導(dǎo)致儲蓄額減少，①④與題意相反。⑤與題干無關(guān)。故選C。答案

C命題角度

儲蓄存款 [預(yù)測題型：選擇題]【典例1】

（2011·上海單科，14，2分）下圖是商業(yè)銀行作為信用中介進(jìn)行存貸款業(yè)務(wù)活動的流程。選擇適當(dāng)?shù)倪x項完成該圖。 (

)。

A.①存款②貸款③還款④還貸B.①存款②貸款③還貸④還款C.①貸款②存款③還款④還貸D.①貸款②存款③還貸④還款命題角度

商業(yè)銀行

[預(yù)測題型：選擇題]【典例2】解析本題考查商業(yè)銀行方面的相關(guān)知識點(diǎn)。①為存款人到銀行存款，②為貸款人到銀行貸款，③為貸款人到銀行還貸，④為銀行給存款人還款，B正確，A、C、D錯誤，答案選B。答案

B

（2012·鄭州三校聯(lián)考）隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，居民投資方式日益多樣化。如果你以7.50的匯率賣出1萬美元，并將換得的人民幣存入銀行，存期為一年，年利率為3.87%，利息稅率5%，存款到期應(yīng)得到利息為 (

)。A.145.125元 B.580.5元C.2322元 D.2757.375元解析本題考查儲蓄的收益。實(shí)際利息所得=存款本金×銀行相應(yīng)期限的利率×存款年限-利息稅，即：10000×7.5×3.87%×1×（1-5%）=2757.375（元）。故選擇D。（注：當(dāng)前我國對儲蓄存款暫免征收利息稅）答案

D【訓(xùn)練1】對應(yīng)訓(xùn)練

有經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，資本市場慘淡時，在風(fēng)險和收益杠桿面前，投資者更傾向?qū)F(xiàn)金以定期存款形式存放在銀行，以獲得穩(wěn)定收益，這些就出現(xiàn)儲蓄回流銀行和定期化趨勢，從而使市場流動性緊縮，低迷的股市愈加萎縮。這說明，選擇儲蓄存款與其它投資方式相比其特點(diǎn)是 (

)。A.風(fēng)險高，收益也高 B.比較安全，風(fēng)險較低C.安全性強(qiáng)且收益率高 D.流通性強(qiáng)，安全性高解析儲蓄存款與其它投資方式相比，風(fēng)險較低、安全性好，故選B項。答案

B【訓(xùn)練2】

中國人民銀行行長指出，2011年要根據(jù)新形勢新情況著力提高政策的針對性和靈活性，加大信貸政策對經(jīng)濟(jì)社會薄弱環(huán)節(jié)、就業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移等方面的支持，在鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好勢頭的同時，支持發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，夯實(shí)“三農(nóng)”發(fā)展基礎(chǔ)，擴(kuò)大內(nèi)需增長空間。這說明商業(yè)銀行 (

)。A.可以對國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行監(jiān)督和管理，以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)B.能為社會經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)生的貨幣收支提供手段和服務(wù)C.以吸收存款和發(fā)放貸款為其基礎(chǔ)業(yè)務(wù)D.是以發(fā)放貸款為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)解析材料講的是商業(yè)銀行在優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式等方面的作用，故選A項，B、C、D三項都不符合題意。答案

A【訓(xùn)練3】了解股票的含義、性質(zhì)及特點(diǎn)，了解債券的含義與收益特點(diǎn)，理解保險的含義、作用及其原則，比較股票、債券、保險的異同及收益與風(fēng)險的特點(diǎn)，把握投資理財?shù)闹饕绞郊鞍l(fā)展趨勢。考點(diǎn)二投資與融資投資收益與投資風(fēng)險(1)風(fēng)險與收益成正比：高風(fēng)險高收益；低風(fēng)險低收益。(2)不同的投資方式，風(fēng)險不同，收益也不同。股票(1)含義：股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑證。股票代表其持有者(即股東)對股份公司的所有權(quán)。(2)特點(diǎn)：股東在向股份有限公司參股投資取得股票后，不能要求公司返還其出資。如要改變股東身份，要么等公司的破產(chǎn)清盤，要么將股票轉(zhuǎn)售給第三人。(3)收益：股票投資的收入包括兩部分，一部分是股息或紅利收入，另一部分收入來源于股票價格上升帶來的差價。【知識梳理】1．2．(4)作用：股票市場的建立和發(fā)展對搞活資金融通，提高資金使用效率，籌措建設(shè)資金，促進(jìn)企業(yè)改革和發(fā)展，具有重大意義。債券（1）含義：債券是一種債務(wù)證書，即籌資者給投資者的債務(wù)憑證，承諾在一定時期支付約定利息，并到期償還本金。（2）債券的分類3.政府債券通貨膨脹公司債券風(fēng)險狀況安全性最好，風(fēng)險最小安全系統(tǒng)較政府債券低，但比公司債券高風(fēng)險較高收益率情況利率高于銀行儲蓄利率，低于金融債券利率高于政府債券利率，低于公司債券利率收益率高流通性能最強(qiáng)較強(qiáng)最低商業(yè)保險（1）功能：規(guī)避風(fēng)險的有效措施。（2）類別：在我國，商業(yè)保險分為人身保險和財產(chǎn)保險兩大類。（3）訂立保險合同的原則：公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原則。融資（1）融資的含義：融資就是籌集資金的行為，融資的方式主要是貸款與發(fā)行股票和債券，融資的目的是用籌集來的資本追求利潤最大化。（2）融資的目的：擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、嘗還債務(wù)。5.4.（3）融資的途徑：直接融資與間接融資。直接融資一般是通過發(fā)行債券、股票以及商業(yè)信用等形式融通所需資金。間接融資是以金融部門為中介，由金融部門（如商業(yè)銀行、信用中介、儲蓄機(jī)構(gòu)）通過吸收存款、存單等形式積聚社會閑散資金，然后以貸款等形式向非金融部門（如企業(yè)等）提供資金?！局攸c(diǎn)突破】如何做一個理性的投資理財者（1）儲蓄、債券、股票、保險四種投資理財方式的比較。儲蓄債券股票保險區(qū)別性質(zhì)信用行為債務(wù)憑證、限期償還股份憑證風(fēng)險保障受益權(quán)取款獲息，安全性最大定期收取利息，安全性比股票大取得股息、分享紅利，經(jīng)營好壞決定收益按保險條款，從保險公司獲得相應(yīng)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償償還方式按存款方式獲得本金和利息有明確的付息期限，必須償還本金股金不能退，只能出售股票保險事故發(fā)生后，投保人可獲得賠償或保險金投資效益利率較低，風(fēng)險較小信用較高，收益較高，代用率高，流通性強(qiáng)，時間長，風(fēng)險儲蓄大收益高，風(fēng)險大當(dāng)保險事故發(fā)生時或達(dá)到全同約定的年齡期限，投保才有回報聯(lián)系都是個人投資行為，對國家建設(shè)和公民生活有利，都能給投資者帶來一定的利益。其中股票和債券都是有價證券，都是投資的手段，都是能獲得一定收益的金融資產(chǎn)。當(dāng)然也都存在風(fēng)險。一般情況下，投資收益高低和風(fēng)險大小成正比，所以，要選擇適合自己和家庭實(shí)際情況的投資方式（2）投資理財應(yīng)遵循的原則①正確處理好風(fēng)險和收益的關(guān)系。既要注意投資的收益率，也要注意投資的風(fēng)險性，應(yīng)該根據(jù)自己對風(fēng)險的承受能力選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y方式。②要注意投資多元化。隨著我國金融市場的不斷完善，我們應(yīng)該根據(jù)家庭的實(shí)際承受能力選擇多種多樣的投資方式，這樣可以分散風(fēng)險，給自己帶來較好的收益。③投資要根據(jù)自己的實(shí)際情況和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，量力而行。經(jīng)濟(jì)實(shí)力微薄，可投資儲蓄或購買政府債券；經(jīng)濟(jì)實(shí)力允許，可選擇風(fēng)險高、投入大的投資方式，如購買企業(yè)債券、炒股、投資房地產(chǎn)等。④投資理財既要考慮個人利益，也要考慮國家利益，不得違反國家的法律法規(guī)?！锉究键c(diǎn)在高考中的地位一般，復(fù)習(xí)備考時重點(diǎn)把握幾種投資方式的區(qū)別即可。

（2011·江蘇單科，9，2分）某家庭共有閑置資金10萬元，其投資理財方案如圖所示。該家庭理財方案的特點(diǎn)是 (

)。命題角度

投資理財?shù)倪x擇

[預(yù)測題型：選擇題]【典例1】①采用了多種理財方式，資產(chǎn)組合合理②偏重于風(fēng)險資產(chǎn)投資③有較強(qiáng)的風(fēng)險規(guī)避意識④儲蓄和債券投資所占比例偏低A.①③ B.①④ C.②③ D.②④解析該題考查學(xué)生對投資理財方式選擇的相關(guān)知識。儲蓄是便捷的投資，債券是穩(wěn)健的投資，股票是高風(fēng)險的投資，保險是規(guī)避風(fēng)險的投資。由圖可知：股票投資占80%，偏重風(fēng)險投資，②應(yīng)選。定期儲蓄投資占10%，國債和保險投資占5%，所占比例都偏低，④應(yīng)選；該資產(chǎn)組合欠合理，故不選①；保險投資比例偏低，說明風(fēng)險規(guī)避意識不強(qiáng)，故不選③。故選D。答案

D

（2010·安徽文綜，2，4分）風(fēng)險性是居民投資理財考慮的一個重要因素。下列投資理財產(chǎn)品的風(fēng)險性從低到高排序，正確的是 (

)。①金融債券

②企業(yè)債券

③國債

④股票A.①③②④ B.③①②④C.④①③② D.②④①③解析在金融債券、企業(yè)債券、國債和股票四種投資理財產(chǎn)品當(dāng)中，國債的風(fēng)險性最低，其次是金融債券，再次是企業(yè)債券，股票的風(fēng)險性最高，故選B。A、C、D均是錯誤選項。答案

B【典例2】

（2012·杭州五校聯(lián)考）“絕對高回報”“百分之百高收益”，這是不少投資方式的廣告宣傳語。這些廣告宣傳語表明 (

)。A.有些投資方式是沒有風(fēng)險的B.投資收益的高低與投資的安全性無關(guān)C.這類投資廣告具有欺騙性，因為投資的收益越高，風(fēng)險

越高D.這類投資廣告具有欺騙性，因為投資的收益越高，靈活

性越強(qiáng)對應(yīng)訓(xùn)練【訓(xùn)練1】解析投資方式是多樣的，如儲蓄存款、股票、債券和商業(yè)保險等，但是各種投資方式都是收益與風(fēng)險并存的。我們在選擇某一種投資方式時，一定要綜合考慮其收益與安全性。投資收益的高低和投資的安全性有密切的關(guān)系，一般來說，收益越高，安全性就越低，風(fēng)險也會越高。但是投資的收益和投資的靈活性沒有直接關(guān)系。A、B、D排除，本題選C。答案

C 2011年上半年，廣西壯族自治區(qū)采取多種措施擴(kuò)大社會保險覆蓋面，成效顯著。截至6月底，全區(qū)基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險參保人數(shù)分別為427.09萬人、236.62萬人、881.93萬人、226.52萬人、207.02萬人。社會保險 (

)。A.應(yīng)遵循平等自愿的原則B.是社會主義市場經(jīng)濟(jì)的唯一支柱C.通過國家法律強(qiáng)制實(shí)施D.是參與保險者個人意志的體現(xiàn)解析

A項是針對商業(yè)保險而言的；B項中“唯一支柱”不對；D項是商業(yè)保險的狀態(tài)。答案

C【訓(xùn)練2】

北京的李先生聽朋友說炒股賺錢比較容易，于是把全部積蓄拿出來進(jìn)行股票投資。2012年3月李先生以每股20.86元的價格買下了某上市公司的股票1萬股，此后，該股票一路狂跌，一度跌破發(fā)行價。無奈之下，李先生只好“忍疼割肉”，以每股9.52元的價格將該股票全部拋出，損失慘重。（1）李先生投資股票失利的經(jīng)歷對廣大投資者有何啟示？（2）假如李先生打算再次投資，請你給他介紹一下當(dāng)前我國可供投資的對象，并簡要談?wù)剮追N主要投資方式的利弊?！居?xùn)練3】答案（1）各種投資方式均有不同程度的收益，但也各有風(fēng)險，要做到合理投資，不宜把資金投向單一渠道，投資要多樣化，這樣才能降低風(fēng)險。（2）可供投資的對象：銀行儲蓄、債券（國債、金融債券、企業(yè)債券）、保險、基金、外匯、貴金屬，郵票、錢幣、藝術(shù)品、古董等收藏品，房地產(chǎn)、實(shí)業(yè)投資等。主要投資方式的利弊：①存款儲蓄的收益一般低于債券和股票，但由于銀行的信用度比較高，比較安全，風(fēng)險較低，所以，儲蓄存款是一種便捷的投資。②股票投資的收入包括兩部分。一部分是股息或紅利收入，它來源于企業(yè)利潤，只有在公司盈利的情況下才能分配股息，如果公司破產(chǎn)倒閉，股東不但不能獲得收入，反而要賠本。另一部分收入來源于股票價格上升帶來的差價。由于股票價格受公司經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行利率、大眾心理等多種因素的影響，其波動有很大的不確定性，這使得股票投資者有可能遭受損失。價格波動的不確定性越大，投資風(fēng)險也越大，所以，股票是一種高風(fēng)險與高收益同在的投資方式。③債券的風(fēng)險比存款儲蓄高，比股票低，但債券的利率比存款儲蓄高，尤其是國債，素有“金邊債券”之稱，所以，債券是一種穩(wěn)健的投資。④商業(yè)保險可以將投保人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，使自己所承擔(dān)的風(fēng)險下降，這是保險所具有的保障功能。所以，商業(yè)保險是一種規(guī)避風(fēng)險的途徑?！?011年8月18日，國家發(fā)改委發(fā)布消息稱，針對①中信銀行總行、興業(yè)銀行總行和中國郵政儲蓄銀行總行擅自推遲取消人民幣個人賬戶密碼掛失費(fèi)時間的行為，②國家發(fā)改委依法對中信銀行總行、興業(yè)銀行總行分別作出罰款200萬元的行政處罰，對中國郵政儲蓄銀行總行作出罰款180萬元的行政處罰?！鰢野l(fā)改委強(qiáng)調(diào)，實(shí)施嚴(yán)厲的行政處罰，目的在于提醒各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須不折不扣地執(zhí)行國家的政策法規(guī)，不得以任何