生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免抵退”稅申報操作指南生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免抵退”稅申報操作指南1根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免、抵、退”稅管理辦法實施意見》的通知（浙國稅進〔2005〕24號），自2005年10月1日起（以生產(chǎn)企業(yè)將貨物報關(guān)出口并按會計制度有關(guān)規(guī)定在財務(wù)上做銷售的時間為準）執(zhí)行“免、抵、退”稅新辦法，該管理辦法實施后，生產(chǎn)企業(yè)的申報、審核、審批使用二期網(wǎng)絡(luò)版管理軟件。根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“2生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹目前最新的生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)是7.0版。最新退稅率文庫:CMCODE2009_20090301B生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅電子數(shù)據(jù)都須通過VPDN上的免抵退網(wǎng)上申報系統(tǒng)上報。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹3

一、軟件下載

進入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報服務(wù)”網(wǎng)頁，下載“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”軟件

二、軟件安裝

1、找到已下載軟件（scqy7.0.exe）并雙擊該文件，按安裝提示完成安裝過程。2、更新商品代碼庫。注意關(guān)注“嘉興國稅在線服務(wù)----信息公告”，及時下載最新的退稅率文庫。

4三、運行申報系統(tǒng)

并完成企業(yè)信息設(shè)置點擊桌面“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng).EXE”程序，輸入用戶名“sa”登錄，進入企業(yè)信息設(shè)置界面，輸入本企業(yè)有關(guān)信息并保存。三、運行申報系統(tǒng)

并完成企業(yè)信息設(shè)置5出口貨物免抵退稅申報課件6四、系統(tǒng)基本功能介紹

1、“壓縮”是對預(yù)申報數(shù)據(jù)、單證（證明）申報數(shù)據(jù)、正式申報數(shù)據(jù)打包生成上傳數(shù)據(jù)文件。2、“文件上傳”是進入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報服務(wù)”系統(tǒng)。3、“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)7.0版”進入免抵退稅數(shù)據(jù)的錄入、打印、申報等。我們有非常精致的個性定制獎牌（最佳女友、最佳媽媽……）、定制創(chuàng)意時鐘等四、系統(tǒng)基本功能介紹1、“壓縮”是對預(yù)申報數(shù)據(jù)、單證（證7生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版操作說明生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版操作說明8一、系統(tǒng)維護初次運行生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版，需以系統(tǒng)管理員身份sa(小寫)進入系統(tǒng)。首先進行系統(tǒng)維護，系統(tǒng)維護是出口退稅申報系統(tǒng)的基礎(chǔ)工作，對于新安裝申報系統(tǒng)的用戶首先應(yīng)進行系統(tǒng)維護，之后才能進行出口業(yè)務(wù)的錄入申報。新安裝用戶進入系統(tǒng)必須進行系統(tǒng)配置設(shè)置與修改、系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)口令設(shè)置與修改三個菜單操作。一、系統(tǒng)維護初次運行生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版，需以系統(tǒng)管9出口貨物免抵退稅申報課件10出口貨物免抵退稅申報課件111、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納稅人識別號、用戶名稱、納稅人類別、計稅計算方法等內(nèi)容錄入系統(tǒng)。2、系統(tǒng)初始化。系統(tǒng)初始化是在系統(tǒng)第一次使用時或在特定條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時，可選擇此項操作，清除標準代碼表以外的所有實用數(shù)據(jù)。3、數(shù)據(jù)優(yōu)化。在系統(tǒng)運行過程中由于停電和其他非正常原因引起申報系統(tǒng)出錯，可執(zhí)行此功能重新建立各種數(shù)據(jù)庫索引。4、系統(tǒng)備份。用戶應(yīng)定期對系統(tǒng)進行備份，備份默認路徑C：\退稅申報系統(tǒng)備份，備份路徑可以更改，系統(tǒng)不能備份在安裝目錄下。建議每月備份一次。當系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失或損壞的時候，通過選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”可恢復(fù)到上次備份的數(shù)據(jù)。注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機關(guān)無法審核。1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納12二、商品代碼維護打開申報系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護”菜單→“代碼維護”→“海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：CMCODE.DBF，在“系統(tǒng)維護”菜單→“代碼維護”→“標準海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：STDCM.DBF文件。

二、商品代碼維護打開申報系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護”菜單→“代碼維護13出口貨物免抵退稅申報課件14三、免抵退稅申報操作流程重要提示：免抵退稅每月申報一次，出口企業(yè)操作人員應(yīng)在月末收集當月發(fā)生業(yè)務(wù)的各類數(shù)據(jù)資料：當期出口貨物并在財務(wù)上作銷售的數(shù)據(jù)資料、前期出口貨物在當期收齊單證資料、當期免稅銷售數(shù)據(jù)資料、當期間接出口（深加工結(jié)轉(zhuǎn)）數(shù)據(jù)資料、當期來料加工銷售數(shù)據(jù)資料、當期辦理的進料加工登記手冊及購進的進口料件數(shù)據(jù)資料等。出口企業(yè)應(yīng)根據(jù)進料加工登記手冊、報關(guān)單（當月出口未取得的還需查詢口岸電子系統(tǒng)有關(guān)數(shù)據(jù)）、核銷單、出口發(fā)票、代理證明等單據(jù)資料進行明細錄入。三、免抵退稅申報操作流程重要提示：免抵退稅每月申報一次，出口15（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集模塊（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集模塊16有關(guān)通用項目錄入說明：所屬期：由4位年份碼加2位月份碼構(gòu)成，所屬期與增值稅納稅申報所屬期一致；序號：4位流水號按月編，一個所屬月份內(nèi)不能重復(fù)。記銷售日期：記出口銷售帳日期所屬期標識：默認出口銷售記帳日期，按出口離岸年份填列。進料登記冊號：屬于進料加工業(yè)務(wù)的填寫進料加工海關(guān)登記冊號碼，屬于一般貿(mào)易的此欄為空。原幣匯率，100外幣兌換人民幣匯率；美元匯率，100美元兌換人民幣匯率；錄入時根據(jù)右下方數(shù)據(jù)項目說明填寫。

有關(guān)通用項目錄入說明：171.進料加工免稅證明辦理生產(chǎn)企業(yè)當月有進料加工業(yè)務(wù)（發(fā)生進口料件購進并在財務(wù)上入帳的），在進行免抵退稅申報前，應(yīng)先辦理進料加工免稅證明手續(xù)。1.進料加工免稅證明辦理生產(chǎn)企業(yè)當月有進料加工業(yè)務(wù)（發(fā)生進口18出口貨物免抵退稅申報課件19出口貨物免抵退稅申報課件20

（1）生成進料加工證明數(shù)據(jù)。通過“免抵退稅申報”模塊的“生成明細申報數(shù)據(jù)”功能，將進料加工數(shù)據(jù)生成。（2）生成《進料加工免稅證明》表并打印。通過“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“模擬出具進料加工免稅證明”功能，生成《進料加工免稅證明》表，通過“免抵退稅申報”模塊的“打印申報報表”功能，打印出相關(guān)報表。（3）上傳電子數(shù)據(jù)。通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)“進料手冊登記”和“進料加工”兩個報送功能將進料加工電子數(shù)據(jù)上傳至國稅機關(guān)。（4）到退稅辦理窗口辦理《證明》手續(xù)。

辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當月的25日至次月的5日間辦理。

212.當月免抵退操作有進料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，辦理免稅證明手續(xù)后，應(yīng)在錄入本月出口數(shù)據(jù)前先進行“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“撤銷已申報數(shù)據(jù)”操作。2.當月免抵退操作有進料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，辦理免稅證明手續(xù)后，22出口貨物免抵退稅申報課件23出口貨物免抵退稅申報課件24出口貨物免抵退稅申報課件25出口貨物免抵退稅申報課件26免抵退稅申報匯總表錄入。點擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會自動生成匯總申報數(shù)據(jù)。免抵退匯總附表錄入這個表自動生成，用戶在當期申報數(shù)據(jù)時可以同時對上年單證不齊的數(shù)據(jù)進行收齊，可以在左邊的索引窗口看到系統(tǒng)以所屬期標識區(qū)分兩年數(shù)據(jù)。收到退稅款明細表錄入。收到退稅款明細表必須為空，否則正式申報上傳數(shù)據(jù)時會出現(xiàn)“申報年月不一致”的錯誤。出口貨物免抵退稅申報課件27（二）免抵退稅申報?？欤ǘ┟獾滞硕惿陥竽？?81.生成明細申報數(shù)據(jù)2.生成匯總申報數(shù)據(jù)

預(yù)申報及疑點處理通過“浙江國稅網(wǎng)上申報”的“預(yù)審”功能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點下載”功能將疑點文件下載到文件夾（如“D：\申報數(shù)據(jù)\200802YD”）。將疑點文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入”將稅務(wù)機關(guān)審核疑點反饋情況表、出口信息不齊情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢”預(yù)審疑點反饋情況和出口信息不齊情況，若有疑點涉及明細表的調(diào)整修改，先進行“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“撤銷已申報數(shù)據(jù)”操作，修改調(diào)整后重復(fù)上述操作，直到無疑點。1.生成明細申報數(shù)據(jù)29出口貨物免抵退稅申報課件303、打印申報報表打印向稅務(wù)機關(guān)報送的各種報表，選擇打印所屬期及所要打印的相關(guān)報表，點擊報表設(shè)置選擇打印機、紙張類型（統(tǒng)一用A4紙）、縱向或橫向及調(diào)整邊距后保存，建議選用“Excel打印”，點擊“打印到EXCEL”按鈕，生成打印模板后，點擊上面的“頁邊距（M）”按鈕，可以調(diào)節(jié)欄的寬度（光標移到報表豎線上，出現(xiàn)左右箭頭），調(diào)整好后按“打?。═）”按鈕。出口貨物免抵退稅申報課件31出口貨物免抵退稅申報課件32正式申報要求打印提供的報表：《出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》，《出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細）》、《出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細表》（當期有收齊單證的還需要報當期收齊明細表）、《出口貨物免稅申報明細表》（免稅貨物、間接出口、來料加工等有數(shù)據(jù)的須打?。Ｓ羞M料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)提供已在辦理進料免稅證明時打印且稅務(wù)機關(guān)已蓋章確認的《進料加工貿(mào)易免稅證明》和《進料加工進口料件申報明細表》。正式申報時還需提供的報表有：《增值稅納稅申報表》、《出口貨物備案單證目錄》。所有以上所有報表均一式二份，一份隨單證裝訂，一份裝訂在審批資料中。

正式申報要求打印提供的報表：《出口貨物免、抵、退稅申報匯總表33（三）正式申報數(shù)據(jù)上傳通過“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”中“壓縮”模塊的“正式申報明細文件壓縮”和“正式申報匯總文件壓縮”功能先生成上傳文件，再進入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁的“正式申報”功能將文件上傳。（三）正式申報數(shù)據(jù)上傳通過“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”中“壓34

免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后進行增值稅納稅申報。注意：免抵退稅出口企業(yè)進行網(wǎng)上納稅申報須經(jīng)過兩個校驗，一是免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后稅務(wù)機關(guān)必須經(jīng)過確認（即先進行免抵退申報，再進行納稅申報）。二是增值稅納稅申報相關(guān)項目與《免抵退稅匯總申報表》進行比對，比對不一致將反饋錯誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報。

納稅申報成功后，企業(yè)將免抵退稅申報資料及單證，在每個月的增值稅申報期內(nèi)到退稅部門辦理書面申報手續(xù)，這樣當月的免抵退稅申報就算完成。

35特別注意的幾個項目錄入問題：（1）由于發(fā)生沖減數(shù)據(jù)將產(chǎn)生審核疑點，企業(yè)必須準確地錄入出口明細，特別是核銷單號、報關(guān)單號、記錄條數(shù)、商品代碼、數(shù)量、金額等。為確保數(shù)據(jù)準確，以免產(chǎn)生收齊單證后不必要的調(diào)整或沖減。（2）離岸價的確認。一般要求報關(guān)單與出口發(fā)票數(shù)據(jù)信息一致，對于部分企業(yè)以CIF價成交，且能準確核算出每筆出貨的FOB和運保費的，可以按發(fā)票上出口離岸價錄入。對于報關(guān)單有錯的應(yīng)及時向海關(guān)辦理改單。特別注意的幾個項目錄入問題：（1）由于發(fā)生沖減數(shù)據(jù)將產(chǎn)生審核36出口貨物免抵退稅申報課件37四、單證申報操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單下的“免抵退稅單證申報錄入”模塊錄入需要辦理證明申請的有關(guān)數(shù)據(jù)。2、在“免抵退稅申報”菜單下的“設(shè)置單證申報標志”模塊進行單證申報標志設(shè)置。3、用“打印單證申請表”功能，打印出相關(guān)單證申請表。4、通過“生成單證申報數(shù)據(jù)”功能將數(shù)據(jù)生成到硬盤的指定文件夾內(nèi)。5、上傳成功后帶申請表及其他所需資料到退稅窗口辦理。

四、單證申報操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單下的“免抵退稅38網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作說明網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作說明39出口貨物免抵退稅申報課件40

一、出口退稅預(yù)審及疑點下載1、通過“瀏覽”找到預(yù)申報壓縮文件，格式為“##########.zip”,“##########”為本企業(yè)海關(guān)代碼。按“導(dǎo)入”鍵后，提示文件上傳成功。2、通過“預(yù)審疑點下載”功能，查詢并下載已成功預(yù)審后的疑點文件。

一、出口退稅預(yù)審及疑點下載1、通過“瀏覽”找到預(yù)申報壓縮文41二、正式申報上傳1、分別將正式申報明細文件和匯總文件壓縮后生成上傳文件。格式分別為“##########_mdtmx.zip”“##########_mdthz.zip”,“##########”為本企業(yè)海關(guān)代碼。選擇正式申報上傳模塊后，按“導(dǎo)入”鍵后，提示文件上傳成功。按“導(dǎo)入”鍵前，應(yīng)選擇“申報月份”，單證信息齊全選擇框設(shè)置規(guī)定如下：對于B類企業(yè)，選擇“核銷單不齊”申報；對于C類企業(yè)，選擇“單證齊全”申報。

二、正式申報上傳1、分別將正式申報明細文件和匯總文件壓縮后生42三、其他數(shù)據(jù)的上傳1、辦理進料加工免稅證明，必須通過“進料手冊登記”和“進料加工”上傳功能將數(shù)據(jù)上報，上傳的數(shù)據(jù)不必壓縮，按提示找到明細數(shù)據(jù)文件夾中相應(yīng)的文件。2、“單證”數(shù)據(jù)上傳。需先壓縮，再上傳。三、其他數(shù)據(jù)的上傳1、辦理進料加工免稅證明，必須通過“進料手43四、其他功能1、“審批通知單”----查詢打印退稅機關(guān)審批結(jié)果（申報批次請輸“1”），該結(jié)果信息是指單證收齊出口銷售額計算的免抵退稅審批信息。2、“查詢（作廢）”----生產(chǎn)企業(yè)納稅申報前發(fā)現(xiàn)免抵退稅申報數(shù)據(jù)錯誤，可通過網(wǎng)上作廢操作（前提是征收人員未接單），再重新上傳免抵退稅申報數(shù)據(jù)；3、“撤單重報”----因單證問題需撤單而重新申報（上傳）免抵退稅申報數(shù)據(jù)，前提是不影響納稅申報表數(shù)據(jù)（上傳時會與納稅申報數(shù)據(jù)相關(guān)項目校對）。四、其他功能44外貿(mào)企業(yè)出口退稅

申報操作指南

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報操作指南45根據(jù)國稅函[2007]1150號國家稅務(wù)總局關(guān)于外貿(mào)企業(yè)申報出口退稅期限問題的通知規(guī)定,自2008年1月1日起申報出口退稅的，申報出口退稅的截止期限調(diào)整為，貨物報關(guān)出口之日(以出口貨物報關(guān)單<出口退稅專用>上注明的出口日期為準)起90天后第一個增值稅納稅申報期截止之日。根據(jù)國稅函[2007]1150號國家稅務(wù)總局關(guān)于外貿(mào)企業(yè)申報46外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件

1.目前外貿(mào)企業(yè)申報系統(tǒng)是9.0版

2.目前外貿(mào)企業(yè)最新的商品代碼庫是

CMCODE2009_20090301B外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件1.目前外貿(mào)企業(yè)申報系統(tǒng)是9.47外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0版操作說明

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0版操作說明

48一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。

2、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改，設(shè)置系統(tǒng)備份路徑、網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑、申報地址等申報報參數(shù)。

3、系統(tǒng)初始化。

4、數(shù)據(jù)優(yōu)化。

5、系統(tǒng)備份。

一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。49二、出口退稅申報操作流程

外貿(mào)企業(yè)申報退稅時需要申報的資料有增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)、外銷發(fā)票、出口報關(guān)單（退稅聯(lián)）、出口貨物單證備案目錄。與系統(tǒng)生成的報表一起上報報表須一式兩份，一份（A4）與申報的資料一起裝訂，一份（8K）單獨裝訂二、出口退稅申報操作流程外貿(mào)企業(yè)申報退稅時需要申報的資料有50（一）操作流程1、出口憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的“出口明細申報數(shù)據(jù)錄入”功能輸入出口數(shù)據(jù)。按要求錄入完成后，點擊“審核認可”，審核所有數(shù)據(jù)的正確性。2、進貨憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的“進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入”功能輸入進貨數(shù)據(jù)。按要求錄入完成后，點擊“審核認可”，審核所有數(shù)據(jù)的正確性。（一）操作流程1、出口憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的51出口貨物免抵退稅申報課件523、綜合審核1）進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查。進入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，對同一關(guān)聯(lián)號下的進貨、出口數(shù)據(jù)進行邏輯性檢查，如進出口數(shù)量、商品代碼是否一致。2）換匯成本檢查。進入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“換匯成本檢查”檢查換匯成本是否異常。3）預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查出口貨物免抵退稅申報課件53出口貨物免抵退稅申報課件544、生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。通過“數(shù)據(jù)加工處理”模塊的“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”功能，可按關(guān)聯(lián)號或序號生成申報數(shù)據(jù)。

5、預(yù)申報及疑點處理通過“文件上傳”模塊（即進入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁）的“預(yù)審”功能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點下載”功能將疑點文件下載到指定文件夾將疑點文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息”將稅務(wù)機關(guān)審核疑點反饋情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢”中的“待申報進貨數(shù)據(jù)查詢”、“待申報出口數(shù)據(jù)查詢”查看預(yù)審疑點反饋情況。若有疑點，出口或進貨數(shù)據(jù)的調(diào)整修改，先進行“退稅正式申報”模塊的“查詢本次申報數(shù)據(jù)”下的“撤銷本次申報數(shù)據(jù)”操作，修改調(diào)整后重新預(yù)審，直到無疑點。4、生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。通過“數(shù)據(jù)加工處理”模塊556、生成正式申報數(shù)據(jù)。通過“預(yù)審反饋處理”模塊的“確認正式申報數(shù)據(jù)”功能，確認本次申報數(shù)據(jù)。打印申報表。通過“退稅正式申報”模塊下的“查詢本次申報數(shù)據(jù)”功能，在“退稅匯總申請表”中錄入?yún)R總表數(shù)據(jù)并打印；在“進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢”、“出口明細申報數(shù)據(jù)查詢”中的“擴展功能”中打印進貨、出口申報表。再通過“退稅正式申報”模塊中的“生成退稅申報軟盤”功能，將數(shù)據(jù)生成到上報文件夾內(nèi)。

7、正式申報數(shù)據(jù)上傳。通過“文件上傳”模塊（即進入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁）的“正式申報”功能將文件上傳。6、生成正式申報數(shù)據(jù)。通過“預(yù)審反饋處理”模56（二）功能模塊操作說明特別提示：具體錄入要求可參考“幫助”菜單下的“目錄與索引”中有關(guān)操作說明。（二）功能模塊操作說明特別提示：具體錄入要求可參考“幫助”菜571、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入1）關(guān)聯(lián)號是進出憑證的唯一關(guān)聯(lián)，同一單業(yè)務(wù)為同一關(guān)聯(lián)號，應(yīng)保持關(guān)聯(lián)號的惟一性；關(guān)聯(lián)號由年四位、月兩位、順序號四位共十位組成；2）序號：自然排序，序號輸入若不足4位，請前補零；3）申報年月：本次申報中出口日期最大月份；4）報關(guān)單號：報關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號+項號（如001、002）共12位；1、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入1）關(guān)聯(lián)號是進出憑證的唯一關(guān)585）出口日期：報關(guān)單右上角的出口日期；6）核銷單號：核銷單上的外管統(tǒng)一編號，共9位；7）代理證明號：如不是委托出口則此欄為空，如是委托出口則錄入取得的對方開具的《代理出口貨物證明》編號+項號。8）備注：正常情況下不錄。5）出口日期：報關(guān)單右上角的出口日期；59出口貨物免抵退稅申報課件602、進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入1）稅種：增值稅錄入V，消費稅錄入C；2）部門代碼：若分部核算，則需輸入已登記的部門代碼，若不分部核算，則為空；3)申報批次：本月第幾次申報；4)發(fā)票號碼、發(fā)票代碼：不需錄入；2、進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入1）稅種：增值稅錄入V，消費稅錄入C615）進貨憑證號：按發(fā)票號碼加發(fā)票代碼共18位錄入；若申報的是分批申報單時，則輸入原專用發(fā)票號；7)商品代碼：與報關(guān)單上的商品代碼保持一致；8)單位：海關(guān)標準計量單位，一般為報關(guān)單上的第一計量單位；9）專用稅票號碼：屬于應(yīng)征消費稅稅范圍的在欄錄入稅票號碼。5）進貨憑證號：按發(fā)票號碼加發(fā)票代碼共18位錄入；若申報的是62出口貨物免抵退稅申報課件63三、單證（證明申請）申報

操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單下的“單證申報錄入”模塊錄入需要辦理證明申請的有關(guān)數(shù)據(jù)。2、設(shè)置單證申報標志。進入相應(yīng)證明申請標志設(shè)置顯示界面，點擊紅色按鈕“設(shè)置標志”確定后，“申報標志”欄為“1”（待申報），就可生成申報數(shù)據(jù)。三、單證（證明申請）申報

操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單643、通過“退稅正式申報”模塊中的“打印單證申請數(shù)據(jù)”功能，打印出相關(guān)單證申請表。4、通過“退稅正式申報”模塊中的“生成單證申報軟盤”功能將數(shù)據(jù)生成到硬盤的指定文件夾。5、通過“文件上傳”模塊（即進入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁）的“單證”功能將文件上傳。6、上傳成功后帶申請表及其他所需資料到退稅窗口辦理。3、通過“退稅正式申報”模塊中的“打印單證申請數(shù)據(jù)”功能，打65出口貨物免抵退稅申報課件66網(wǎng)上申報基本介紹網(wǎng)上申報基本介紹67１.業(yè)務(wù)員情況。２.發(fā)票函調(diào)。根據(jù)國稅函〔2007〕1271號的要求，出口貨物稅收函調(diào)自2008年1月1日起，全面試行函調(diào)系統(tǒng)1.0。１.業(yè)務(wù)員情況。68出口貨物免抵退稅申報課件69出口貨物免抵退稅申報課件70放映結(jié)束，如果覺得本文對你有幫助，請點擊下面，支持一下我們，謝謝！1、樂美雅放映結(jié)束，如果覺得本文對你有幫助，請點擊下面，支持一下我們，71生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免抵退”稅申報操作指南生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免抵退”稅申報操作指南72根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免、抵、退”稅管理辦法實施意見》的通知（浙國稅進〔2005〕24號），自2005年10月1日起（以生產(chǎn)企業(yè)將貨物報關(guān)出口并按會計制度有關(guān)規(guī)定在財務(wù)上做銷售的時間為準）執(zhí)行“免、抵、退”稅新辦法，該管理辦法實施后，生產(chǎn)企業(yè)的申報、審核、審批使用二期網(wǎng)絡(luò)版管理軟件。根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“73生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹目前最新的生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)是7.0版。最新退稅率文庫:CMCODE2009_20090301B生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅電子數(shù)據(jù)都須通過VPDN上的免抵退網(wǎng)上申報系統(tǒng)上報。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹74

一、軟件下載

進入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報服務(wù)”網(wǎng)頁，下載“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”軟件

二、軟件安裝

1、找到已下載軟件（scqy7.0.exe）并雙擊該文件，按安裝提示完成安裝過程。2、更新商品代碼庫。注意關(guān)注“嘉興國稅在線服務(wù)----信息公告”，及時下載最新的退稅率文庫。

75三、運行申報系統(tǒng)

并完成企業(yè)信息設(shè)置點擊桌面“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng).EXE”程序，輸入用戶名“sa”登錄，進入企業(yè)信息設(shè)置界面，輸入本企業(yè)有關(guān)信息并保存。三、運行申報系統(tǒng)

并完成企業(yè)信息設(shè)置76出口貨物免抵退稅申報課件77四、系統(tǒng)基本功能介紹

1、“壓縮”是對預(yù)申報數(shù)據(jù)、單證（證明）申報數(shù)據(jù)、正式申報數(shù)據(jù)打包生成上傳數(shù)據(jù)文件。2、“文件上傳”是進入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報服務(wù)”系統(tǒng)。3、“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)7.0版”進入免抵退稅數(shù)據(jù)的錄入、打印、申報等。我們有非常精致的個性定制獎牌（最佳女友、最佳媽媽……）、定制創(chuàng)意時鐘等四、系統(tǒng)基本功能介紹1、“壓縮”是對預(yù)申報數(shù)據(jù)、單證（證78生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版操作說明生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版操作說明79一、系統(tǒng)維護初次運行生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版，需以系統(tǒng)管理員身份sa(小寫)進入系統(tǒng)。首先進行系統(tǒng)維護，系統(tǒng)維護是出口退稅申報系統(tǒng)的基礎(chǔ)工作，對于新安裝申報系統(tǒng)的用戶首先應(yīng)進行系統(tǒng)維護，之后才能進行出口業(yè)務(wù)的錄入申報。新安裝用戶進入系統(tǒng)必須進行系統(tǒng)配置設(shè)置與修改、系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)口令設(shè)置與修改三個菜單操作。一、系統(tǒng)維護初次運行生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)7.0版，需以系統(tǒng)管80出口貨物免抵退稅申報課件81出口貨物免抵退稅申報課件821、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納稅人識別號、用戶名稱、納稅人類別、計稅計算方法等內(nèi)容錄入系統(tǒng)。2、系統(tǒng)初始化。系統(tǒng)初始化是在系統(tǒng)第一次使用時或在特定條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時，可選擇此項操作，清除標準代碼表以外的所有實用數(shù)據(jù)。3、數(shù)據(jù)優(yōu)化。在系統(tǒng)運行過程中由于停電和其他非正常原因引起申報系統(tǒng)出錯，可執(zhí)行此功能重新建立各種數(shù)據(jù)庫索引。4、系統(tǒng)備份。用戶應(yīng)定期對系統(tǒng)進行備份，備份默認路徑C：\退稅申報系統(tǒng)備份，備份路徑可以更改，系統(tǒng)不能備份在安裝目錄下。建議每月備份一次。當系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失或損壞的時候，通過選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”可恢復(fù)到上次備份的數(shù)據(jù)。注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機關(guān)無法審核。1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納83二、商品代碼維護打開申報系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護”菜單→“代碼維護”→“海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：CMCODE.DBF，在“系統(tǒng)維護”菜單→“代碼維護”→“標準海關(guān)商品碼”→“代碼讀入”→選擇解壓后文件：STDCM.DBF文件。

二、商品代碼維護打開申報系統(tǒng)，在“系統(tǒng)維護”菜單→“代碼維護84出口貨物免抵退稅申報課件85三、免抵退稅申報操作流程重要提示：免抵退稅每月申報一次，出口企業(yè)操作人員應(yīng)在月末收集當月發(fā)生業(yè)務(wù)的各類數(shù)據(jù)資料：當期出口貨物并在財務(wù)上作銷售的數(shù)據(jù)資料、前期出口貨物在當期收齊單證資料、當期免稅銷售數(shù)據(jù)資料、當期間接出口（深加工結(jié)轉(zhuǎn)）數(shù)據(jù)資料、當期來料加工銷售數(shù)據(jù)資料、當期辦理的進料加工登記手冊及購進的進口料件數(shù)據(jù)資料等。出口企業(yè)應(yīng)根據(jù)進料加工登記手冊、報關(guān)單（當月出口未取得的還需查詢口岸電子系統(tǒng)有關(guān)數(shù)據(jù)）、核銷單、出口發(fā)票、代理證明等單據(jù)資料進行明細錄入。三、免抵退稅申報操作流程重要提示：免抵退稅每月申報一次，出口86（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集模塊（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集模塊87有關(guān)通用項目錄入說明：所屬期：由4位年份碼加2位月份碼構(gòu)成，所屬期與增值稅納稅申報所屬期一致；序號：4位流水號按月編，一個所屬月份內(nèi)不能重復(fù)。記銷售日期：記出口銷售帳日期所屬期標識：默認出口銷售記帳日期，按出口離岸年份填列。進料登記冊號：屬于進料加工業(yè)務(wù)的填寫進料加工海關(guān)登記冊號碼，屬于一般貿(mào)易的此欄為空。原幣匯率，100外幣兌換人民幣匯率；美元匯率，100美元兌換人民幣匯率；錄入時根據(jù)右下方數(shù)據(jù)項目說明填寫。

有關(guān)通用項目錄入說明：881.進料加工免稅證明辦理生產(chǎn)企業(yè)當月有進料加工業(yè)務(wù)（發(fā)生進口料件購進并在財務(wù)上入帳的），在進行免抵退稅申報前，應(yīng)先辦理進料加工免稅證明手續(xù)。1.進料加工免稅證明辦理生產(chǎn)企業(yè)當月有進料加工業(yè)務(wù)（發(fā)生進口89出口貨物免抵退稅申報課件90出口貨物免抵退稅申報課件91

（1）生成進料加工證明數(shù)據(jù)。通過“免抵退稅申報”模塊的“生成明細申報數(shù)據(jù)”功能，將進料加工數(shù)據(jù)生成。（2）生成《進料加工免稅證明》表并打印。通過“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“模擬出具進料加工免稅證明”功能，生成《進料加工免稅證明》表，通過“免抵退稅申報”模塊的“打印申報報表”功能，打印出相關(guān)報表。（3）上傳電子數(shù)據(jù)。通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)“進料手冊登記”和“進料加工”兩個報送功能將進料加工電子數(shù)據(jù)上傳至國稅機關(guān)。（4）到退稅辦理窗口辦理《證明》手續(xù)。

辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當月的25日至次月的5日間辦理。

922.當月免抵退操作有進料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，辦理免稅證明手續(xù)后，應(yīng)在錄入本月出口數(shù)據(jù)前先進行“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“撤銷已申報數(shù)據(jù)”操作。2.當月免抵退操作有進料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)，辦理免稅證明手續(xù)后，93出口貨物免抵退稅申報課件94出口貨物免抵退稅申報課件95出口貨物免抵退稅申報課件96出口貨物免抵退稅申報課件97免抵退稅申報匯總表錄入。點擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會自動生成匯總申報數(shù)據(jù)。免抵退匯總附表錄入這個表自動生成，用戶在當期申報數(shù)據(jù)時可以同時對上年單證不齊的數(shù)據(jù)進行收齊，可以在左邊的索引窗口看到系統(tǒng)以所屬期標識區(qū)分兩年數(shù)據(jù)。收到退稅款明細表錄入。收到退稅款明細表必須為空，否則正式申報上傳數(shù)據(jù)時會出現(xiàn)“申報年月不一致”的錯誤。出口貨物免抵退稅申報課件98（二）免抵退稅申報模快（二）免抵退稅申報?？?91.生成明細申報數(shù)據(jù)2.生成匯總申報數(shù)據(jù)

預(yù)申報及疑點處理通過“浙江國稅網(wǎng)上申報”的“預(yù)審”功能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點下載”功能將疑點文件下載到文件夾（如“D：\申報數(shù)據(jù)\200802YD”）。將疑點文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入”將稅務(wù)機關(guān)審核疑點反饋情況表、出口信息不齊情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢”預(yù)審疑點反饋情況和出口信息不齊情況，若有疑點涉及明細表的調(diào)整修改，先進行“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“撤銷已申報數(shù)據(jù)”操作，修改調(diào)整后重復(fù)上述操作，直到無疑點。1.生成明細申報數(shù)據(jù)100出口貨物免抵退稅申報課件1013、打印申報報表打印向稅務(wù)機關(guān)報送的各種報表，選擇打印所屬期及所要打印的相關(guān)報表，點擊報表設(shè)置選擇打印機、紙張類型（統(tǒng)一用A4紙）、縱向或橫向及調(diào)整邊距后保存，建議選用“Excel打印”，點擊“打印到EXCEL”按鈕，生成打印模板后，點擊上面的“頁邊距（M）”按鈕，可以調(diào)節(jié)欄的寬度（光標移到報表豎線上，出現(xiàn)左右箭頭），調(diào)整好后按“打?。═）”按鈕。出口貨物免抵退稅申報課件102出口貨物免抵退稅申報課件103正式申報要求打印提供的報表：《出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》，《出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細）》、《出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細表》（當期有收齊單證的還需要報當期收齊明細表）、《出口貨物免稅申報明細表》（免稅貨物、間接出口、來料加工等有數(shù)據(jù)的須打?。?。有進料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)提供已在辦理進料免稅證明時打印且稅務(wù)機關(guān)已蓋章確認的《進料加工貿(mào)易免稅證明》和《進料加工進口料件申報明細表》。正式申報時還需提供的報表有：《增值稅納稅申報表》、《出口貨物備案單證目錄》。所有以上所有報表均一式二份，一份隨單證裝訂，一份裝訂在審批資料中。

正式申報要求打印提供的報表：《出口貨物免、抵、退稅申報匯總表104（三）正式申報數(shù)據(jù)上傳通過“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”中“壓縮”模塊的“正式申報明細文件壓縮”和“正式申報匯總文件壓縮”功能先生成上傳文件，再進入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁的“正式申報”功能將文件上傳。（三）正式申報數(shù)據(jù)上傳通過“進出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”中“壓105

免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后進行增值稅納稅申報。注意：免抵退稅出口企業(yè)進行網(wǎng)上納稅申報須經(jīng)過兩個校驗，一是免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后稅務(wù)機關(guān)必須經(jīng)過確認（即先進行免抵退申報，再進行納稅申報）。二是增值稅納稅申報相關(guān)項目與《免抵退稅匯總申報表》進行比對，比對不一致將反饋錯誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報。

納稅申報成功后，企業(yè)將免抵退稅申報資料及單證，在每個月的增值稅申報期內(nèi)到退稅部門辦理書面申報手續(xù)，這樣當月的免抵退稅申報就算完成。

106特別注意的幾個項目錄入問題：（1）由于發(fā)生沖減數(shù)據(jù)將產(chǎn)生審核疑點，企業(yè)必須準確地錄入出口明細，特別是核銷單號、報關(guān)單號、記錄條數(shù)、商品代碼、數(shù)量、金額等。為確保數(shù)據(jù)準確，以免產(chǎn)生收齊單證后不必要的調(diào)整或沖減。（2）離岸價的確認。一般要求報關(guān)單與出口發(fā)票數(shù)據(jù)信息一致，對于部分企業(yè)以CIF價成交，且能準確核算出每筆出貨的FOB和運保費的，可以按發(fā)票上出口離岸價錄入。對于報關(guān)單有錯的應(yīng)及時向海關(guān)辦理改單。特別注意的幾個項目錄入問題：（1）由于發(fā)生沖減數(shù)據(jù)將產(chǎn)生審核107出口貨物免抵退稅申報課件108四、單證申報操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單下的“免抵退稅單證申報錄入”模塊錄入需要辦理證明申請的有關(guān)數(shù)據(jù)。2、在“免抵退稅申報”菜單下的“設(shè)置單證申報標志”模塊進行單證申報標志設(shè)置。3、用“打印單證申請表”功能，打印出相關(guān)單證申請表。4、通過“生成單證申報數(shù)據(jù)”功能將數(shù)據(jù)生成到硬盤的指定文件夾內(nèi)。5、上傳成功后帶申請表及其他所需資料到退稅窗口辦理。

四、單證申報操作流程1、在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”菜單下的“免抵退稅109網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作說明網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作說明110出口貨物免抵退稅申報課件111

一、出口退稅預(yù)審及疑點下載1、通過“瀏覽”找到預(yù)申報壓縮文件，格式為“##########.zip”,“##########”為本企業(yè)海關(guān)代碼。按“導(dǎo)入”鍵后，提示文件上傳成功。2、通過“預(yù)審疑點下載”功能，查詢并下載已成功預(yù)審后的疑點文件。

一、出口退稅預(yù)審及疑點下載1、通過“瀏覽”找到預(yù)申報壓縮文112二、正式申報上傳1、分別將正式申報明細文件和匯總文件壓縮后生成上傳文件。格式分別為“##########_mdtmx.zip”“##########_mdthz.zip”,“##########”為本企業(yè)海關(guān)代碼。選擇正式申報上傳模塊后，按“導(dǎo)入”鍵后，提示文件上傳成功。按“導(dǎo)入”鍵前，應(yīng)選擇“申報月份”，單證信息齊全選擇框設(shè)置規(guī)定如下：對于B類企業(yè)，選擇“核銷單不齊”申報；對于C類企業(yè)，選擇“單證齊全”申報。

二、正式申報上傳1、分別將正式申報明細文件和匯總文件壓縮后生113三、其他數(shù)據(jù)的上傳1、辦理進料加工免稅證明，必須通過“進料手冊登記”和“進料加工”上傳功能將數(shù)據(jù)上報，上傳的數(shù)據(jù)不必壓縮，按提示找到明細數(shù)據(jù)文件夾中相應(yīng)的文件。2、“單證”數(shù)據(jù)上傳。需先壓縮，再上傳。三、其他數(shù)據(jù)的上傳1、辦理進料加工免稅證明，必須通過“進料手114四、其他功能1、“審批通知單”----查詢打印退稅機關(guān)審批結(jié)果（申報批次請輸“1”），該結(jié)果信息是指單證收齊出口銷售額計算的免抵退稅審批信息。2、“查詢（作廢）”----生產(chǎn)企業(yè)納稅申報前發(fā)現(xiàn)免抵退稅申報數(shù)據(jù)錯誤，可通過網(wǎng)上作廢操作（前提是征收人員未接單），再重新上傳免抵退稅申報數(shù)據(jù)；3、“撤單重報”----因單證問題需撤單而重新申報（上傳）免抵退稅申報數(shù)據(jù)，前提是不影響納稅申報表數(shù)據(jù)（上傳時會與納稅申報數(shù)據(jù)相關(guān)項目校對）。四、其他功能115外貿(mào)企業(yè)出口退稅

申報操作指南

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報操作指南116根據(jù)國稅函[2007]1150號國家稅務(wù)總局關(guān)于外貿(mào)企業(yè)申報出口退稅期限問題的通知規(guī)定,自2008年1月1日起申報出口退稅的，申報出口退稅的截止期限調(diào)整為，貨物報關(guān)出口之日(以出口貨物報關(guān)單<出口退稅專用>上注明的出口日期為準)起90天后第一個增值稅納稅申報期截止之日。根據(jù)國稅函[2007]1150號國家稅務(wù)總局關(guān)于外貿(mào)企業(yè)申報117外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件

1.目前外貿(mào)企業(yè)申報系統(tǒng)是9.0版

2.目前外貿(mào)企業(yè)最新的商品代碼庫是

CMCODE2009_20090301B外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件1.目前外貿(mào)企業(yè)申報系統(tǒng)是9.118外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0版操作說明

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0版操作說明

119一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。

2、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改，設(shè)置系統(tǒng)備份路徑、網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑、申報地址等申報報參數(shù)。

3、系統(tǒng)初始化。

4、數(shù)據(jù)優(yōu)化。

5、系統(tǒng)備份。

一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。120二、出口退稅申報操作流程

外貿(mào)企業(yè)申報退稅時需要申報的資料有增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)、外銷發(fā)票、出口報關(guān)單（退稅聯(lián)）、出口貨物單證備案目錄。與系統(tǒng)生成的報表一起上報報表須一式兩份，一份（A4）與申報的資料一起裝訂，一份（8K）單獨裝訂二、出口退稅申報操作流程外貿(mào)企業(yè)申報退稅時需要申報的資料有121（一）操作流程1、出口憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的“出口明細申報數(shù)據(jù)錄入”功能輸入出口數(shù)據(jù)。按要求錄入完成后，點擊“審核認可”，審核所有數(shù)據(jù)的正確性。2、進貨憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的“進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入”功能輸入進貨數(shù)據(jù)。按要求錄入完成后，點擊“審核認可”，審核所有數(shù)據(jù)的正確性。（一）操作流程1、出口憑證的登錄。通過“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”模塊的122出口貨物免抵退稅申報課件1233、綜合審核1）進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查。進入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，對同一關(guān)聯(lián)號下的進貨、出口數(shù)據(jù)進行邏輯性檢查，如進出口數(shù)量、商品代碼是否一致。2）換匯成本檢查。進入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“換匯成本檢查”檢查換匯成本是否異常。3）預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查出口貨物免抵退稅申報課件124出口貨物免抵退稅申報課件1254、生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。通過“數(shù)據(jù)加工處理”模塊的“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”功能，可按關(guān)聯(lián)號或序號生成申報數(shù)據(jù)。

5、預(yù)申報及疑點處理通過“文件上傳”模塊（即進入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁）的“預(yù)審”功能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點下載”功能將疑點文件下載到指定文件夾將疑點文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息”將稅務(wù)機關(guān)審核疑點反饋情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢”中的“待申報進貨數(shù)據(jù)查詢”、“待申報出口數(shù)據(jù)查詢”查看預(yù)審疑點反饋情況。若有疑點，出口或進貨數(shù)據(jù)的調(diào)整修改，先進行“退稅正式申報”模塊的“查詢本次申