財務(wù)費用報銷制度第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第一條借款管理規(guī)定一)6個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。二)帳，借款原則上不允許跨月借支。三)各項借款金額超過2000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。四)借款銷賬規(guī)定：1.借款沖帳時應(yīng)以借條為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)董事長批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕沖帳。2.借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在6個工作日內(nèi)辦理沖帳手續(xù)。五)借款從工資中扣回。第二條借款流程一)借款人、借款金額大小寫須完全一致，不得涂改。二)審批流程：1.100元以內(nèi)公司日常支出：副總經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)核。2.其他部門借款：董事長審核簽字→財務(wù)復(fù)核。三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分報銷制度及流程第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。第二條費用報銷的一般規(guī)定一)人以上參與采購，并提供購貨單據(jù)，超額餐飲票據(jù)由董事長背簽。(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致(不得涂改；簡述費用內(nèi)容或事由。三)按規(guī)定的審批程序報批。四)報銷2000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→財務(wù)部門復(fù)核→董事長審批→財務(wù)報銷。第四條差旅費報銷制度及流程。一)費用標(biāo)準(zhǔn):職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)理級別及以下長途車、火車縣100元//間市130元//間縣100元//間市130元//間30元/天30元/天總監(jiān)級別及以上公司公車、火車二費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明：1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返鄭時間為準(zhǔn)。3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，當(dāng)天1200之前返回公司不再補助當(dāng)天餐費，00—20:00返回公司按照半天補助，超過20:00按照30元/天。原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，餐飲補助不得提前借支，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。4.長背簽）同時扣減出差人當(dāng)天伙食補貼。5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。三)報銷流程1.出差申請：擬出差人員首先到財務(wù)部填寫借款單，注明出差地點、預(yù)計差旅費用等，由董事長批準(zhǔn)。2.借支差旅費：出差人員將審批過的借款單交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后六個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單，副總經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部會計第五條電話費報銷制度及流程一)費用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司規(guī)定，可報銷范圍——總監(jiān)級以上、其中策劃部經(jīng)理銷標(biāo)準(zhǔn)按審批文件執(zhí)行）報銷標(biāo)準(zhǔn)為：主管級經(jīng)理級30元/月50元/月總監(jiān)級100元/月二報銷流程5號之前出納按照報銷標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一繳納話費。第六條交通費報銷制度及流程一)費用標(biāo)準(zhǔn)：1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有打車。2.員工工作需求打車標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)工作需要加班人員工作時間超出以下范圍，無公共交通工具可打車。冬：7:00之前夏：6:30之前21:00之后21:00之后3.市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。二)報銷流程1.員工整理交通車票(含因公公交車票)到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。2.審批按日常費用審批程序?qū)徟?.員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程(一)管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置。二報銷流程1.購置申請:公司人事行政部定期根據(jù)需求及庫存情況編制購置預(yù)算，實際購置時填寫費用申請單及借款單，由董事長簽批。2.報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)包括結(jié)賬小票交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。第八條案場費用報銷制度及流程一案場辦公費用、售樓處水電費等用原則上由甲方支付，如合董事長批準(zhǔn)，按照一般財務(wù)報銷流程辦理。二案場日常費用支出標(biāo)準(zhǔn)：1.水電煤氣費補助標(biāo)準(zhǔn)：按照冬夏、春秋兩種報銷制度，其中冬夏（12、1、2、67、8月）每人每月20元，春秋（3、、5、9、、11月）每人每月10元。2.補助原則：不超出費用按實際產(chǎn)生報銷，超于標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)，特殊情況經(jīng)董事長批準(zhǔn)可特殊處理。第四部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第一條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二條工薪福利支付流程一)工資支付流程：1.每月5日由人事行政部將上月公司員工考勤表轉(zhuǎn)交財務(wù)部。2.財務(wù)部根據(jù)考勤表表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表。3.提交董事長審批。4.每月16日由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資，每月25日由財務(wù)部通過銀行代發(fā)支付銷售部門員工提成。二臨時工資支付流程同工資支付流程。三其他福利費支出由公司人事行政部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)副總經(jīng)理簽字確認→財務(wù)經(jīng)理進行財務(wù)復(fù)核→報董事長審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。四入職未滿一個月不享受公司福利政策。第五部分報銷時間的具體規(guī)定為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：（一）財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周六上午為財務(wù)報銷日。（二）借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。第六部分備用金（團建費）的具體規(guī)定為了簡化業(yè)務(wù)流程，對案場或公司行政部門提供備用金具體操作如下：（一）備用金領(lǐng)用人需提前提出申請，簽寫備用金領(lǐng)用借條，由董事長批準(zhǔn)，到財務(wù)部門領(lǐng)取。（二）備用金金額原則上不能超過1000元。（三）備用金產(chǎn)生支出按